GB/T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之7:紅織應(yīng)基于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)坪估，識(shí)別、分析和坪價(jià)其合規(guī)風(fēng)組織應(yīng)通過(guò)將其合規(guī)義務(wù)與活動(dòng)、產(chǎn)品、服務(wù)以及適行的相關(guān)方面關(guān)聯(lián)，來(lái)識(shí)別合規(guī)風(fēng)組織應(yīng)評(píng)估與外包的和第三方的過(guò)程相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，組織應(yīng)定期評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并在組織環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)進(jìn)行評(píng)組織應(yīng)保留有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)措施的文件化信“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”核心術(shù)語(yǔ)、定義與涵義解讀表估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，險(xiǎn)全貌，另一方面為資源分配(如人力、財(cái)力投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域)提供依據(jù)，確保合規(guī)管理活動(dòng)有的放矢。組織環(huán)境變化，是后續(xù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定的前置前提。(新增；評(píng)估方法可參考IS0310標(biāo)準(zhǔn))。因組織未遵守合規(guī)義務(wù)而可能面臨的負(fù)面影響；能以不遵守組織合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和剩余合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。理解；一是“風(fēng)險(xiǎn)表征”,需同時(shí)考慮“不合規(guī)后果”(如個(gè)人/環(huán)境傷害、和“發(fā)生可能性”,二者共同決定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；二是“風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型”,需區(qū)分“固有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)措施時(shí)的風(fēng)險(xiǎn))和“剩余合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”(現(xiàn)有措施無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)),前者是評(píng)估起點(diǎn)，后者是評(píng)估終點(diǎn)，需判斷其是否處于組織可接受范圍。(新增：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)結(jié)合不合規(guī)的根本原因、后果及其發(fā)生的可能性)擔(dān)的承諾(如行業(yè)規(guī)范、客戶(hù)約定、社會(huì)責(zé)任承諾等)。某一活動(dòng)與特定合規(guī)義務(wù)不匹配(即存在違反義務(wù)的可能),則構(gòu)成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。需注意，合規(guī)義務(wù)既包括“法定強(qiáng)制要求”(如《民法共》《環(huán)境保護(hù)法》),也包括“自愿承諾”(如組織公開(kāi)的合規(guī)聲明),二者均需納入評(píng)估范圍，避免遺漏。(新增：合規(guī)義務(wù)應(yīng)定期更新，特別是當(dāng)法律環(huán)化時(shí))。組織所進(jìn)行的工作或步驟。動(dòng)”涵蓋組織全價(jià)值鏈的各類(lèi)工作(如研發(fā)、生產(chǎn)、采購(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)、人力資源管理等),需具體流程，匹配對(duì)應(yīng)的合規(guī)義務(wù)(如生產(chǎn)活動(dòng)需關(guān)聯(lián)安全生產(chǎn)法規(guī)、營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)需關(guān)活動(dòng)中可能違反義務(wù)的環(huán)節(jié)(如生產(chǎn)流程未符合安全操作規(guī)范),確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別無(wú)死角。(新增：活動(dòng)應(yīng)按流程、崗位、部門(mén)等多個(gè)維度進(jìn)行分類(lèi)識(shí)別易的情況下，組織能夠向顧客提供的輸出；包括有形產(chǎn)品(如硬件、軟件)和無(wú)形產(chǎn)品(如數(shù)據(jù)》量標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)廢階段需符合環(huán)保處置法規(guī)),識(shí)別各階段可能的不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(如產(chǎn)品設(shè)計(jì)未標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)廢處理未符合固廢管理規(guī)定),確保產(chǎn)品全流程合規(guī)。(新增；應(yīng)特別關(guān)注產(chǎn)品出口涉及的國(guó)際的，且在服務(wù)提供過(guò)程中完成。聚焦服務(wù)提供的“交互過(guò)程”(如服務(wù)溝通、服務(wù)交付、售后服務(wù)),匹配對(duì)需符合消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法、售后服務(wù)需符合合同約定),識(shí)別過(guò)程中可現(xiàn)、服務(wù)過(guò)程泄露客戶(hù)隱私),確保服務(wù)交互全流程合規(guī)。(新增：服務(wù)交付中涉及數(shù)據(jù)處理的，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注《個(gè)人信息保護(hù)法》《數(shù)據(jù)安全法》等法規(guī)要求“運(yùn)行”是4.6條款中“合規(guī)義務(wù)關(guān)聯(lián)對(duì)象”之一，明確了組織長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)中產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“持續(xù)性載體”的核心流程、支持流程及管理流需結(jié)合運(yùn)行過(guò)程的穩(wěn)定性要求，匹配對(duì)應(yīng)的合規(guī)義務(wù)(如設(shè)備運(yùn)行需符合特種設(shè)備安全法規(guī)、財(cái)務(wù)流程雷符合會(huì)計(jì)法),識(shí)別長(zhǎng)期運(yùn)行中可能的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(如設(shè)備未定期檢測(cè)、財(cái)務(wù)核算不合規(guī)的持續(xù)性合規(guī)。(新增：應(yīng)特別關(guān)注自動(dòng)化運(yùn)行過(guò)程中可能引發(fā)的合規(guī)盲區(qū))?！巴獍笔?.6條款中“特殊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)象”,明確了組織外部協(xié)作中產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“傳力(如資質(zhì)、過(guò)往合規(guī)記錄)、外包過(guò)程的合規(guī)控制(如合同中的合規(guī)條款、對(duì)外包別外包可能帶來(lái)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(如外包方違反環(huán)保法規(guī)導(dǎo)致組織被追責(zé)),確保外包過(guò)程的合規(guī)性可控。(新增：應(yīng)建立外包合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估清單，并定期更新人或?qū)嶓w：包括外包方，供應(yīng)商、“第三方”是4.6條款中“關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)象”,明確了組織外部關(guān)聯(lián)方中產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“主體范圍”.規(guī)原料導(dǎo)致組織產(chǎn)品不合格、合作伙伴不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)牽連組織),因此需評(píng)估第三方的合規(guī)三方交互過(guò)程中的合規(guī)控制措施，識(shí)別第三方境包括治理結(jié)構(gòu)、文化、資源、管、市場(chǎng)、社會(huì)、技術(shù)等因素，時(shí)，原有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生變化(如新增合規(guī)義務(wù)、原有風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)升級(jí)評(píng)估，確保評(píng)估結(jié)果與姐織環(huán)境相適應(yīng)，避免因環(huán)境變化導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)失控。(新增；姐織測(cè)，建立動(dòng)態(tài)評(píng)估機(jī)制),可能導(dǎo)致組織合規(guī)義務(wù)、活動(dòng)、產(chǎn)品、服務(wù)或運(yùn)行發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變，進(jìn)而影響合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平的變“重大變化”是4.6條款中“豐定期評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、并購(gòu)可能整合新的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源，此類(lèi)變化均需觸發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)再評(píng)估，確保評(píng)估性，避免因未及時(shí)響應(yīng)變化導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)遺漏。(新增：應(yīng)在組織內(nèi)部建立“變化識(shí)別與評(píng)估機(jī)制”).水平。險(xiǎn)是否需應(yīng)對(duì)(如高于可接受水平的風(fēng)險(xiǎn)需優(yōu)先處理)。同時(shí)，合規(guī)方針中事故”)也為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估設(shè)定了目標(biāo)，確保評(píng)估結(jié)果與組織合規(guī)戰(zhàn)略一致。規(guī)趨勢(shì)?！安缓弦?guī)”是4.6條款中“風(fēng)險(xiǎn)分析的核心依據(jù)”,明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“表現(xiàn)形式”。需注意“廣義覆蓋能導(dǎo)致不合規(guī)),甚至包括近乎不合規(guī)的臨界狀態(tài)。即使單一不合規(guī)事件，也可能表明組織環(huán)境發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，需觸發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)再評(píng)估，避免因忽視小的不合規(guī)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。(新增；應(yīng)級(jí)響應(yīng)機(jī)制)。接近未遵守合規(guī)義務(wù)的臨界狀態(tài),但尚未構(gòu)成正式不合規(guī)的情況；“近乎不合規(guī)”是4.6條款中“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的關(guān)鍵指標(biāo)”,明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“前置信號(hào)”,其核心作用是“,分析其產(chǎn)生原因(如人員操作不熟練、標(biāo)準(zhǔn)理解偏差),并采取預(yù)防措施(如加強(qiáng)培訓(xùn)、修訂操作規(guī)范),避免其發(fā)展為正式不合規(guī)，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。(新增：應(yīng)將其納入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)，建立預(yù)警系統(tǒng))固有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)臨的全部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?！肮逃泻弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)”是4.6條款中“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的起點(diǎn)”,明確了組織活動(dòng)本身固有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)匹配而面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)制定應(yīng)對(duì)措施提供效控制措施),避免因先入為主考慮控制措施導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不全面。(新增：應(yīng)區(qū)分不同業(yè)務(wù)單元的固有“剩余合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”是4.6條款中“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的終點(diǎn)”,明確了現(xiàn)有控制措施后的風(fēng)險(xiǎn)殘留情況。其核心作用險(xiǎn)可接受范圍，則需補(bǔ)充或優(yōu)化應(yīng)對(duì)措施；若在可接受范圍，則需納入日常監(jiān)視。需注意，剩余風(fēng)險(xiǎn)并非“無(wú)需管理”,仍需持續(xù)監(jiān)控，避免因控制措施失效導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)。(新增：應(yīng)建立剩余制，并定期向管理層匯報(bào)),括內(nèi)部因素(如流程缺陷、人員能力不足)和外部因素(如法規(guī)變化、第三方不合規(guī))?！昂弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)源”是4.6條款中“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心對(duì)象”,明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“根本來(lái)源”,需按“維度拆解”識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源：按部門(mén)維度(如財(cái)務(wù)部門(mén)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源、生產(chǎn)部門(mén)的安全風(fēng)險(xiǎn)源)、按崗位維度崗位的供應(yīng)商合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源、法務(wù)崗位的合同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源)、按活動(dòng)類(lèi)型維度(如研發(fā)活動(dòng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)源、銷(xiāo)售活動(dòng)的廣告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源),形成“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源清單”,確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別從源頭切入，避免碎片化。(新增：建議建立風(fēng)險(xiǎn)源數(shù)據(jù)庫(kù)，便于長(zhǎng)期跟蹤和動(dòng)態(tài)更新況由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源引發(fā)的，可能導(dǎo)致組織不合規(guī)的具體情景或狀態(tài)：能后果的對(duì)應(yīng)關(guān)系?！昂弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)情況”是4.6條款中“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體落地形式”,明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“情景合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源界定具體風(fēng)險(xiǎn)情景(如“供應(yīng)商未提供合規(guī)原料(風(fēng)險(xiǎn)規(guī)行為)→產(chǎn)品不合格被監(jiān)管處罰(后果)”),形成“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況清單”。此舉可化為具體可分析的情景，為后續(xù)“可能性分析”“后果分析”提供明確對(duì)象，確保風(fēng)險(xiǎn)增；建議采用場(chǎng)景模擬、案例分析等方式豐富風(fēng)險(xiǎn)情況描述》。利益相關(guān)者期望確定。同時(shí)，需覆蓋所有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域(即使低風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，也需明確可接受水平),避免因”風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)低“而忽視合規(guī)義務(wù)。此外，該水平需在組織內(nèi)部達(dá)成共識(shí)，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)論的一致性和權(quán)威性。的信息及其載體；包括記錄、程序文件、評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)清單、應(yīng)對(duì)措施方案等。“文件化信息”是4.6條款中“合規(guī)性證據(jù)要求”,明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程需“可追潮.需保留兩類(lèi)文件化信息：一是“評(píng)估過(guò)程文件”(如風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程的系統(tǒng)性和合規(guī)性；二是“應(yīng)對(duì)措施文件”(如應(yīng)對(duì)方案、實(shí)施記錄),證明已識(shí)理。文件化信息需受控管理(如版本控制、保存期限),確保在監(jiān)管檢查、內(nèi)部審核時(shí)“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”目的和意圖說(shuō)明表“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”目的和意圖說(shuō)明心目的和意圖1)建立組織合規(guī)管理體系的基礎(chǔ)性、核心決策支持機(jī)制，通過(guò)系統(tǒng)化、結(jié)構(gòu)化的剩余合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)邊界，為合規(guī)管理體系的建立、實(shí)施、維護(hù)和改進(jìn)2)貫徹“以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)”的合規(guī)管理理念，確保組織所有合規(guī)義務(wù)(法定強(qiáng)制要求與自愿承諾)得到覆蓋，最終支持組織在動(dòng)態(tài)內(nèi)外部環(huán)境中持續(xù)合規(guī)運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)與合規(guī)目標(biāo)的協(xié)期結(jié)果/成效/等多維度拆解，識(shí)別所有潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源，界定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況并形成清單，明確固有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(無(wú)控制措施時(shí)的風(fēng)險(xiǎn))與剩措施無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn))的差異，幫助組織建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)“全景認(rèn)知”,避免風(fēng)險(xiǎn)遺漏或碎片化識(shí)別；規(guī)能力(如資質(zhì)、過(guò)往合規(guī)記錄)、外包合同合規(guī)條款有效性及監(jiān)督機(jī)制，避免因第三方不合規(guī)(如供應(yīng)商提供不合規(guī)原料法規(guī))導(dǎo)致組織被追責(zé)，實(shí)現(xiàn)從內(nèi)部運(yùn)營(yíng)到外部協(xié)作的全鏈條合規(guī)覆蓋；變化的活動(dòng)/產(chǎn)品/服務(wù)、組織結(jié)構(gòu)/戰(zhàn)略調(diào)整、合規(guī)義務(wù)變更、并購(gòu)、不合規(guī)事件(含單一不合規(guī))、近乎不合規(guī)及外部金融經(jīng)件突變等場(chǎng)景。幫助組織主動(dòng)適配環(huán)境變化，防止“靜態(tài)評(píng)估”導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)失,證明評(píng)估的系統(tǒng)性；二是“應(yīng)對(duì)措施文件”(應(yīng)對(duì)方案、實(shí)施記錄),證明風(fēng)險(xiǎn)已受控；同時(shí)需對(duì)文件化信息進(jìn)行受控管理(如版本控制、保存期限),優(yōu)先采用電子化管理便于檢索與共享，為內(nèi)部審核、監(jiān)管檢查、責(zé)任追溯提供可驗(yàn)證的證據(jù)支持，滿(mǎn)足合規(guī)管5)支持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向決策，優(yōu)化資源配置效率：基于風(fēng)險(xiǎn)分“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”目的和意圖說(shuō)明“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”與GB/T35770-2022其他條款條款邏輯關(guān)聯(lián)關(guān)系分析表組織需先通過(guò)4.1識(shí)別影響合規(guī)管理體系的內(nèi)外部因素(如法律監(jiān)管環(huán)境、,氣候變化等),這些因素是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析的核心輸入：組織環(huán)境的評(píng)審結(jié)果直接決定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍和重點(diǎn)，無(wú)環(huán)境理解則無(wú)法精準(zhǔn)定位風(fēng)險(xiǎn)源。4.5要求組織系統(tǒng)識(shí)別并維護(hù)合規(guī)義務(wù)(含強(qiáng)制性要求與自愿性承諾),而4.6明合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的核心來(lái)源，4.5識(shí)別的義務(wù)清單是4.6風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的直接依據(jù)：合規(guī)基礎(chǔ)，需按部門(mén)、職能關(guān)聯(lián)義務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)。4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果(如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、潛在影響)是6.1策劃應(yīng)對(duì)措施的直接輸組織需基于評(píng)估結(jié)果確定“需優(yōu)先應(yīng)對(duì)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”及“可利用的合規(guī)機(jī)措施納入合規(guī)管理體系過(guò)程：策劃應(yīng)對(duì)措施需結(jié)合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確保措施針對(duì)性。險(xiǎn)4.6要求評(píng)估外包及第三方過(guò)程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，而8.1明確“組織應(yīng)確保第三方過(guò)程簽訂含合規(guī)義務(wù)的服務(wù)水平協(xié)議(SLA)、建立持續(xù)監(jiān)視機(jī)制；外包過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)性質(zhì)說(shuō)明劃當(dāng)組織發(fā)生6.3所述的變更(如活動(dòng)/產(chǎn)品變更、組織結(jié)構(gòu)調(diào)整、戰(zhàn)略變化)時(shí)，需按4.6要求重險(xiǎn)被識(shí)別并納入控制：“組織結(jié)構(gòu)或戰(zhàn)略變化、新的活動(dòng)/產(chǎn)品系4.6要求保留合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施的文件化信息，需信息為體系有效性必需的文件化信息，7.5.2要求對(duì)信息進(jìn)行標(biāo)記、評(píng)審和批準(zhǔn)，7制信息的訪問(wèn)、存儲(chǔ)、防護(hù)(如防止篡改)及檢索：“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)”為核心文件化信息，需按7.5要求維護(hù)。系5.1.1要求治理機(jī)構(gòu)和最高管理者“確保維護(hù)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的充分性，最高管理者需依據(jù)評(píng)估結(jié)果配置資源：治理機(jī)構(gòu)需5.3.2明確合規(guī)團(tuán)隊(duì)的核心職責(zé)包括“編制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估文件(見(jiàn)4.6)估的主導(dǎo)執(zhí)行方，負(fù)責(zé)評(píng)估過(guò)程的組織、結(jié)果的審核及與其他過(guò)程的銜接；合規(guī)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)具備“設(shè)計(jì)、實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”的能力，確保評(píng)估質(zhì)量。障關(guān)系高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域優(yōu)先分配資源(如合規(guī)專(zhuān)家、技術(shù)工具、培訓(xùn)預(yù)算),為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程本身配置必要的人力(如專(zhuān)業(yè)評(píng)估人員)和技術(shù)資源(如風(fēng)險(xiǎn)分析工具);風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是“系資源”的基礎(chǔ)，與7.1形成資源配置的依據(jù)閉環(huán)。9.1監(jiān)視、測(cè)量、4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果(如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、控制有效性結(jié)論)是9.1的關(guān)鍵輸入：9.1需基果“監(jiān)視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制情況”“測(cè)量合規(guī)績(jī)效(如高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域合規(guī)率本原因(關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)源》”;“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果用于評(píng)估體系有效性”,9.1.列為合規(guī)績(jī)效反饋的核心來(lái)源。9.3.2明確管理評(píng)審的輸入需包括“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的充分性”,4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程的適宜性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性，進(jìn)而決定合規(guī)管理體系的改進(jìn)方管理評(píng)審需基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果識(shí)別“需監(jiān)視的潛在不合規(guī)領(lǐng)域”,確保體系持續(xù)適配風(fēng)10.2不符合與糾4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中識(shí)別的“潛在不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”或“已發(fā)生不合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)根源”,是10.2啟動(dòng)糾因，制定并實(shí)施糾正措施；“分析不合規(guī)信息需結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果”,以確保糾正措施能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)根源，形成“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-糾正-風(fēng)險(xiǎn)控制”的閉環(huán)。4“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”條款核心涵義解析(理解要點(diǎn)解讀);“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”條款核心涵義解析表1)識(shí)別：全面發(fā)現(xiàn)組織面臨的潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保無(wú)遺漏；2)分析：深入剖析風(fēng)險(xiǎn)的成因、發(fā)生可能性及潛在后果；固有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”(未采取任何控制措施時(shí)的全部風(fēng)險(xiǎn))與“剩余合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”(現(xiàn)有措施無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)),二者共同構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的完整范疇。需采用科學(xué)方法，確保過(guò)程的客觀性與可重復(fù)性，為后續(xù)資源分配(如人力、財(cái)力投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供可靠依務(wù)以及運(yùn)行的相關(guān)方險(xiǎn)?！盎顒?dòng)、產(chǎn)品、服務(wù)、運(yùn)行”逐一關(guān)聯(lián)匹配。若某一業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與特定合規(guī)義務(wù)不匹配(存在違反義務(wù)的潛在可能),即構(gòu)成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保識(shí)別過(guò)程“靶向性”而非言目排查。1)合規(guī)義務(wù)；涵蓋法定強(qiáng)制要求(如《民法典》《環(huán)境保護(hù)法》)與自愿承諾(如行業(yè)新以響應(yīng)法律環(huán)境或戰(zhàn)略變化；陷、人員能力不足、外部法規(guī)變化),并界定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源對(duì)應(yīng)的“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況”(如“供應(yīng)商未提供合規(guī)原料→產(chǎn)品不合格被監(jiān)管處罰”的具體情景),最終形成并定期更新《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源清單》與《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況清單》,確保識(shí)別過(guò)程可追溯、可迭代。和第三方的過(guò)程相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。1)外部方合規(guī)能力評(píng)估：審查第三方的資質(zhì)證書(shū)、過(guò)往合規(guī)記錄(如是否存在監(jiān)管處罰》、內(nèi)部合規(guī)管理體系建設(shè)情況；2)過(guò)程控制有效性評(píng)估；分析外包合同中的合規(guī)條款(如是否明確合規(guī)義務(wù)傳遞要求)、組織對(duì)外包過(guò)程的監(jiān)督機(jī)制(如定期審核、績(jī)效監(jiān)控);3)不合規(guī)傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：識(shí)別第三方行為可能導(dǎo)致組織不合規(guī)的情景規(guī)原料導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)),分析“不合規(guī)的根本原因、后果及發(fā)生可能性”.生重大變化時(shí)進(jìn)行評(píng)估。1)定期評(píng)估：根據(jù)組織規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜度設(shè)定固定周期(如季度、年度),確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)失控；2)重大變化觸發(fā)再評(píng)估；當(dāng)組織環(huán)境發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變時(shí)，需-業(yè)務(wù)層面：新的/變化的活動(dòng)、產(chǎn)品或服務(wù)(如開(kāi)展跨境業(yè)務(wù));-外部環(huán)境層面：合規(guī)義務(wù)變更(如法規(guī)修訂)、金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境突變、市-風(fēng)險(xiǎn)事件層面：發(fā)生不合規(guī)事件(即使單一事件也可能表征環(huán)境實(shí)質(zhì)變化)、規(guī)標(biāo)準(zhǔn)》,合規(guī)、財(cái)務(wù)合規(guī)、數(shù)據(jù)合規(guī))差異化設(shè)計(jì)，確保資源投入與風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜度匹合規(guī)管理體系運(yùn)行的“證據(jù)支撐”(如應(yīng)對(duì)監(jiān)管檢查、內(nèi)部審核),也是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果復(fù)盤(pán)、體系持續(xù)改進(jìn)的“基礎(chǔ)依據(jù)”;級(jí)摔序表);2)文件化信息管理要求；便捷性要求：優(yōu)先采用電子化管理(如建立風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)),便于檢索、共享與追溯；險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)識(shí)別范圍需覆蓋組織全業(yè)務(wù)領(lǐng)域；性)、改進(jìn)(優(yōu)化評(píng)估標(biāo)準(zhǔn));分析不合規(guī)的根本原因(如流程缺陷、人員能力不足)、暴法、德?tīng)柗萍夹g(shù))、合規(guī)、反腐敗、安全生產(chǎn));節(jié)：、風(fēng)控》復(fù)核；中、低三級(jí)，結(jié)合后果嚴(yán)重程度與發(fā)生可能性);合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(現(xiàn)有措施后無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn))的邊界；采用定量分析(如財(cái)務(wù)損失估算).與活動(dòng)、產(chǎn)品民法典》《個(gè)人信息保護(hù)法》《環(huán)境保護(hù)法》)與自愿承如季度)更新；報(bào)廢)、服務(wù)交互過(guò)程(溝通、交付、售后)、運(yùn)過(guò)程(設(shè)備運(yùn)行、財(cái)務(wù)核算、數(shù)據(jù)處理)維度，逐一關(guān)聯(lián)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)(如生產(chǎn)活動(dòng)關(guān)聯(lián)《安全生產(chǎn)法》要求，對(duì)應(yīng)“未按規(guī)范操作導(dǎo)致工傷”風(fēng)險(xiǎn));-識(shí)別并記錄每個(gè)關(guān)聯(lián)環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源(如流程缺陷、圍、更新日期字段);具(如Visio、思維導(dǎo)圖軟按部門(mén)、崗位、活動(dòng)類(lèi)型分類(lèi));(含風(fēng)險(xiǎn)源，不合規(guī)行為，后果字段);一業(yè)務(wù)流程圖結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)規(guī)、國(guó)際條約、行業(yè)自律規(guī)范);關(guān)聯(lián)分析；更新后15日內(nèi)完成與業(yè)務(wù)的重新關(guān)聯(lián)：估外包和第三方風(fēng)險(xiǎn)”條款呼應(yīng));-對(duì)產(chǎn)品出口業(yè)務(wù)，需額外關(guān)聯(lián)出口管制、制裁清單等國(guó)際合規(guī)義務(wù)具體情景):更新一次。的和第三方的過(guò)程相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，明第三方的資質(zhì)證書(shū)(如行業(yè)許可、資質(zhì)認(rèn)證)、過(guò)往合規(guī)記錄(如近3年監(jiān)管處罰、客戶(hù)投訴),內(nèi)部合規(guī)管理體系建設(shè)情況(如是否制定合規(guī)手冊(cè)、配備合規(guī)人員):劃分(如第三方違約導(dǎo)致組織損失的賠償條督權(quán)利(如組織有權(quán)開(kāi)展合規(guī)審計(jì));的監(jiān)督機(jī)制(如月度合規(guī)績(jī)效監(jiān)控、季度現(xiàn)場(chǎng)審核、年度合規(guī)評(píng)估),驗(yàn)證控制措施是否能覆蓋關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：規(guī)原料導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)):(高、中、低》設(shè)定不同管控頻率(高風(fēng)險(xiǎn)第三方實(shí)施年度盡職調(diào)查+半年度監(jiān)督，中風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施年度復(fù)施年度評(píng)估》;單(含資質(zhì)、合規(guī)記錄、體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)情景等模塊);表(含績(jī)效監(jiān)控、現(xiàn)場(chǎng)審核要點(diǎn));模板(含風(fēng)險(xiǎn)源、傳導(dǎo)路徑、后果字段):KPI)(如合規(guī)問(wèn)題整改率、合規(guī)審計(jì)通過(guò)率)?！钡暮诵脑瓌t；;的《個(gè)人信息保護(hù)法》合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；入供應(yīng)商準(zhǔn)入、考核及退出機(jī)制，形成閉環(huán)管理；”雙機(jī)制，確年度評(píng)估+年度全面評(píng)估》,并納入年度合規(guī)工作計(jì)劃；務(wù)變更(如法規(guī)修訂、標(biāo)準(zhǔn)更新)、并購(gòu)活動(dòng)(含收購(gòu)、再評(píng)估：部門(mén)與完成時(shí)限。表(含評(píng)估周期、責(zé)任部門(mén)、輸出成果字段);(含內(nèi)部變化：戰(zhàn)略、結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)；外部變化：法規(guī)、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)字段);表(含情景描述、判定標(biāo)準(zhǔn)、觸發(fā)時(shí)限字段);一再評(píng)估流程圖(含啟動(dòng)、分析、報(bào)告、審批環(huán)節(jié));模板(含風(fēng)險(xiǎn)變化分析、新增風(fēng)險(xiǎn)清單、應(yīng)對(duì)措施估，不得拖廷；職調(diào)查階段(并購(gòu)前)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)評(píng)估，并購(gòu)整合后3個(gè)月內(nèi)完成全面再評(píng)估；評(píng)估中重復(fù)分析);、財(cái)力資源；聯(lián)動(dòng)臺(tái)賬，險(xiǎn)的具體計(jì)劃)、應(yīng)對(duì)措施實(shí)施記錄(如培訓(xùn)簽到表、合同修訂版、審計(jì)報(bào)告)、應(yīng)對(duì)效果驗(yàn)證記錄(如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)復(fù)查記錄);-制定文件化信息管理要求：實(shí)施版本控制(標(biāo)注版本號(hào)、修改日期、修改人，防止纂改)、設(shè)定保存期限(至少滿(mǎn)規(guī)事件的文件保存期限不低于10年)、明確訪問(wèn)權(quán)限(管理層可查看全部文件，業(yè)務(wù)部門(mén)僅查看相關(guān)領(lǐng)部審計(jì)機(jī)構(gòu)需經(jīng)審批后訪問(wèn));閉環(huán)迫溯鏈：漏記錄，對(duì)缺失文件及時(shí)補(bǔ)充。錄日期);表(含措施內(nèi)容、責(zé)任部字段);EDMS)(支持版本控制、蹤功能);性、追溯性檢查要點(diǎn));(含評(píng)估范圍、方法、結(jié)監(jiān)管檢查的證據(jù)要求；告)的文件，需采取加密存儲(chǔ)、訪安全措施；審計(jì)或?qū)彶?，不得隨意刪除；安全法》《檔案法》等法規(guī)要求，止隨意丟棄?！?.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”實(shí)施工作流程表明確組織活動(dòng)、與自愿承諾)部環(huán)境因素)-基于組織職能、業(yè)務(wù)線(xiàn)、產(chǎn)品類(lèi)型、服務(wù)范圍識(shí)別所有涉及合規(guī)義務(wù)的活動(dòng)，確保覆蓋研發(fā)、生產(chǎn)、采購(gòu)，營(yíng)銷(xiāo)、人力資源、財(cái)務(wù)等全價(jià)值鏈環(huán)節(jié)；合作流程進(jìn)行逐一關(guān)聯(lián)匹配，標(biāo)注每個(gè)關(guān)聯(lián)法定/自愿)與適用場(chǎng)景；一對(duì)照適用的法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)、客戶(hù)約定等，驗(yàn)證合規(guī)義務(wù)的完整性與時(shí)效性：及采購(gòu)、法務(wù)，生產(chǎn)多部門(mén)),明確協(xié)同評(píng)估責(zé)任；參考GB/T27921-2023《風(fēng)險(xiǎn)管理一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)表法、分層分類(lèi)法，確保識(shí)別范圍無(wú)遺漏。合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人(牽頭)、人(配合)一評(píng)估范圍確認(rèn)函源-各業(yè)務(wù)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)初罰、整改情況)-從內(nèi)部(流程缺陷、制度漏洞、人員能力不足、執(zhí)行偏差))兩個(gè)維度，系統(tǒng)梳理可能引發(fā)不合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)源：-結(jié)合崗位職責(zé)、項(xiàng)目運(yùn)作流程、外包活動(dòng)關(guān)鍵險(xiǎn)源對(duì)應(yīng)的“觸發(fā)點(diǎn)”(如采購(gòu)崗位的供應(yīng)商資質(zhì)審核環(huán)節(jié))-界定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源對(duì)應(yīng)的具體合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況，明料→使用不合規(guī)原料生產(chǎn)→產(chǎn)品不合格被監(jiān)管處罰”);-風(fēng)險(xiǎn)源-伙伴)-區(qū)分合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源的類(lèi)型(流程類(lèi)、人員類(lèi)、外三方類(lèi)),按部門(mén)、崗位維度細(xì)化，形成多維度風(fēng)險(xiǎn)源矩陣；一建立《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源清單》與《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況清單》,明確每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的關(guān)聯(lián)義務(wù)編號(hào)、業(yè)務(wù)歸屬部門(mén)，每固有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別件影響評(píng)估報(bào)告案例庫(kù)(行業(yè)/自身案例)(民事/行政/刑事責(zé)任),經(jīng)濟(jì)損失(直接損失如罰款、間接損失如客戶(hù)流失),聲譽(yù)影響(品牌損害、市場(chǎng)信任度下降)、人員/環(huán)境傷害等維度：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，采用“高/中/低”定性描述或“1-5分”定量評(píng)分；不足)進(jìn)行深度分析，參考GB/T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理一指南》中的因果分析方法；-采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣(后果嚴(yán)重程度×發(fā)生可能性)級(jí)進(jìn)行初步分級(jí)(高/中/低),明確固有風(fēng)險(xiǎn)的邊界；-記錄固有風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的關(guān)鍵假設(shè)(如“假培訓(xùn)時(shí)的人員違規(guī)可能性”),為后續(xù)剩余風(fēng)組(由合規(guī)部、門(mén)、內(nèi)審部組成)固有風(fēng)險(xiǎn)部初評(píng)表(固有風(fēng)險(xiǎn))期檢查),逐一驗(yàn)證其是否覆蓋固有風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵控制點(diǎn)：驗(yàn)證控制措施的實(shí)際執(zhí)行效果：通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查組、各業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)管理員告機(jī)制)合規(guī)操作核查)、人員訪談(如崗位合規(guī)知查(如合同評(píng)審記錄)等方式，確認(rèn)措施落地情況，避免僅依賴(lài)制度文本判斷有效性：動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)”),識(shí)別未被有效控制的風(fēng)險(xiǎn)缺口；“能接受的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平”(基于合規(guī)方針設(shè)定);一對(duì)超出可接受范圍的剩余風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)記為“需優(yōu)先應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)”表等級(jí)表(含定)險(xiǎn)分析報(bào)告標(biāo)準(zhǔn))險(xiǎn)水平)低風(fēng)險(xiǎn)→持續(xù)監(jiān)視”);平”進(jìn)行對(duì)比，形成“風(fēng)險(xiǎn)接受性判定表”,明險(xiǎn)”“需應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)”“需升級(jí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)”三類(lèi)結(jié)果；級(jí)變化(如新增跨境業(yè)務(wù)需補(bǔ)充國(guó)際合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估);避、降低、轉(zhuǎn)移、接受),為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策劃提供依合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人(審核)、組織治理機(jī)構(gòu)(如合規(guī)委員會(huì)，審批高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng))單-基于“外包不免除組織合規(guī)責(zé)任”原則，明確過(guò)程的評(píng)估范圍(如外包生產(chǎn)、第三方數(shù)據(jù)處估(含資質(zhì)、過(guò)往合規(guī)記錄)(如供應(yīng)商不案例)供應(yīng));求(如第三方需遵守組織適用法規(guī))、不合規(guī)責(zé)任劃分(如第三方違約導(dǎo)致?lián)p失的賠償條款)、組織監(jiān)督權(quán)權(quán)限);一評(píng)估第三方的合規(guī)能力：審查資質(zhì)證書(shū)(如行業(yè)許可、體系認(rèn)證》、過(guò)往合規(guī)記錄《近3年監(jiān)管處罰、客合規(guī)管理體系(如是否配備合規(guī)人員、制定合規(guī)手冊(cè));一對(duì)涉及數(shù)據(jù)處理(如第三方IT服務(wù)),,實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)盡職調(diào)查；環(huán)保法規(guī)導(dǎo)致組織被連帶追責(zé)),分析“第三受影響”的路徑與可能性，納入整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。門(mén)、業(yè)務(wù)合作部門(mén)(配合)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)告(高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng))查意見(jiàn)定期與定事項(xiàng)發(fā)生時(shí)啟度評(píng)估+年度全面評(píng)估),納入年度合規(guī)工作計(jì)劃：一明確“重大變化”觸發(fā)再評(píng)估的具體情景，包括但不限于：·業(yè)務(wù)層面；新的/變化的活動(dòng)、產(chǎn)品或服務(wù)(如開(kāi)展跨境電商業(yè)務(wù));·姐織層面；組織結(jié)構(gòu)調(diào)整、戰(zhàn)略方向變更、并購(gòu)重組；·外部層面：合規(guī)義務(wù)變更《法規(guī)修訂、標(biāo)準(zhǔn)更新)、金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境突變、市場(chǎng)條件惡化；變化信息))·風(fēng)險(xiǎn)事件層面：發(fā)生不合規(guī)事件(即使單一事件)、出現(xiàn)“近乎不合規(guī)”狀態(tài)(如流程操作接近違規(guī)標(biāo)準(zhǔn)):;規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(如文化沖突導(dǎo)致的制度執(zhí)行偏差)。(識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)記錄)管檢查要求文件限要求)一明確文件化信息的范圍，包括兩類(lèi)核心文件：·評(píng)估過(guò)程文件：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別記錄(如訪談?dòng)涗?、風(fēng)險(xiǎn)清單)、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告(含可能性與后果分析表、根險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果(等級(jí)矩陣、優(yōu)先級(jí)表);·應(yīng)對(duì)措施文忤：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案(如規(guī)避/降低風(fēng)險(xiǎn)的具體計(jì)劃)、實(shí)施記錄(培訓(xùn)簽到表、合同修訂版、整改報(bào)告)、應(yīng)對(duì)效果驗(yàn)證記錄(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)復(fù)查記錄);(防止篡改),設(shè)定保存期限(至少滿(mǎn)足法規(guī)要求及內(nèi)部審核周期，通常不低于3年，重大合規(guī)事件文件保存不低于10年):優(yōu)先采用電子化管理系統(tǒng)(如EDMS電子文檔管現(xiàn)文件分類(lèi)存儲(chǔ)、權(quán)限控制(如管理層可查部門(mén)僅查看相關(guān)領(lǐng)域文件)、快速檢索、操作追溯(如訪問(wèn)日(含版本、保存狀態(tài))安全法》《檔案法》要求),“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”實(shí)施活動(dòng)的證實(shí)方式清單(過(guò)程審核檢查單)評(píng)估識(shí)別、分祈和評(píng)價(jià)合規(guī)查問(wèn)一查閱組織的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別記錄、合規(guī)義務(wù)清單務(wù)領(lǐng)域，且明確區(qū)分固有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(無(wú)控制措施時(shí)的風(fēng)險(xiǎn))與有措施無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)):一觀察生產(chǎn)/服務(wù)現(xiàn)場(chǎng)操作流程(如研發(fā)、采購(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)環(huán)節(jié))入風(fēng)險(xiǎn)清單的潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)(如操作接近違規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的“近乎不合規(guī)”狀態(tài));訪談合規(guī)官、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵崗位人員，確認(rèn)其是否掌握務(wù)(法定+自愿承諾)、風(fēng)險(xiǎn)源及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)(如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分依據(jù));一檢查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)過(guò)程是否將評(píng)估結(jié)果與合規(guī)方針中“能接受比，明確風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)。自愿承諾)劃分標(biāo)準(zhǔn))查查閱《合規(guī)義務(wù)與業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)分析表》,確認(rèn)是否將合規(guī)義護(hù)法》《環(huán)境保護(hù)法》、客戶(hù)約定)與活動(dòng)(全價(jià)值鏈流程)、產(chǎn)品(全生命周期：設(shè)計(jì)-報(bào)廢)、服務(wù)(交互過(guò)程：溝通-售后)、運(yùn)行行-財(cái)務(wù)核算)逐一匹配，標(biāo)注不匹配的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；一觀察業(yè)務(wù)流程實(shí)操(如產(chǎn)品設(shè)計(jì)評(píng)審、服務(wù)交付),驗(yàn)證果及可能性分析)一風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖(標(biāo)注風(fēng)險(xiǎn)等級(jí))行合規(guī)檢查(如設(shè)計(jì)階段是否核查強(qiáng)制性質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn));-分析近1-2年合規(guī)績(jī)效數(shù)據(jù)(如不合規(guī)事件發(fā)生率、客戶(hù)投訴中合規(guī)相關(guān)占比),驗(yàn)證關(guān)聯(lián)識(shí)別的完整性(如未關(guān)聯(lián)的環(huán)節(jié)是否存在高頻不合規(guī));-檢查是否按部門(mén)、崗位、活動(dòng)類(lèi)型多維度拆解風(fēng)險(xiǎn)源，形成結(jié)構(gòu)合規(guī)績(jī)效分析報(bào)告(近1-2年)三方過(guò)程的合問(wèn)-查閱外包合同、第三方合作協(xié)議，確認(rèn)是否明確“外包不免除組織合規(guī)責(zé)任”任劃分；-查閱第三方合規(guī)盡職調(diào)查報(bào)告(高風(fēng)險(xiǎn)第三方需含資質(zhì)、近3年合合規(guī)體系建設(shè)情況)、定期合規(guī)評(píng)估記錄(如季度合規(guī)績(jī)效監(jiān)控》;獲取第三方出具的合規(guī)聲明、相關(guān)資質(zhì)證書(shū)(如IS037001審核報(bào)告等客觀佐證；一訪談外包/第三方管理責(zé)任人，確認(rèn)是否建立分級(jí)管控機(jī)制度盡職調(diào)查+半年度監(jiān)督；中低風(fēng)險(xiǎn)：年度評(píng)估),是否跟蹤第三方一檢查數(shù)據(jù)處理類(lèi)第三方(如IT外包)是否額外評(píng)估《數(shù)據(jù)-外包合同(含合規(guī)義務(wù)條款)險(xiǎn)項(xiàng)雷專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告)(含分級(jí)管控)一人員訪談或提問(wèn)查閱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃，確認(rèn)定期評(píng)估周期(大中型組織：;小型組織：半年度+年度全面),且已納入年度合規(guī)工作計(jì)劃；一查閱“重大變化”觸發(fā)再評(píng)估的記錄，驗(yàn)證是否覆(含單一事件)、近乎不合規(guī)、重大外部變化(金融經(jīng)濟(jì)/市場(chǎng)/客戶(hù)關(guān)系);-檢查并購(gòu)活動(dòng)的分階段評(píng)估記錄：并購(gòu)前盡職調(diào)查階段預(yù)評(píng)估、并錄化分析)-重大變化事件記錄(并購(gòu)報(bào)告、月內(nèi)全面再評(píng)估：一訪談管理層及合規(guī)團(tuán)隊(duì)，確認(rèn)是否建立“重大變化識(shí)別機(jī)制”(如合規(guī)部訂閱法規(guī)數(shù)據(jù)庫(kù)、跟蹤行業(yè)動(dòng)態(tài)),是否在觸發(fā)情景后3日內(nèi)啟動(dòng)再評(píng)估：-分析再評(píng)估報(bào)告，驗(yàn)證是否對(duì)比評(píng)估前后風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化，對(duì)新增/應(yīng)對(duì)措施。文件)件(含責(zé)任部門(mén)，時(shí)限)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施的文件化信息查-查閱文件化信息清單，確認(rèn)覆蓋兩類(lèi)核心文件：評(píng)估過(guò)程文件(風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別記錄、分析報(bào)告、評(píng)價(jià)結(jié)果)、應(yīng)對(duì)措施文件(應(yīng)對(duì)方案、實(shí)施記錄、效果驗(yàn)證記錄);-檢查文件管理是否符合GB/T35770-20227.5要求：實(shí)施版本控制(標(biāo)注版本號(hào)、修改日期/人)、設(shè)定保存期限(普通文件≥3年，重大合規(guī)事件文件≥10年)、明確訪問(wèn)權(quán)限(管理層全覽、業(yè)務(wù)部門(mén)限相關(guān)領(lǐng)域);-現(xiàn)場(chǎng)觀察電子文檔管理系統(tǒng)(如EDNS),驗(yàn)證文件是否分類(lèi)歸檔索(如按風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、時(shí)間維度);一利用信息系統(tǒng)審核工具(如合規(guī)管理平臺(tái)),核查文件操作日志(訪問(wèn)、修改、刪除記錄),確認(rèn)可追溯；一檢查是否每年度開(kāi)展文件完整性審查，對(duì)缺失文件及時(shí)補(bǔ)充。錄、分析報(bào)告、評(píng)價(jià)結(jié)果)案、實(shí)施記錄、效果驗(yàn)證記錄)制、保存期限、訪問(wèn)權(quán)限)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)開(kāi)問(wèn)-查閱風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法說(shuō)明文件，確認(rèn)是否引用GB/T27921-2023推薦識(shí)別用頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗萍夹g(shù)、檢查表法，風(fēng)險(xiǎn)分析用故障樹(shù)分件樹(shù)分析(ETA)、因果分析，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)熱力圖；一查閱具體技術(shù)應(yīng)用記錄，如FMEA合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告(含故分)、HAZ0P分析記錄(針對(duì)復(fù)雜業(yè)務(wù)流程);一訪談風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施人員，確認(rèn)是否接受過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)培訓(xùn)(如GB/T27921培訓(xùn))合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法說(shuō)明文件(引用GB/T24353/27921)告、HAZOP分析記錄、事件樹(shù)/故障樹(shù)分析表)GB/T27921相關(guān)培訓(xùn))-利用工具驗(yàn)證(如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估軟件),檢查是否支持技術(shù)參數(shù)輸入(輸出結(jié)果(如風(fēng)險(xiǎn)熱力圖)險(xiǎn)情況清單查問(wèn)覆蓋各部門(mén)(財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)等)及關(guān)鍵崗位；邏輯鏈；變化補(bǔ)充新風(fēng)險(xiǎn)源(如新增跨境業(yè)務(wù)時(shí)補(bǔ)充出口管制風(fēng)險(xiǎn)源);-訪談清單維護(hù)責(zé)任人(如合規(guī)專(zhuān)員),確認(rèn)是否建立清單動(dòng)態(tài)更務(wù)部門(mén)提報(bào)、合規(guī)部審核),不合規(guī)行為-后果”對(duì)應(yīng)關(guān)系)記錄(每半年)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)分析報(bào)告、審批):定期排查“近乎不合規(guī)”狀態(tài));評(píng)估是否補(bǔ)充新風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)).發(fā)情形、時(shí)限、流程)事件、近乎不合規(guī)記錄)申請(qǐng)、分析報(bào)告、審批文件)識(shí)別清單)查問(wèn)經(jīng)濟(jì)損失)、發(fā)生可能性”確定優(yōu)先綴，高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)是否標(biāo)注“優(yōu)先處理”;-查閱資源配置記錄，驗(yàn)證高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域(如數(shù)據(jù)合規(guī)、反腐敗)是源：如配備專(zhuān)職合規(guī)專(zhuān)家、增加培訓(xùn)預(yù)算、采購(gòu)合規(guī)管理工具(如數(shù)據(jù)脫敏系統(tǒng));-觀察高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域管控措施落地情況(如反腐敗領(lǐng)域是否開(kāi)展季度據(jù)合規(guī)領(lǐng)域是否定期開(kāi)展隱私保護(hù)檢查);一訪談管理層，確認(rèn)是否將高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)納入戰(zhàn)略會(huì)議議題(如風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃),是否定期跟蹤資源投入效果?？赡苄栽u(píng)分、優(yōu)先級(jí)等級(jí))合規(guī)管理資源配置記錄(人員、預(yù)算、工具采購(gòu))審計(jì)報(bào)告、檢查記錄)險(xiǎn)領(lǐng)域合規(guī)事件下降率)已識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)-查閱《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視機(jī)制文件》,確認(rèn)是否建立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KR合規(guī)事件發(fā)生率、第三方合規(guī)問(wèn)題整改率、近乎不合規(guī)次數(shù)”值(如月度近乎不合規(guī)次數(shù)>2次觸發(fā)預(yù)警);-查閱KRI監(jiān)測(cè)結(jié)果報(bào)表(如月度/季度報(bào)表),驗(yàn)證是否定期收集勢(shì)(如某風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域KRI持續(xù)超標(biāo)是否啟動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)整改);一檢查剩余風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視記錄，確認(rèn)是否對(duì)“現(xiàn)有措施無(wú)法控制續(xù)跟蹤(如每季度評(píng)估控制措施有效性):-利用合規(guī)管理平臺(tái)驗(yàn)證，檢查是否支持KRI實(shí)時(shí)監(jiān)控、自動(dòng)預(yù)警(通知至責(zé)任人),是否生成監(jiān)視分析報(bào)告(含風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)、整改建議),標(biāo)、預(yù)警閾值)-KRI監(jiān)測(cè)結(jié)果報(bào)表(月度/季度)合規(guī)管理平臺(tái)預(yù)警記錄及推送日志分析、整改建議)表A:與“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”相關(guān)的方針和程序、行為和文化評(píng)價(jià)操作指引(成熟度評(píng)價(jià)A)級(jí)別具體評(píng)價(jià)操作要點(diǎn)價(jià)其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn)。的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)措施的文件化信1級(jí)第三方過(guò)程評(píng)估及文件化信息保留等任何核心環(huán)節(jié)。1)檢查組織是否存在名稱(chēng)或內(nèi)容涉及“合評(píng)估管理程序》);估”相關(guān)的制度或流程文件；程序的策劃或制定工作。1)組織現(xiàn)有管理體系文件清單(確認(rèn)無(wú)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)程序);務(wù)部門(mén)的訪談?dòng)涗?證實(shí)未2級(jí)1)已制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序，但程序不完整(如未明確“合規(guī)義務(wù)與活動(dòng)/產(chǎn)品/服務(wù)/運(yùn)行關(guān)聯(lián)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)”的具體方法，或未包含外包/第三方過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的條件);門(mén)執(zhí)行，或執(zhí)行頻次/方法不一致),1)核查已有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序文件，對(duì)條款);方法與程序要求不符);實(shí)施的原因(如流程不清晰、資源不足),1)不完整的《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估“4.6”要求環(huán)節(jié));評(píng)估記錄(證實(shí)實(shí)施不一記錄(說(shuō)明實(shí)施問(wèn)題),3級(jí)1)核查《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序》,確認(rèn)是否聯(lián)識(shí)別”“外包/第三方評(píng)估”“定期及觸發(fā)式評(píng)估”條款);1)完整的《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程條款);單模板);-包含合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的分析(如影響程度，發(fā)生可能性),評(píng)價(jià)(如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分)、監(jiān)視的具體方法；織環(huán)境重大變化(如法規(guī)更新、業(yè)務(wù)擴(kuò)張)時(shí)的再評(píng)估觸發(fā)條件。信息(如評(píng)估報(bào)告、記錄臺(tái)賬)。評(píng)價(jià)表”等工具模板：3)拍查外包/第三方過(guò)程(如主要供應(yīng)商)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄，確認(rèn)是否按程序要求執(zhí)行；4)核查文件化信息臺(tái)賬，確認(rèn)評(píng)估報(bào)告、險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)表(帶填寫(xiě)示險(xiǎn)評(píng)估記錄表(如供應(yīng)商合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告);臺(tái)賬(含評(píng)估報(bào)告、記錄的保存路徑及版本)。4級(jí)1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面程序，并根據(jù)過(guò)往合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)踐(如歷史不合規(guī)事件、評(píng)估偏差)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整(如細(xì)化高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的關(guān)聯(lián)識(shí)別維度、優(yōu)化外包/第三方風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo));第三方過(guò)程(如代理商合作)的全生命周期(準(zhǔn)入、運(yùn)行、退出)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)再評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、外包/第三方評(píng)估記錄更新日志),1)核查程序的修訂記錄，確認(rèn)是否基于過(guò)的關(guān)聯(lián)識(shí)別條款);記錄(如準(zhǔn)入時(shí)的合規(guī)盡調(diào)報(bào)告、運(yùn)行中的季度風(fēng)險(xiǎn)跟蹤表);不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》修訂)或不合規(guī)事件后的再評(píng)估記錄，確認(rèn)是否按程序觸發(fā)評(píng)估；告的版本更新說(shuō)明、記錄修改日志).1)《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序》修訂記錄(含修訂依據(jù)，如過(guò)往評(píng)估實(shí)踐總結(jié));周期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄(準(zhǔn)入盡調(diào)、運(yùn)行跟蹤、退出評(píng)(如法規(guī)更新觸發(fā)的評(píng)估);內(nèi)容、修改人)。5級(jí)2)對(duì)程序進(jìn)行持續(xù)監(jiān)視(如季度檢查程序執(zhí)行率)和評(píng)價(jià)(如年度程序有效性評(píng)審),并根據(jù)組織內(nèi)外部環(huán)境變化(如行業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)、新技術(shù)應(yīng)用)持果(如高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)整改完成率100%),并針對(duì)目標(biāo)優(yōu)化評(píng)估流程；國(guó)際合規(guī)要求變化)發(fā)生變化及不合規(guī)發(fā)生時(shí)，自動(dòng)觸發(fā)定期再評(píng)估：據(jù)庫(kù)、評(píng)估方法優(yōu)化報(bào)告),全面反映合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的變更。1)核查組織核心業(yè)務(wù)流程文件(如《新產(chǎn)品研發(fā)流程》《新業(yè)務(wù)拓展決策流程》),確認(rèn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否作為必要環(huán)節(jié)(如研發(fā)立項(xiàng)前需完成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估);表)和評(píng)價(jià)報(bào)告(如年度程序有效性評(píng)審報(bào)告),確認(rèn)是否存在改進(jìn)措施(如優(yōu)化“跨境業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)”評(píng)估方法》;成情況統(tǒng)計(jì)(如年度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確率報(bào)告：年AI應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊新增說(shuō)明),1)組織核心業(yè)務(wù)流程文件(標(biāo)注合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估嵌入環(huán)件及達(dá)成情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表；錄及觸發(fā)的再評(píng)估報(bào)告；數(shù)據(jù)更新日志)、評(píng)估方法優(yōu)化報(bào)告。和評(píng)價(jià)其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，品，服務(wù)以及運(yùn)行的別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。的和第三方的過(guò)程進(jìn)行評(píng)估。規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)措施的文件化信息。1級(jí)果及文件化信息。風(fēng)險(xiǎn)清單等結(jié)果性文件；評(píng)估工作；估記錄(如供應(yīng)商合規(guī)評(píng)估表),確認(rèn)無(wú)相關(guān)結(jié)果。1)組織年度工作報(bào)告、合規(guī)評(píng)估內(nèi)容);門(mén)的訪談?dòng)涗?證實(shí)未開(kāi)展評(píng)估);(證實(shí)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄).1)僅偶爾開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估(如僅在監(jiān)管檢查前臨時(shí)開(kāi)展),且評(píng)估實(shí)施不一致(如部分業(yè)務(wù)部門(mén)用A方法、部分用B方法);風(fēng)險(xiǎn)(如僅識(shí)別部分合規(guī)義務(wù)),未評(píng)估或僅偶爾評(píng)估外包/第三方過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)；追潮。1)核查過(guò)往評(píng)估記錄(如近2年),確認(rèn)致性(如銷(xiāo)售部用“清單法”、采購(gòu)部用“頭腦風(fēng)暴法”);2)抽查評(píng)估記錄，確認(rèn)是否關(guān)聯(lián)全部適用務(wù));分合作方有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄(如僅1家供應(yīng)商有評(píng)估):1)零散的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄(如郵件、臨時(shí)工作表);聯(lián)識(shí)別的義務(wù));(標(biāo)注無(wú)評(píng)估記錄的合作(說(shuō)明評(píng)估不一致原因),1)僅對(duì)組織的特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域(如高風(fēng)險(xiǎn)的銷(xiāo)售領(lǐng)域)領(lǐng)域)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：人力資源領(lǐng)域);1)特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域/不合規(guī)領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；動(dòng)關(guān)聯(lián)識(shí)別表：業(yè)務(wù)領(lǐng)域。商業(yè)賄賂”義務(wù));評(píng)估結(jié)果(如銷(xiāo)售領(lǐng)域的代理商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄；未評(píng)估領(lǐng)域)。1)己對(duì)組織所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并對(duì)評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)管理(如制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃);(如法規(guī)修訂)發(fā)生變更及不合規(guī)發(fā)生時(shí)，已及時(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)再評(píng)估；辦法》);1)核查全組織合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告(覆蓋研認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別完整性；高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的整改跟蹤表);認(rèn)及時(shí)性(如變更后1個(gè)月內(nèi)完成評(píng)估);劃)的保存情況。1)全組織合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告(覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域);對(duì)應(yīng)的再評(píng)估報(bào)告；規(guī)管理措施文件(如制度、明：施文件化信息存檔記錄。1)已按照程序定期(如半年度)開(kāi)展全組織合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，程序明確納入外包業(yè)務(wù)、外包活動(dòng)及第三方過(guò)行業(yè)監(jiān)管政策更新、技術(shù)變革)動(dòng)態(tài)更新評(píng)估結(jié)果；1)核查近2年定期評(píng)估報(bào)告及外包/第三環(huán)境變化時(shí)的更新情況；1)近2年全組織合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定全生命周期評(píng)估記錄；賄賂風(fēng)險(xiǎn)”)及優(yōu)先級(jí)劃分(如高、中、低風(fēng)險(xiǎn)):輸入(如向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域傾斜人力，預(yù)算),用于制定、實(shí)施和維護(hù)戰(zhàn)略措施(如合規(guī)戰(zhàn)略規(guī)劃)及 (如業(yè)務(wù)流程優(yōu)化);險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)、專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)管理人員):化)優(yōu)化調(diào)整組織相關(guān)系統(tǒng)(如合規(guī)管理信息系統(tǒng))和過(guò)程(如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程);7)已根據(jù)已知合規(guī)疑慮或不合規(guī)情況(如客戶(hù)投訴、指標(biāo));配表),確認(rèn)是否向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域傾斜(如數(shù)據(jù)合規(guī)領(lǐng)域預(yù)算占比提升);核查戰(zhàn)略及運(yùn)行措施(如業(yè)務(wù)流程修訂版),確認(rèn)是否引用評(píng)估結(jié)果；統(tǒng)采購(gòu)合同、專(zhuān)職人員任命文件);版),確認(rèn)是否基于監(jiān)視結(jié)果；訴優(yōu)化“服務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”分析指標(biāo));級(jí)劃分表(含評(píng)價(jià)依據(jù));3)年度合規(guī)預(yù)算分配表、果的內(nèi)容);命文件；錄(含監(jiān)視結(jié)果引用依據(jù));況的評(píng)估方法更新報(bào)告；9“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”(大中型組織)最佳實(shí)“4.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”(大中型組織)最佳實(shí)踐要點(diǎn)提示清單規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析-評(píng)價(jià)”制中國(guó)某央企(參考《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》實(shí)踐)析+準(zhǔn)則評(píng)價(jià)”一體化模型，結(jié)合GB/T27921-2023風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)實(shí)現(xiàn)科學(xué)評(píng)估-建立“合規(guī)義務(wù)清單(含法定要求+自愿承諾)“與“業(yè)務(wù)活動(dòng)清單(覆蓋采購(gòu)/營(yíng)銷(xiāo)全價(jià)值鏈)”交叉比對(duì)機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心關(guān)聯(lián)邏輯；-采用固有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與剩余風(fēng)險(xiǎn)雙軌分析：先評(píng)估無(wú)控制措施時(shí)的固有風(fēng)險(xiǎn)直接引發(fā)的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)),再結(jié)合現(xiàn)有控制措施(如制度、培訓(xùn))分析剩樹(shù)分析(FTA)、事件樹(shù)分析(ETA)技術(shù)；一制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)矩陣：以“后果嚴(yán)重程度(如民事/刑事/經(jīng)濟(jì)損性(如高頻業(yè)務(wù)/低頻業(yè)務(wù))”為軸，劃分高/中/低三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)需匹配合規(guī)方針中“能接受的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平”;-明確跨部門(mén)評(píng)估責(zé)任：合規(guī)部牽頭，聯(lián)合業(yè)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部、內(nèi)審部組成保分析視角覆蓋“業(yè)務(wù)實(shí)操+法律合規(guī)+內(nèi)部監(jiān)督”;每年度開(kāi)展評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)化，結(jié)合過(guò)往不合規(guī)事件復(fù)映射機(jī)制考IS037001反賄賂管理體系實(shí)踐)建立“產(chǎn)品生命射圖譜，覆蓋從設(shè)計(jì)到報(bào)廢全流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-建立“業(yè)務(wù)流程-合規(guī)義務(wù)-風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”三維關(guān)聯(lián)模型：按活動(dòng)(如采購(gòu)招標(biāo)出口設(shè)備)、服務(wù)(如售后數(shù)據(jù)處理),運(yùn)行(如設(shè)備持續(xù)運(yùn)維)四類(lèi)對(duì)象，逐一匹配對(duì)應(yīng)的合規(guī)義務(wù)(如《招標(biāo)投標(biāo)法》《出口管制法》《個(gè)人信息保護(hù)法》):制定《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源清單》與《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況清單》;按部門(mén)(如采購(gòu)部/生產(chǎn)部)、崗位(如采購(gòu)專(zhuān)員/數(shù)據(jù)管理員)維度細(xì)分風(fēng)險(xiǎn)源(如“供應(yīng)商資質(zhì)審核缺每半年復(fù)核更新；-在產(chǎn)品出口環(huán)節(jié)額外關(guān)聯(lián)國(guó)際合規(guī)義務(wù)：如核查出口目的地制截清單、技項(xiàng)具體操作要點(diǎn)及說(shuō)明類(lèi)，建立“產(chǎn)品型號(hào)-管制條款”對(duì)照表，避免違規(guī)：-采用Visio或思維導(dǎo)圖工具繪制關(guān)聯(lián)圖譜，在業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)標(biāo)注合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)，確保一線(xiàn)員工直觀識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；-建立義務(wù)更新觸發(fā)機(jī)制：當(dāng)法律環(huán)境(如法規(guī)修訂)或組織戰(zhàn)略(如新增化時(shí)，15日內(nèi)完成與業(yè)務(wù)的重新關(guān)聯(lián)，同步更新圖譜。的過(guò)程相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)引》)建立“準(zhǔn)入盡調(diào)+點(diǎn)覆蓋外包IT服務(wù)、合作近3年合規(guī)記錄(如監(jiān)管處罰、客戶(hù)投訴)、內(nèi)部合規(guī)管理體系(如是否配備合規(guī)專(zhuān)員、制定反腐敗制度),高風(fēng)險(xiǎn)第三方(如數(shù)據(jù)處理外包方)需委托外部律所開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)盡調(diào)；款(如要求第三方遵守《數(shù)據(jù)安全法》)、不合規(guī)責(zé)任劃分(如第三的賠償條款)、合規(guī)監(jiān)督權(quán)利(如組織有權(quán)開(kāi)展季度現(xiàn)場(chǎng)審核);方實(shí)施“年度盡調(diào)+半年度監(jiān)督”,中風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施“年度復(fù)核”,低風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施“年度評(píng)估”,并將評(píng)估結(jié)果納入供應(yīng)商考核體系；一監(jiān)控第三方合規(guī)表現(xiàn)：設(shè)定合規(guī)績(jī)效指標(biāo)(KPI),如“合規(guī)問(wèn)題整改審核通過(guò)率100%”,對(duì)整改不力的第三方啟動(dòng)退出程一對(duì)涉及數(shù)據(jù)處理的第三方，額外開(kāi)展隱私影響評(píng)估(PIA),評(píng)估輸環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保