非法集資審理培訓(xùn)課件第一章非法集資的定義與法律框架非法集資的法律定義權(quán)威法律依據(jù)依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（法釋〔2010〕18號），為審理工作提供明確指導(dǎo)四大構(gòu)成特征非法集資必須同時具備非法性、公開性、利誘性、社會性四大特征，缺一不可核心違法行為非法集資的四大特征詳解非法性核心要素：未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金無相關(guān)金融業(yè)務(wù)許可證超越經(jīng)營范圍吸收資金借用合法外衣掩蓋非法目的公開性傳播方式：通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳媒體廣告投放舉辦推介會議網(wǎng)絡(luò)平臺宣傳利誘性誘惑手段：承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報承諾高額利息保證本金安全虛構(gòu)投資項目社會性對象范圍：向社會公眾即社會不特定對象吸收資金面向社會大眾不限特定人群擴散傳播效應(yīng)相關(guān)法律責(zé)任與刑罰主要罪名構(gòu)成非法吸收公眾存款罪《刑法》第176條規(guī)定，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金集資詐騙罪《刑法》第192條規(guī)定，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金刑罰等級劃分?jǐn)?shù)額巨大五年以上十年以下有期徒刑，罰金五萬元以上五十萬元以下數(shù)額特別巨大十年以上有期徒刑或者無期徒刑，罰金五萬元以上五十萬元以下或者沒收財產(chǎn)罰金比例集資金額20%以上至1倍以下非法集資的主要表現(xiàn)形式互聯(lián)網(wǎng)金融平臺以互聯(lián)網(wǎng)平臺、投資咨詢公司、各類投資基金為名義，通過網(wǎng)絡(luò)平臺向社會公眾非法吸收資金，承諾高額回報虛擬貨幣投資以虛擬貨幣、區(qū)塊鏈投資為幌子，編造虛假項目，通過發(fā)行代幣等方式向投資者募集資金非法發(fā)行證券未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行股權(quán)、債權(quán)、基金份額等有價證券，或者以期貨投資、股權(quán)投資為名進行非法集資商品銷售返利以銷售商品、提供服務(wù)為名，承諾消費返利或投資回報的形式，實質(zhì)進行非法集資活動法律嚴(yán)懲非法集資守護金融安全依法嚴(yán)厲打擊非法集資犯罪，維護金融市場秩序，保護人民群眾財產(chǎn)安全，構(gòu)建健康穩(wěn)定的金融環(huán)境。第二章非法集資的典型手法與案例解析通過分析典型案例，深入了解非法集資的常見手法和作案模式，掌握識別和預(yù)防非法集資的關(guān)鍵要點，提高案件審理的針對性和有效性。非法集資"四部曲"揭秘畫餅編織高大上的投資項目藍圖，制造"機不可失，時不再來"的投資錯覺，讓投資者產(chǎn)生巨大財富夢想造勢舉辦新聞發(fā)布會、產(chǎn)品推介會，邀請明星代言，鋪天蓋地做廣告，營造投資熱潮的虛假聲勢吸金通過返點、分紅等方式給投資者初始甜頭，誘使參與人不斷追加投入更多資金跑路當(dāng)資金鏈斷裂難以維系時，攜款潛逃或銷聲匿跡，投資人血本無歸，維權(quán)無門典型手法一：承諾高額回報手法特征分析"天上掉餡餅"神話承諾年收益率20%以上，甚至高達50%-100%，遠超銀行存款和正常投資收益水平，編造"一夜暴富"神話初期誠信兌付策略前期嚴(yán)格按時兌付本息，建立投資者信任，吸引更多人參與投資，形成滾雪球效應(yīng)后期資金鏈斷裂隨著投資者增多，資金需求急劇增長，無法維持高額回報，最終資金鏈斷裂，組織者攜款跑路風(fēng)險警示：任何承諾保本高息的投資都存在巨大風(fēng)險，投資者應(yīng)保持理性，避免貪圖高額回報而上當(dāng)受騙。典型案例某虛擬貨幣平臺案該平臺承諾投資者每月20%的固定收益，通過虛擬貨幣交易包裝，短期內(nèi)吸引數(shù)千名投資者，涉案金額超過數(shù)億元。最終平臺無法兌付承諾收益，負(fù)責(zé)人攜款逃匿，投資者損失慘重。法院依法判處主犯無期徒刑，沒收個人全部財產(chǎn)。典型手法二：編造虛假項目01合法公司掩護注冊正規(guī)公司，取得營業(yè)執(zhí)照，建立看似合法的經(jīng)營主體，以此掩蓋非法集資的真實目的，增強投資者信任度02虛構(gòu)投資項目編造高科技項目、新能源開發(fā)、房地產(chǎn)投資等虛假項目，制作精美的宣傳材料和商業(yè)計劃書，營造項目真實可信的假象03組織實地考察安排投資者到所謂的"項目現(xiàn)場"參觀考察，實際上是租借場地或合作企業(yè)，通過實地參觀增強投資者的信任04免費旅游誘惑組織免費旅游、豪華聚餐等活動，讓投資者感受到"實力雄厚"，在輕松愉快的氛圍中放松警惕，最終上當(dāng)受騙案例警示：某"新能源科技"公司聲稱投資太陽能發(fā)電項目，承諾年回報率30%，實際上該公司除了空殼辦公室外無任何實體資產(chǎn)，最終涉案金額達5000萬元。典型手法三：虛假宣傳造勢明星代言包裝聘請知名演員、主持人等公眾人物代言，利用明星效應(yīng)增強項目可信度，誤導(dǎo)投資者認(rèn)為項目安全可靠廣告轟炸攻勢在電視、報紙、網(wǎng)絡(luò)等各大媒體投放大量廣告，營造鋪天蓋地的宣傳聲勢，形成"人人都在投資"的假象偽造權(quán)威認(rèn)證制作虛假的政府批文、行業(yè)獎項、權(quán)威機構(gòu)認(rèn)證等材料，冒用政府部門或知名機構(gòu)名義為其背書典型案例分析某P2P理財平臺案該平臺邀請多位知名藝人代言，在各大衛(wèi)視黃金時段投放廣告，聲稱獲得"最佳互聯(lián)網(wǎng)金融平臺獎"等虛假榮譽。平臺運營期間通過虛假宣傳吸引投資者超過10萬人，涉案金額達20億元。最終平臺資金鏈斷裂，投資者損失慘重。典型手法四：利用親情誘騙親友介紹利用親戚朋友介紹，增強投資者信任度推薦獎勵設(shè)置推薦獎金，鼓勵參與者發(fā)展下線網(wǎng)絡(luò)擴張形成傳銷式擴散，快速發(fā)展參與人員資金滾動利用親情鏈條加速資金規(guī)模擴大典型案例某投資理財公司通過"拉人頭"方式發(fā)展下線，參與者通過介紹親友投資獲得提成。該案涉及投資者超過1000人，其中70%為參與者的親戚朋友，形成了復(fù)雜的人際關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，案發(fā)后不僅造成經(jīng)濟損失，還嚴(yán)重破壞了家庭和睦與社會和諧。龐氏騙局終將崩塌任何以新投資者資金支付老投資者回報的模式都不可持續(xù)，當(dāng)新資金無法覆蓋支出時，整個體系必然崩潰，投資者血本無歸。典型案例回顧：某非法集資案全流程12019年3月項目啟動：某投資公司成立，聲稱投資新能源項目，承諾年化收益率35%，通過網(wǎng)絡(luò)平臺和線下推介會進行宣傳22019年6月快速擴張：通過高額回報承諾吸引首批投資者200余人，涉及資金2000萬元，初期按時兌付收益建立信譽32020年1月規(guī)模巔峰：參與投資者增至3000余人，涉案金額達5.2億元，公司租用豪華辦公樓，舉辦大型投資者見面會42020年8月資金斷裂：由于無真實投資項目，資金鏈斷裂無法兌付，負(fù)責(zé)人李某某攜帶剩余資金2000萬元潛逃出境52021年3月法院判決：主犯李某某被引渡回國，法院以集資詐騙罪判處無期徒刑，沒收個人財產(chǎn)，追回贓款1.8億元非法集資案件審理中的難點資金流向追蹤復(fù)雜涉案資金通過多個賬戶轉(zhuǎn)移，資金鏈條錯綜復(fù)雜，部分資金轉(zhuǎn)移至境外，給追蹤和凍結(jié)造成困難證據(jù)收集困難電子證據(jù)容易被刪除篡改，關(guān)鍵證人可能串供或拒絕配合，書面證據(jù)分散在各地，收集工作量巨大投資者群體復(fù)雜投資者遍布全國各地，身份多樣，年齡跨度大，賠償標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一，維權(quán)訴求差異較大法律界限認(rèn)定區(qū)分非法集資與合法融資、民間借貸界限模糊，需要準(zhǔn)確把握法律標(biāo)準(zhǔn)，避免擴大或縮小打擊范圍這些難點要求審理人員具備扎實的法律功底、豐富的辦案經(jīng)驗和跨部門協(xié)調(diào)能力，確保案件審理的準(zhǔn)確性和公正性。第三章防范與審理實務(wù)操作指南本章重點介紹非法集資案件的防范識別方法和審理實務(wù)操作要點，幫助司法工作者掌握案件審理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高辦案質(zhì)量和效率。如何識別非法集資風(fēng)險信號高息誘惑警報關(guān)鍵指標(biāo)：承諾回報率顯著高于銀行同期存款利率和正常投資收益水平年化收益率超過20%保證本金絕對安全承諾固定高額回報項目真實性存疑排查重點：投資項目缺乏實體經(jīng)營基礎(chǔ)，資金去向不明確無具體經(jīng)營地址項目描述模糊不清無法實地考察核實宣傳手段異常識別要點：宣傳內(nèi)容夸大不實，涉及熱點概念包裝虛擬貨幣、區(qū)塊鏈等時髦概念國家政策支持等虛假宣傳明星代言或權(quán)威機構(gòu)背書資金繳納方式可疑風(fēng)險信號：資金繳納和管理方式不規(guī)范，存在明顯漏洞要求現(xiàn)金交付轉(zhuǎn)入個人銀行賬戶使用第三方支付平臺審理非法集資案件的關(guān)鍵步驟01全面證據(jù)收集系統(tǒng)收集涉案資金流向記錄、宣傳推廣材料、投資合同協(xié)議、會計賬冊等關(guān)鍵證據(jù)，建立完整證據(jù)鏈條。重點關(guān)注電子數(shù)據(jù)的固定保全，防止證據(jù)滅失。02參與人員調(diào)查全面調(diào)查投資者身份信息、投資金額、資金來源等基本情況，建立投資者信息數(shù)據(jù)庫。區(qū)分一般投資者與積極參與者，準(zhǔn)確認(rèn)定各自法律責(zé)任。03資產(chǎn)凍結(jié)追繳及時凍結(jié)涉案銀行賬戶和相關(guān)資產(chǎn)，防止資金進一步轉(zhuǎn)移流失。協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展境內(nèi)外資產(chǎn)追繳工作，最大限度挽回投資者損失。04準(zhǔn)確法律適用嚴(yán)格按照法律條文和司法解釋，準(zhǔn)確區(qū)分非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的界限。綜合考慮涉案金額、社會危害程度等因素，確定適當(dāng)?shù)姆韶?zé)任。審理中常用法律條文解讀《刑法》核心條款1第176條解讀非法吸收公眾存款罪：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為量刑標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金2第192條解讀集資詐騙罪：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的行為量刑標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)司法解釋要點個人集資詐騙10萬元以上為"數(shù)額較大"，30萬元以上為"數(shù)額巨大"，100萬元以上為"數(shù)額特別巨大"單位集資詐騙50萬元以上為"數(shù)額較大"，150萬元以上為"數(shù)額巨大"，500萬元以上為"數(shù)額特別巨大"罰金計算基準(zhǔn)一般按照集資金額的20%以上1倍以下確定罰金數(shù)額沒收財產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)用于集資詐騙的財產(chǎn)和違法所得的一切財產(chǎn)審理案例分享：成功定罪與資產(chǎn)追回某地法院成功案例2022年，某市中級人民法院審理一起涉案金額2.1億元的非法集資案件，通過科學(xué)的審理策略和有效的資產(chǎn)追繳措施，成功為投資者挽回?fù)p失1.8億元，追回比例達85%。審理思路與方法證據(jù)鏈條構(gòu)建通過銀行流水分析、電子證據(jù)恢復(fù)、證人證言收集等多種方式，構(gòu)建了完整的犯罪事實證據(jù)鏈條資產(chǎn)追繳策略協(xié)調(diào)公安、檢察、銀行等部門，及時凍結(jié)涉案賬戶，通過司法拍賣等方式處置查封資產(chǎn)量刑標(biāo)準(zhǔn)適用準(zhǔn)確區(qū)分主犯與從犯，綜合考慮認(rèn)罪態(tài)度、退贓情況等因素，確定了合理的刑罰案件成果主犯被判處無期徒刑從犯被判3-10年有期徒刑追回資金1.8億元投資者損失挽回率85%防范非法集資的社會宣傳要點普及金融知識通過多種渠道向社會公眾普及非法集資的危害性和識別方法，提高群眾防范意識和識別能力。重點宣傳"天上不會掉餡餅"的道理。理性投資教育引導(dǎo)公眾樹立正確的投資理念，認(rèn)識高收益必然伴隨高風(fēng)險的投資規(guī)律，拒絕高息誘惑，選擇合法正規(guī)的投資渠道。舉報監(jiān)督機制建立完善的舉報獎勵機制，公布舉報電話和網(wǎng)絡(luò)平臺，鼓勵群眾積極參與監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和舉報非法集資線索。媒體宣傳攻勢充分利用電視、報紙、網(wǎng)絡(luò)等傳統(tǒng)媒體和新媒體平臺，持續(xù)開展防范非法集資宣傳教育活動，擴大宣傳覆蓋面和影響力。公眾遇到非法集資應(yīng)對策略保持高度警惕不輕信任何承諾高額回報的投資項目，特別是年化收益率超過20%的投資。記住"天上不會掉餡餅"，高收益必然伴隨高風(fēng)險。核實項目合法性通過工商登記、金融監(jiān)管部門網(wǎng)站等官方渠道核實投資機構(gòu)和項目的合法性。不參與無證無照或超范圍經(jīng)營的集資活動。及時舉報線索發(fā)現(xiàn)可疑的非法集資活動時，應(yīng)立即向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)、金融監(jiān)管部門舉報。積極配合執(zhí)法機關(guān)調(diào)查取證工作。依法維護權(quán)益如已參與非法集資活動，應(yīng)保留相關(guān)證據(jù)材料，通過合法途徑維護自身權(quán)益，不得采取過激行為干擾司法活動。守護財產(chǎn)安全人人有責(zé)防范非法集資需要全社會共同努力，每個人都應(yīng)該提高警惕，理性投資，發(fā)現(xiàn)線索及時舉報，共同維護金融市場秩序和社會穩(wěn)定。審理人員職業(yè)素養(yǎng)與風(fēng)險防控專業(yè)能力要求法律專業(yè)水平熟練掌握刑法、刑事訴訟法等相關(guān)法律條文，深入理解最高法院司法解釋的具體適用金融業(yè)務(wù)知識了解銀行、證券、保險等金融業(yè)務(wù)基本知識，能夠準(zhǔn)確識別各類金融創(chuàng)新與非法集資的區(qū)別跨部門協(xié)調(diào)能力具備與公安、檢察、金融監(jiān)管等部門溝通協(xié)調(diào)的能力，提升案件偵查和審理效率風(fēng)險防控措施廉潔審理要求嚴(yán)格遵守審判紀(jì)律，不得接受當(dāng)事人請托，避免審理過程中的腐敗風(fēng)險和不當(dāng)干擾安全保密意識嚴(yán)格保守案件審理過程中的機密信息，防范泄密風(fēng)險，確保案件審理工作的順利進行心理壓力應(yīng)對合理應(yīng)對大案要案帶來的心理壓力，保持客觀公正的審理態(tài)度，確保案件質(zhì)量非法集資案件審理流程圖案件立案接收公安機關(guān)移送起訴材料，審查案件管轄權(quán)，決定是否立案審理調(diào)查取證全面審查證據(jù)材料，必要時開展補充偵查，確保證據(jù)充分可靠開庭審理組織庭審，聽取各方意見，查明案件事實，適用相關(guān)法律作出判決綜合考慮各種因素，依法作出有罪或無罪判決，確定刑罰執(zhí)行監(jiān)督監(jiān)督判決執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展資產(chǎn)追繳和返還工作重點環(huán)節(jié)提示立案階段要準(zhǔn)確認(rèn)定管轄權(quán)取證階段要注意證據(jù)固定保全審理階段要保證程序合法判決階段要準(zhǔn)確適用法律執(zhí)行階段要加強監(jiān)督協(xié)調(diào)典型審理文書結(jié)構(gòu)與寫作要點起訴書要點1犯罪事實描述準(zhǔn)確描述犯罪時間、地點、手段、結(jié)果等基本事實，重點突出非法集資的四個特征2證據(jù)材料列舉系統(tǒng)列舉證明犯罪事實的各類證據(jù)，包括書證、物證、證人證言、鑒定意見等3法律條文適用準(zhǔn)確引用相關(guān)法律條文，說明罪名認(rèn)定的法律依據(jù)和量刑建議判決書要點1事實認(rèn)定清楚詳細認(rèn)定犯罪事實，分析證據(jù)的證明力，確保事實清楚、證據(jù)確實充分2法律適用準(zhǔn)確準(zhǔn)確區(qū)分罪與非罪、此罪與彼罪，正確適用法律條文和司法解釋3量刑理由充分綜合考慮犯罪數(shù)額、危害后果、認(rèn)罪態(tài)度等因素，說明量刑理由未來趨勢與挑戰(zhàn)新興技術(shù)催生新形態(tài)隨著區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)