新破產(chǎn)立法中的法律責(zé)任制度

一部法律如果沒有健全、完善的法律責(zé)任制度是不可能得到正確實施的，破產(chǎn)法更是

如此。目前，破產(chǎn)欺詐逃債等違法行為十分嚴(yán)重，就是因為現(xiàn)行破產(chǎn)立法中未能建立起完

善、有效的法律責(zé)任制度，這也是我國新破產(chǎn)立法要著重解決的相關(guān)問題之一。

法律責(zé)任以法律義務(wù)的存在為前提，法律義務(wù)乂須以法律責(zé)任為保障，兩者往往要結(jié)

合分析。破產(chǎn)法中的法律責(zé)任涉及方方面面，有些違法行為如管理管控人、債權(quán)人委員會

成員的行賄受賄、貪污侵占、玩忽職守等行為的法律責(zé)任，與破產(chǎn)程序外的其他同類行為

并無多少區(qū)別，不需贅述。下面僅就新破產(chǎn)立法中具有破產(chǎn)法特殊性的法律責(zé)任進(jìn)行分析。

一、債務(wù)人等因破產(chǎn)而產(chǎn)生的法律責(zé)任

（一）破產(chǎn)人未能清償余債的免責(zé)相關(guān)問題

我國現(xiàn)行破產(chǎn)法適用于企業(yè)法人，其規(guī)定在破產(chǎn)程序終結(jié)后，未得到清償?shù)膫鶛?quán)不再

清償，即實行免責(zé)制度。但法人企業(yè)在破產(chǎn)程序終結(jié)后即告終止消滅，而投資人對其債務(wù)

只承擔(dān)有限責(zé)任，所以，對法人在破產(chǎn)程序中未能清償債務(wù)的免責(zé)沒有什么實際意義，不

免責(zé)也無人再承擔(dān)責(zé)任。而在自然人破產(chǎn)時，因其在破產(chǎn)后仍要繼續(xù)生存，仍有新的收入，

皓否實行免責(zé)制度便對其權(quán)益具有重要的影響。在新破產(chǎn)立法中，準(zhǔn)備將適用范圍擴(kuò)大到

自然人企業(yè)及其投資人。因個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)的破產(chǎn)將導(dǎo)致自然人投資者的連帶破

產(chǎn)，為公平保護(hù)債權(quán)人與債務(wù)人的利益，新破產(chǎn)立法中規(guī)定了更為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)拿庳?zé)制度。

對免責(zé)制度要有正確的理解。首先，不是所有的破產(chǎn)人均可享受免責(zé)利益。新破產(chǎn)法

草案規(guī)定，破產(chǎn)人有違背破產(chǎn)法義務(wù)的行為、破產(chǎn)欺詐行為、破產(chǎn)揮霍浪費行為或行賄行

為等違法行為的,不予免責(zé)C此乃各國立法之通例C

其次，免責(zé)不是破產(chǎn)人的所有債務(wù)均能獲得免除。為維持社會公平、正義，破產(chǎn)人某

些性質(zhì)的債務(wù)是不能予以免責(zé)的，否則會鼓勵不良傾向。新破產(chǎn)法草案規(guī)定，因故意侵犯

人身權(quán)產(chǎn)生的損害賠償債務(wù)，不免除破產(chǎn)人的清償責(zé)任。筆者認(rèn)為，立法中還應(yīng)根據(jù)我國

實際情況適當(dāng)擴(kuò)大不免責(zé)債務(wù)的范圍，對因勞動關(guān)系而產(chǎn)生的債務(wù)，因過失侵犯人身權(quán)產(chǎn)

牛的損害賠償債務(wù),因詐欺而產(chǎn)牛的債務(wù)，刑事罰金、行政罰款、欠稅等債務(wù),也不應(yīng)予

以免責(zé)。破產(chǎn)人在獲得免責(zé)之后，對這些債務(wù)仍要負(fù)責(zé)清償。

再次，免責(zé)不是無條件免責(zé)。在新破產(chǎn)法草案中，按照破產(chǎn)人對債權(quán)人的不同清償比

例，確定其在破產(chǎn)程序終結(jié)后可以獲得免責(zé)的最低年限。破產(chǎn)人清償比例越高，可以獲得

免責(zé)的時間越早。只有在符合法定條件的情況下，破產(chǎn)人才能獲得免責(zé)，而在免責(zé)之前，

仍應(yīng)當(dāng)以其新取得的全部財產(chǎn)對未受清償?shù)膫鶛?quán)繼續(xù)承擔(dān)清償責(zé)任。

（二）對破產(chǎn)企業(yè)高管人員等的法律責(zé)任

新破產(chǎn)法草案規(guī)定，企業(yè)董事、經(jīng)理或者其他負(fù)責(zé)人違反忠于職守、勤勉盡責(zé)義務(wù),

致使所在企業(yè)破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任;因為故意或者重大過失致使所在企業(yè)破

產(chǎn)的，對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)連帶民事賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。有前款規(guī)定

情形的人員，在民事責(zé)任履行完畢之前不得進(jìn)行任何高消費或者投資活動；自破產(chǎn)案件終

結(jié)之日起一定期間內(nèi)不得在任何企業(yè)擔(dān)任董事、經(jīng)理或者其他經(jīng)營管理管控職務(wù)。

這一規(guī)定對制止破產(chǎn)企業(yè)董事、經(jīng)理等高管人員的違法行為有重要作用，尤其是限制

其高消費行為，為社會所熱烈擁護(hù)。但是，該規(guī)定仍有待進(jìn)一步完善。第一，其對高消費

司任職資格的限制規(guī)定，也應(yīng)當(dāng)適用于自然人破產(chǎn)人?，F(xiàn)草案未作規(guī)定，應(yīng)予補(bǔ)充。笫二，

個別措施的合理性可能考慮欠周。如對投資活動的限制雖有防止轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃避債務(wù)等作

用，但也可能會影響當(dāng)事人的償債相關(guān)能力與生活相關(guān)能力；如對小規(guī)模商業(yè)攤點的投資

經(jīng)營可能既是其維持生計的手段，也是其清償債務(wù)的資金來源。對此應(yīng)有更為合理的規(guī)制。

第三，規(guī)定有待細(xì)化，對何為高消費，如何限制，均應(yīng)有可操作性的具體標(biāo)準(zhǔn)。第四，條

款部分合適的內(nèi)容中僅規(guī)定當(dāng)事人的義務(wù)（如不得高消費），未規(guī)定違反義務(wù)時的法律責(zé)任。

筆者認(rèn)為，對此應(yīng)予補(bǔ)充，應(yīng)明確規(guī)定破產(chǎn)人有高消費等違法行為的，不予免責(zé)，并處以

罰款或追究刑事責(zé)任C

（三）債務(wù)人等妨礙破產(chǎn)程序行為的法律責(zé)任

為保證破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行，各國破產(chǎn)法均規(guī)定有對妨礙破產(chǎn)程序行為的法律責(zé)任。

我國新破產(chǎn)法草案規(guī)定，債務(wù)人及相關(guān)義務(wù)人有義務(wù)列席債權(quán)人會議，對債權(quán)人等有關(guān)方

面的詢問作出真實陳述與回答;有義務(wù)向人民法院提交財產(chǎn)狀況說明書、債務(wù)清冊、債權(quán)

清冊和有關(guān)財務(wù)報告，向管理管控人移交財產(chǎn)和與財產(chǎn)有關(guān)的賬簿、文件、資料、印章。

債務(wù)人及相關(guān)義務(wù)人經(jīng)人民法院傳喚，無正當(dāng)理由拒不列席債權(quán)人會議的，或者作虛假陳

述、回答的，或拒不向人民法院提交有關(guān)文件，不向管理管控人移交財產(chǎn)和與財產(chǎn)有關(guān)的

賬簿、文件、資料、印章的，或者偽造、銷毀有關(guān)財產(chǎn)證據(jù)材料的，人民法院可以對其采

取必要的強(qiáng)制措施，如拘傳、罰款等。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

此外，債務(wù)人在人民法院受理破產(chǎn)案件后，未經(jīng)人民法院許可，擅自離開住所地的，

人民法院可予以訓(xùn)誡、拘留，并可處以罰款。

（四）破產(chǎn)人在公法與私法上任職資格權(quán)利的剝奪

破產(chǎn)宣告后，破產(chǎn)人在公法與私法上的一些任職資格權(quán)利也隨之受到相應(yīng)剝奪。對破

產(chǎn)人的資格權(quán)利剝奪，一般不在破產(chǎn)法中直接規(guī)定，而是在涉及有關(guān)資格的各個相應(yīng)法律

中規(guī)定。需注意的是，這些權(quán)利的剝奪與破產(chǎn)人在破產(chǎn)程序中所受到的權(quán)利限制不同，并

不隨破產(chǎn)程序的終結(jié)而當(dāng)然失效，需在破產(chǎn)人依法得到復(fù)權(quán)之后方得解除。因為這些在公

法和私法上對破產(chǎn)人任職與業(yè)務(wù)資格的剝奪，主要是出于對破產(chǎn)人在社會信用及道德風(fēng)險

等方面的考慮而設(shè)置的。影響破產(chǎn)人任職資格的這些因素，并不因破產(chǎn)程序的終結(jié)而自然

消除。

各國立法規(guī)定的破產(chǎn)人任職資格權(quán)利剝奪并不完全一致，與其國情相關(guān)。通常，破產(chǎn)

人在公法上喪失擔(dān)任公職人員的資格，喪失擔(dān)任律師、公證人、仲裁員、陪審員、注冊會

計師等的資格，在私法上則喪失擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理等職務(wù)的資格。這些限制往往

也延伸適用于準(zhǔn)破產(chǎn)人，如破產(chǎn)企業(yè)的董事、經(jīng)理等高管人員等。

由于我國現(xiàn)行破產(chǎn)法不適用于自然人，故無法規(guī)定對自然人破產(chǎn)人的任職資格權(quán)利剝

奪，但在相關(guān)立法中往往規(guī)定，限制或剝奪負(fù)有較大債務(wù)未能清償者的任職資格權(quán)利，而

時破產(chǎn)企業(yè)高管人員任職資格的限制、剝奪則已經(jīng)作有規(guī)定。如公司法第五十七條規(guī)定，

擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)

負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年，不得擔(dān)任公司的董事、

監(jiān)事、經(jīng)理。國家工商行政管理管控局頒布的《企業(yè)法人法定代表人登記管理管控規(guī)定》

也作有相應(yīng)規(guī)定。

鑒于新破產(chǎn)法可能將適用于自然人企業(yè)及其投資者，所以，應(yīng)在相關(guān)立法中對自然人

破產(chǎn)時在公法寧私法上的任職資格限制、剝奪作出規(guī)定，并進(jìn)一步完善對破產(chǎn)企業(yè)高管人

員資格權(quán)利限制、剝奪的規(guī)定，建立失權(quán)與復(fù)權(quán)制度。為保障新破產(chǎn)法的順利實施，現(xiàn)在

就應(yīng)當(dāng)對相關(guān)立法作出制定、修訂的計劃，以保證對任職資格的限制、剝奪規(guī)定能夠與新

破產(chǎn)法同時執(zhí)行。

二、對破產(chǎn)欺詐行為的法律責(zé)任

所謂破產(chǎn)欺詐行為，是指新破產(chǎn)法規(guī)定的破產(chǎn)無效行為與可撤銷行為。這些違法行為

損害破產(chǎn)企業(yè)債權(quán)人的利益，具有惡意欺詐性質(zhì)，影響破產(chǎn)案件的審理，破壞債務(wù)的公平

清償，擾亂社會經(jīng)濟(jì)秩序，所以必須堅決依法予以制裁。

新破產(chǎn)法草案規(guī)定，對破產(chǎn)無效行為與破產(chǎn)可撤銷行為，人民法院可以對行為人處以

數(shù)額不等的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。止匕外，債務(wù)人已知或者應(yīng)知其不能清

償?shù)狡趥鶆?wù)，仍然不合理地開支費用，或者揮霍財產(chǎn)的，人民法院也應(yīng)對直接責(zé)任人處以

罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

目前的新破產(chǎn)法草案中未規(guī)定上述違法行為的民事責(zé)任，筆者認(rèn)為，這是一?個重大疏

漏。這些違法行為均涉及到財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利，難免會造成債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)損失，不追究違法

者的民事賠償責(zé)任，就無法真正維護(hù)債權(quán)人的權(quán)益。由于破產(chǎn)人已經(jīng)喪失清償相關(guān)能力，

要求其承擔(dān)民事賠償責(zé)任沒有任何實際意義，所以，必須將民事賠償責(zé)任的追究延伸到違

法行為的直接責(zé)任人，即破產(chǎn)企業(yè)的原法定代表人和其他直接責(zé)任人員，讓他們承擔(dān)相應(yīng)

的民事賠償責(zé)任，以制裁其違法行為。

在破產(chǎn)程序中有權(quán)對違法者提起民事訴訟、追究民事賠償責(zé)任的是管理管控人。債權(quán)

人等雖是直接受害人，但不能直接提起訴訟，不過其有向管理管控人建議提起訴訟的權(quán)利,

并可以向法院提出要求管理管控人進(jìn)行訴訟的請求，必要時還可撤換管理管控人。這是因

為對破產(chǎn)財產(chǎn)的管理管控、處分等權(quán)利由管理管控人行使，所以為維護(hù)破產(chǎn)財產(chǎn)而進(jìn)行的

訴訟，也應(yīng)當(dāng)由管理管控人提起。

新破產(chǎn)法草案規(guī)定，破產(chǎn)欺詐行為構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。在現(xiàn)行破產(chǎn)

立法中也有此項規(guī)定。但由于破產(chǎn)法與刑法不相銜接，導(dǎo)致在司法實踐中根本無法追究犯

罪人的刑事責(zé)任。

根據(jù)刑法第三條規(guī)定，我國在刑事責(zé)任的追究相關(guān)問題上實行罪刑法定原則，也就是

說，法無明文規(guī)定不為罪。雖然破產(chǎn)法規(guī)定對破產(chǎn)欺詐行為等應(yīng)追究刑事責(zé)任，但在刑法

中對破產(chǎn)犯罪尚未作相應(yīng)規(guī)定。根據(jù)罪刑法定原則，對破產(chǎn)欺詐行為就無法追究刑事責(zé)任。

這表明我國在刑事立法上的滯后，已經(jīng)嚴(yán)重影響到對社會秩序的保障，必須盡快對刑法進(jìn)

行相應(yīng)的修改，規(guī)定對破產(chǎn)犯罪的處罰,以保訐破產(chǎn)法的順利實施C我國應(yīng)將有關(guān)破產(chǎn)欺

詐犯罪的具體罪狀、罪名及法定刑等規(guī)定在刑法分則第三章“破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序

罪”中，以加強(qiáng)對破產(chǎn)犯菲的打擊和預(yù)防。

筆者認(rèn)為，為保證違法行為能夠被有效地制止，新破產(chǎn)法草案對破產(chǎn)欺詐行為處罰主

體的范圍必須加以適當(dāng)擴(kuò)大。因為破產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行的一些違法行為，如無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)、非正

常壓價出售財產(chǎn)、對原來沒有財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財產(chǎn)擔(dān)保、對未到期的債務(wù)提前清償?shù)?

往往都是在與對方當(dāng)事人同謀下，甚至在某些政府官員支持下進(jìn)行的。這些破產(chǎn)企業(yè)以外

的當(dāng)事人一般都是在明知或應(yīng)知自己行為是違法的，是侵害他人合法權(quán)益的情況下，仍故

意進(jìn)行的。對這些違法者的行為也必須給予相應(yīng)的處罰，尤其是強(qiáng)化其對民事責(zé)任、刑事

責(zé)任的承擔(dān)，才可能對破產(chǎn)欺詐違法行為起到更為有效的預(yù)防與制裁效果。

由于在新破產(chǎn)法中對許多違法行為都規(guī)定有刑事責(zé)任，所以，在制定破產(chǎn)法的同時，

就必須對刑法提出相應(yīng)的補(bǔ)充修改草案，使其能夠與破產(chǎn)法同步通過實施，確保破產(chǎn)刑事

責(zé)任的追究有法可依。

此外，在現(xiàn)行破產(chǎn)法中還規(guī)定有對破產(chǎn)欺詐行為的行政責(zé)任。追究行政責(zé)任的對象,

是有違法行為之國有破產(chǎn)企業(yè)