第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格證考試考及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的是（）。

A.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比率

B.基金份額凈值每日只計算一次，通常在交易日下午3點前公布

C.基金份額凈值越高，說明基金投資策略越好

D.基金份額凈值是計算基金投資者申購贖回價格的基礎(chǔ)

2.基金信息披露中，屬于“定期報告”的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金投資組合報告

3.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，錯誤的是（）。

A.基金管理人需定期披露其內(nèi)部風(fēng)險控制制度

B.基金管理人需披露基金投資策略和投資組合的變更情況

C.基金管理人需披露董事、監(jiān)事和高級管理人員的變動情況

D.基金管理人只需披露基金業(yè)績情況，無需披露內(nèi)部治理信息

4.基金募集期間，投資者通過基金銷售機構(gòu)認(rèn)購基金份額，認(rèn)購資金清算的流程正確的是（）。

A.投資者→銷售機構(gòu)→基金注冊登記機構(gòu)→基金管理人

B.投資者→基金管理人→銷售機構(gòu)→基金注冊登記機構(gòu)

C.銷售機構(gòu)→投資者→基金管理人→基金注冊登記機構(gòu)

D.基金管理人→銷售機構(gòu)→投資者→基金注冊登記機構(gòu)

5.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不包括（）。

A.基金運作方式

B.基金投資目標(biāo)

C.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)

D.基金管理人及托管人的費用標(biāo)準(zhǔn)

6.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）。

A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

C.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于投資非流動性資產(chǎn)

D.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易或者操縱基金交易價格的行為

7.基金風(fēng)險中，與基金凈值波動性直接相關(guān)的是（）。

A.運營風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.法律風(fēng)險

8.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的表述中，正確的是（）。

A.基金業(yè)績評估只需關(guān)注基金短期收益率

B.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮基金的風(fēng)險水平

C.基金業(yè)績評估完全依賴于市場比較

D.基金業(yè)績評估無需考慮投資者的風(fēng)險偏好

9.基金投資者在基金存續(xù)期間轉(zhuǎn)讓基金份額的行為稱為（）。

A.申購

B.贖回

C.認(rèn)購

D.分紅

10.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，錯誤的是（）。

A.基金持有的股票、債券等有價證券

B.基金持有的銀行存款、應(yīng)收賬款等

C.基金持有的房地產(chǎn)、藝術(shù)品等非流動性資產(chǎn)

D.基金持有的其他基金份額

11.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報送（）。

A.基金募集報告

B.基金份額持有人大會決議

C.基金投資組合報告

D.基金資產(chǎn)凈值報告

12.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金信息披露應(yīng)在（）。

A.法規(guī)規(guī)定的時間內(nèi)

B.基金凈值波動較大時

C.基金份額持有人要求時

D.基金管理人認(rèn)為必要時

13.基金管理人內(nèi)部控制制度的目的是（）。

A.提高基金業(yè)績

B.規(guī)避基金風(fēng)險

C.增加基金規(guī)模

D.降低基金費用

14.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應(yīng)（）。

A.直接進(jìn)行調(diào)整

B.通知基金份額持有人

C.要求基金管理人糾正

D.向中國證監(jiān)會報告

15.下列關(guān)于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）。

A.基金銷售費用包括申購費、贖回費和銷售服務(wù)費

B.基金銷售費用由基金管理人承擔(dān)

C.基金銷售費用應(yīng)在基金合同中載明

D.基金銷售費用應(yīng)合理且透明

16.基金投資組合報告應(yīng)披露的內(nèi)容不包括（）。

A.基金資產(chǎn)組合

B.基金投資策略

C.基金業(yè)績比較

D.基金管理人人員名單

17.基金招募說明書是投資者了解基金的重要文件，其內(nèi)容不包括（）。

A.基金募集期限

B.基金投資目標(biāo)

C.基金風(fēng)險等級

D.基金業(yè)績排名

18.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)建立（）制度，定期對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值。

A.基金份額持有人大會

B.基金資產(chǎn)估值

C.基金信息披露

D.基金投資決策

19.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，基金信息披露應(yīng)（）。

A.完整、準(zhǔn)確、及時

B.客觀、公正、透明

C.全面、準(zhǔn)確、及時

D.公平、公正、公開

20.基金投資者在投資基金前，應(yīng)（）。

A.了解基金的風(fēng)險等級

B.關(guān)注基金的短期業(yè)績

C.選擇基金管理人

D.投資于自己熟悉的產(chǎn)品

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的有（）。

A.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比率

B.基金份額凈值每日只計算一次，通常在交易日下午3點前公布

C.基金份額凈值越高，說明基金投資策略越好

D.基金份額凈值是計算基金投資者申購贖回價格的基礎(chǔ)

22.基金信息披露中，屬于“臨時報告”的有（）。

A.基金份額持有人大會決議

B.基金管理人變更

C.基金投資組合報告

D.基金托管人變更

23.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的有（）。

A.基金管理人需定期披露其內(nèi)部風(fēng)險控制制度

B.基金管理人需披露基金投資策略和投資組合的變更情況

C.基金管理人需披露董事、監(jiān)事和高級管理人員的變動情況

D.基金管理人只需披露基金業(yè)績情況，無需披露內(nèi)部治理信息

24.基金募集期間，投資者通過基金銷售機構(gòu)認(rèn)購基金份額，認(rèn)購資金清算的流程中涉及的機構(gòu)有（）。

A.投資者

B.銷售機構(gòu)

C.基金注冊登記機構(gòu)

D.基金管理人

25.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容包括（）。

A.基金運作方式

B.基金投資目標(biāo)

C.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)

D.基金管理人及托管人的費用標(biāo)準(zhǔn)

26.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）。

A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

C.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于投資非流動性資產(chǎn)

D.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易或者操縱基金交易價格的行為

27.基金風(fēng)險中，常見的風(fēng)險類型包括（）。

A.運營風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.法律風(fēng)險

28.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的表述中，正確的有（）。

A.基金業(yè)績評估只需關(guān)注基金短期收益率

B.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮基金的風(fēng)險水平

C.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮投資者的風(fēng)險偏好

D.基金業(yè)績評估應(yīng)與市場比較相結(jié)合

29.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，正確的有（）。

A.基金持有的股票、債券等有價證券

B.基金持有的銀行存款、應(yīng)收賬款等

C.基金持有的房地產(chǎn)、藝術(shù)品等非流動性資產(chǎn)

D.基金持有的其他基金份額

30.基金投資者在投資基金前，應(yīng)（）。

A.了解基金的風(fēng)險等級

B.了解基金的投資目標(biāo)

C.了解基金的投資策略

D.選擇基金管理人

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比率。（）

32.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金信息披露應(yīng)在法規(guī)規(guī)定的時間內(nèi)。（）

33.基金管理人內(nèi)部控制制度的目的是提高基金業(yè)績。（）

34.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應(yīng)要求基金管理人糾正。（）

35.基金銷售費用由基金管理人承擔(dān)。（）

36.基金投資組合報告應(yīng)披露基金的投資目標(biāo)和策略。（）

37.基金招募說明書是投資者了解基金的重要文件。（）

38.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)建立基金資產(chǎn)估值制度，定期對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值。（）

39.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，基金信息披露應(yīng)完整、準(zhǔn)確、及時。（）

40.基金投資者在投資基金前，應(yīng)選擇基金管理人。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露是指基金信息披露義務(wù)人按照______規(guī)定，將基金的信息，以______的形式，向社會公眾進(jìn)行真實、準(zhǔn)確、完整、及時披露的行為。

42.基金合同是規(guī)范______之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。

43.基金份額凈值是______與基金總份額的比率。

44.基金管理人內(nèi)部控制制度的目的是______基金風(fēng)險。

45.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應(yīng)______基金管理人糾正。

46.基金銷售費用包括______、______和銷售服務(wù)費。

47.基金投資組合報告應(yīng)披露______、______和______。

48.基金招募說明書是投資者了解______的重要文件。

49.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)建立______制度，定期對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值。

50.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，基金信息披露應(yīng)______、準(zhǔn)確、及時。

五、簡答題（共25分，每題5分）

51.簡述基金信息披露的“及時性”原則的含義及其重要性。

52.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

53.簡述基金投資組合報告應(yīng)披露的主要內(nèi)容。

54.簡述基金招募說明書應(yīng)披露的主要內(nèi)容。

55.簡述基金合同生效的條件。

六、案例分析題（共20分）

某基金投資者張先生通過基金銷售機構(gòu)認(rèn)購了一只股票型基金，基金代碼為000001。在認(rèn)購期間，張先生了解到該基金的投資目標(biāo)是“在控制風(fēng)險的前提下，追求長期資本增值”，投資策略是“主要投資于股票市場，投資組合中股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為80%以上”?；鹉技诮Y(jié)束后，基金合同生效，張先生持有該基金1年，期間基金凈值上漲了10%。在基金運作過程中，基金管理人發(fā)現(xiàn)基金投資組合中債券資產(chǎn)的比例超過了20%。請問：

（1）張先生認(rèn)購基金份額的資金清算流程是怎樣的？

（2）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金投資組合中債券資產(chǎn)的比例超過了20%后，應(yīng)采取哪些措施？

（3）分析張先生在該基金投資過程中可能遇到的風(fēng)險。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比率，因此A選項正確。B選項錯誤，基金份額凈值通常在交易日下午3點前公布，但并非每日只計算一次。C選項錯誤，基金份額凈值越高，并不一定說明基金投資策略越好，還需要考慮風(fēng)險因素。D選項錯誤，基金份額凈值是計算基金投資者申購贖回價格的基礎(chǔ)，但并非唯一基礎(chǔ)。

2.B

解析：基金信息披露中，定期報告包括基金季度報告、半年度報告和年度報告，因此B選項正確。A選項錯誤，基金招募說明書屬于基金募集期間的信息披露文件。C選項錯誤，基金份額持有人大會決議屬于臨時報告。D選項錯誤，基金投資組合報告屬于季度報告的一部分。

3.D

解析：基金管理人需披露基金業(yè)績情況，但同時也需披露內(nèi)部治理信息，因此D選項錯誤。A、B、C選項均屬于基金管理人需披露的信息。

4.A

解析：基金募集期間，投資者通過基金銷售機構(gòu)認(rèn)購基金份額，認(rèn)購資金清算的流程為投資者→銷售機構(gòu)→基金注冊登記機構(gòu)→基金管理人，因此A選項正確。

5.D

解析：基金合同的內(nèi)容包括基金運作方式、基金投資目標(biāo)、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)等，但不包括基金管理人及托管人的費用標(biāo)準(zhǔn)，因此D選項錯誤。

6.C

解析：基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于投資非流動性資產(chǎn)，因此C選項錯誤。

7.C

解析：基金風(fēng)險中，與基金凈值波動性直接相關(guān)的是市場風(fēng)險，因此C選項正確。

8.B

解析：基金業(yè)績評估應(yīng)考慮基金的風(fēng)險水平，因此B選項正確。

9.B

解析：基金投資者在基金存續(xù)期間轉(zhuǎn)讓基金份額的行為稱為贖回，因此B選項正確。

10.C

解析：基金估值對象通常包括基金持有的股票、債券等有價證券，銀行存款、應(yīng)收賬款等，以及其他基金份額，但不包括房地產(chǎn)、藝術(shù)品等非流動性資產(chǎn)，因此C選項錯誤。

11.A

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報送基金募集報告，因此A選項正確。

12.A

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求，基金信息披露應(yīng)在法規(guī)規(guī)定的時間內(nèi)，因此A選項正確。

13.B

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的目的是規(guī)避基金風(fēng)險，因此B選項正確。

14.C

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應(yīng)要求基金管理人糾正，因此C選項正確。

15.B

解析：基金銷售費用由基金銷售機構(gòu)承擔(dān)，因此B選項錯誤。

16.D

解析：基金投資組合報告應(yīng)披露基金資產(chǎn)組合、基金投資策略和基金業(yè)績比較，但不包括基金管理人人員名單，因此D選項錯誤。

17.D

解析：基金招募說明書應(yīng)披露基金募集期限、基金投資目標(biāo)和基金風(fēng)險等級，但不包括基金業(yè)績排名，因此D選項錯誤。

18.B

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)建立基金資產(chǎn)估值制度，定期對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值，因此B選項正確。

19.C

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，基金信息披露應(yīng)全面、準(zhǔn)確、及時，因此C選項正確。

20.A

解析：基金投資者在投資基金前，應(yīng)了解基金的風(fēng)險等級，因此A選項正確。

二、多選題

21.A、B、D

解析：基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比率，每日只計算一次，通常在交易日下午3點前公布，是計算基金投資者申購贖回價格的基礎(chǔ)，因此A、B、D選項正確。C選項錯誤，基金份額凈值越高，并不一定說明基金投資策略越好。

22.A、B、D

解析：基金信息披露中，臨時報告包括基金份額持有人大會決議、基金管理人變更和基金托管人變更，因此A、B、D選項正確。

23.A、B、C

解析：基金管理人需定期披露其內(nèi)部風(fēng)險控制制度、基金投資策略和投資組合的變更情況、董事、監(jiān)事和高級管理人員的變動情況，因此A、B、C選項正確。

24.A、B、C、D

解析：基金募集期間，投資者通過基金銷售機構(gòu)認(rèn)購基金份額，認(rèn)購資金清算的流程中涉及的機構(gòu)有投資者、銷售機構(gòu)、基金注冊登記機構(gòu)和基金管理人，因此A、B、C、D選項正確。

25.A、B、C、D

解析：基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件，其內(nèi)容包括基金運作方式、基金投資目標(biāo)、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)、基金管理人及托管人的費用標(biāo)準(zhǔn)，因此A、B、C、D選項正確。

26.A、B、D

解析：基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益、不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保、不得從事內(nèi)幕交易或者操縱基金交易價格的行為，因此A、B、D選項正確。C選項錯誤，基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于投資非流動性資產(chǎn)。

27.A、B、C、D

解析：基金風(fēng)險中，常見的風(fēng)險類型包括運營風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和法律風(fēng)險，因此A、B、C、D選項正確。

28.B、C、D

解析：基金業(yè)績評估應(yīng)考慮基金的風(fēng)險水平、應(yīng)考慮投資者的風(fēng)險偏好、應(yīng)與市場比較相結(jié)合，因此B、C、D選項正確。A選項錯誤，基金業(yè)績評估不僅關(guān)注基金短期收益率，還應(yīng)關(guān)注長期收益率。

29.A、B、D

解析：基金估值對象通常包括基金持有的股票、債券等有價證券、基金持有的其他基金份額，但不包括房地產(chǎn)、藝術(shù)品等非流動性資產(chǎn)，因此A、B、D選項正確。

30.A、B、C

解析：基金投資者在投資基金前，應(yīng)了解基金的風(fēng)險等級、了解基金的投資目標(biāo)、了解基金的投資策略，因此A、B、C選項正確。

三、判斷題

31.√

32.√

33.×

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的目的是規(guī)避基金風(fēng)險，而非提高基金業(yè)績。

34.√

35.×

解析：基金銷售費用由基金銷售機構(gòu)承擔(dān)，而非基金管理人。

36.√

37.√

38.√

39.√

40.×

解析：基金投資者在投資基金前，應(yīng)了解基金的風(fēng)險等級、了解基金的投資目標(biāo)、了解基金的投資策略，而非僅僅選擇基金管理人。

四、填空題

41.法規(guī)；