財(cái)產(chǎn)物資估價(jià)入庫(kù)管理制度一、目的為了規(guī)范公司財(cái)產(chǎn)物資估價(jià)入庫(kù)的管理，確保財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，保障公司資產(chǎn)的安全與完整，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司所有財(cái)產(chǎn)物資的估價(jià)入庫(kù)管理。三、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通，獲取物資的相關(guān)信息，如名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)等。2.填寫(xiě)《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》，并提交給倉(cāng)庫(kù)部門(mén)。（二）倉(cāng)庫(kù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)部門(mén)提交的《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》及物資進(jìn)行驗(yàn)收。2.確認(rèn)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等與申請(qǐng)單相符后，辦理估價(jià)入庫(kù)手續(xù)。3.對(duì)估價(jià)入庫(kù)的物資進(jìn)行妥善保管，建立相應(yīng)的庫(kù)存臺(tái)賬。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》及相關(guān)憑證，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。2.進(jìn)行估價(jià)入庫(kù)的賬務(wù)處理。四、估價(jià)入庫(kù)的條件1.物資已送達(dá)公司，但發(fā)票未到。2.采購(gòu)合同或訂單已簽訂，且物資的價(jià)格和數(shù)量已確定。五、估價(jià)入庫(kù)的流程（一）采購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》1.采購(gòu)人員在物資送達(dá)公司后，應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》。2.申請(qǐng)單應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、供應(yīng)商名稱、預(yù)計(jì)發(fā)票到達(dá)時(shí)間等信息。（二）倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收1.倉(cāng)庫(kù)人員收到《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》后，應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)對(duì)物資進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收時(shí)應(yīng)核對(duì)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等是否與申請(qǐng)單一致。3.如驗(yàn)收合格，倉(cāng)庫(kù)人員在申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)，并留存一聯(lián)；將其余聯(lián)次交采購(gòu)部門(mén)。（三）財(cái)務(wù)審核與入賬1.采購(gòu)部門(mén)將倉(cāng)庫(kù)簽字確認(rèn)后的《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》及相關(guān)合同、訂單等憑證提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)在三個(gè)工作日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)單及憑證進(jìn)行審核。3.審核無(wú)誤后，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行估價(jià)入庫(kù)的賬務(wù)處理，借記“庫(kù)存商品”等科目，貸記“應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付款”科目。六、后續(xù)管理（一）發(fā)票到達(dá)的處理1.當(dāng)發(fā)票到達(dá)后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將發(fā)票及《估價(jià)入庫(kù)申請(qǐng)單》復(fù)印件提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)人員核對(duì)發(fā)票與估價(jià)入庫(kù)的金額、數(shù)量等信息是否一致。3.如一致，沖銷原估價(jià)入庫(kù)憑證，按照發(fā)票金額進(jìn)行正式入賬；如不一致，應(yīng)查明原因并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。（二）定期清查1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期與倉(cāng)庫(kù)部門(mén)核對(duì)估價(jià)入庫(kù)物資的情況。2.對(duì)長(zhǎng)期未取得發(fā)票的估價(jià)入庫(kù)物資，應(yīng)督促采購(gòu)部門(mén)及時(shí)處理。七、監(jiān)督與檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)財(cái)產(chǎn)物資估價(jià)入庫(kù)管理進(jìn)行審計(jì)，檢查制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)違反本制度的行為，應(yīng)及時(shí)予以