2025年銀行業(yè)專業(yè)人員中級職業(yè)資格考試（專業(yè)實務風險管理）在線模擬題庫及答案德宏州(傣族景頗州)單項選擇題1.以下不屬于市場風險的是（）。A.利率風險B.匯率風險C.信用風險D.商品價格風險答案：C。市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險等，信用風險是獨立于市場風險的另一種風險類型。2.某銀行的資產組合在持有期為1天、置信水平為98%的情況下，計算的風險價值為5萬元，則表明該資產組合（）。A.在1天中的損失有98%的可能性不會超過5萬元B.在1天中的損失有98%的可能性會超過5萬元C.在1天中的收益有98%的可能性不會超過5萬元D.在1天中的收益有98%的可能性會超過5萬元答案：A。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。本題中在持有期為1天、置信水平為98%的情況下風險價值為5萬元，意味著在1天中的損失有98%的可能性不會超過5萬元。3.商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。A.實收資本B.優(yōu)先股C.資本公積D.盈余公積答案：B。核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。優(yōu)先股屬于其他一級資本。4.下列關于久期的說法，錯誤的是（）。A.久期是對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量B.久期的數(shù)學公式為dP/dy=-DP/(1+y)C.久期越長，價格的利率敏感度就越低D.久期可用于衡量利率變化對債券價格的影響答案：C。久期越長，價格的利率敏感度就越高，而不是越低。久期是對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量，可用于衡量利率變化對債券價格的影響，其數(shù)學公式為dP/dy=-DP/(1+y)。5.（）是指金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.經濟資本D.風險資本答案：A。賬面資本是指金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益。監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。經濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額。多項選擇題1.市場風險計量方法包括（）。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值E.敏感性分析答案：ABCDE。市場風險計量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值、敏感性分析、壓力測試和情景分析等。2.商業(yè)銀行面臨的外部風險包括（）。A.行業(yè)風險B.法律風險C.競爭對手風險D.客戶風險E.技術風險答案：ACDE。商業(yè)銀行面臨的外部風險包括行業(yè)風險、競爭對手風險、客戶風險、技術風險、項目風險、品牌風險等。法律風險屬于內部風險。3.操作風險的人員因素包括（）造成損失或者不良影響而引起的風險。A.外部欺詐B.失職違規(guī)C.員工的知識/技能匱乏D.內部欺詐E.核心雇員流失答案：BCDE。操作風險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識/技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。外部欺詐屬于外部事件因素。4.商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測指標體系通常包括（）。A.不良貸款率B.預期損失率C.單一（集團）客戶授信集中度D.貸款損失準備充足率E.不良貸款撥備覆蓋率答案：ABCDE。商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測指標體系通常包括不良貸款率、預期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風險遷徙率、貸款損失準備充足率、不良貸款撥備覆蓋率等。5.以下屬于流動性風險監(jiān)測指標的有（）。A.流動性覆蓋率B.凈穩(wěn)定資金比例C.流動性比例D.優(yōu)質流動性資產充足率E.存貸比答案：ABCDE。流動性風險監(jiān)測指標包括流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例、優(yōu)質流動性資產充足率、存貸比等。判斷題1.經濟資本就是會計資本，是商業(yè)銀行資產負債表上所有者權益的金額。（）答案：錯誤。經濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額。而會計資本即賬面資本，是商業(yè)銀行資產負債表上所有者權益的金額。2.壓力測試是一種風險管理技術，用于評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。（）答案：正確。壓力測試是一種風險管理技術，通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。3.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。（）答案：錯誤。信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。系統(tǒng)性風險是影響所有資產的、不能通過資產組合而消除的風險，而非系統(tǒng)性風險是可以通過分散投資來降低的風險，信用風險可以通過多樣化的信貸組合來降低，所以具有非系統(tǒng)性風險特征。4.商業(yè)銀行的流動性是指銀行能夠及時滿足其各種資金需要和收回資金的能力。（）答案：正確。商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠及時滿足客戶的流動性需求或其他資金需求的能力，包括資產的流動性和負債的流動性。5.操作風險主要來源于不完善或有問題的內部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件。（）答案：正確。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。案例分析題某商業(yè)銀行有A、B兩個業(yè)務部門。A部門的資產為100億元，負債為80億元，其中正常貸款為70億元，關注類貸款為10億元，次級類貸款為5億元，可疑類貸款為3億元，損失類貸款為2億元。B部門的資產為80億元，負債為60億元，其中正常貸款為60億元，關注類貸款為12億元，次級類貸款為4億元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為2億元。該銀行的貸款損失準備為15億元。1.計算A部門的不良貸款率。不良貸款率是指不良貸款余額占總貸款余額的比重，不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。A部門總貸款余額=正常貸款+關注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款=70+10+5+3+2=90（億元）A部門不良貸款余額=次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款=5+3+2=10（億元）A部門不良貸款率=不良貸款余額/總貸款余額×100%=10/90×100%≈11.11%2.計算B部門的撥備覆蓋率。撥備覆蓋率是指貸款損失準備與不良貸款余額之比。B部門總貸款余額=60+12+4+2+2=80（億元）B部門不良貸款余額=4+2+2=8（億元）由于不知道B部門單獨的貸款損失準備，假設按資產比例分配貸款損失準備。A、B部門總資產=100+80=180（億元）B部門資產占比=80/180B部門可分配的貸款損失準備=15×(80/180)≈6.67（億元）B部門撥備覆蓋率=貸款損失準備/不良貸款余額×100%=6.67/8×100%≈83.38%3.分析該銀行整體的信用風險狀況。從不良貸款率來看，A部門不良貸款率約為11.11%，B部門不良貸款余額為8億元，總貸款余額80億元，不良貸款率=8/80×100%=10%。整體來看，兩個部門都存在一定比例的不良貸款，反映出銀行在貸款發(fā)放和管理過程中可能存在一定的信用風險。從撥備覆蓋率來看，B部門撥備覆蓋率約為83.38%，一般來說，撥備覆蓋率應不低于100%，B部門撥備覆蓋率低于該水平，說明銀行可能對不良貸款的風險抵補能力不足，面臨一定的信用風險隱患。同時，銀行整體的貸款損失準備可能需要根據各部門的實際風險狀況進行更合理的分配和補充，以增強對信用風險的抵御能力。簡答題1.簡述商業(yè)銀行風險管理的主要策略。商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括：（1）風險分散：通過多樣化的投資來分散和降低風險，即將不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同期限的資產進行組合，以達到降低非系統(tǒng)性風險的目的。例如，銀行可以將貸款發(fā)放給不同行業(yè)的企業(yè)，避免過度集中于某一個行業(yè)而遭受行業(yè)風險。（2）風險對沖：通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失。比如，銀行可以利用利率互換、外匯期貨等金融衍生工具來對沖利率風險和匯率風險。（3）風險轉移：通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體。常見的方式有擔保、保險、金融衍生品交易等。例如，銀行可以將貸款打包成資產支持證券出售給投資者，將信用風險轉移出去。（4）風險規(guī)避：是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。例如，對于高風險的業(yè)務領域，銀行可以選擇不進入，以避免潛在的損失。（5）風險補償：是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。例如，銀行在發(fā)放高風險貸款時，會收取較高的利息，以補償可能的違約損失。2.說明操作風險的主要成因。操作風險的主要成因包括：（1）內部程序因素：商業(yè)銀行的內部程序可能存在不完善、不合理或執(zhí)行不力的情況。例如，業(yè)務流程設計不合理，可能導致業(yè)務辦理效率低下、容易出現(xiàn)錯誤；會計系統(tǒng)存在漏洞，可能導致財務信息不準確；缺乏有效的授權和審批制度，可能導致員工違規(guī)操作等。（2）人員因素：員工的行為和素質對操作風險有重要影響。包括內部欺詐，即員工為謀取私利而進行的欺詐行為；失職違規(guī)，如員工工作不認真、疏忽大意導致的操作失誤；員工的知識/技能匱乏，無法勝任工作要求；核心雇員流失，可能導致關鍵業(yè)務流程中斷或機密信息泄露；違反用工法，如不遵守勞動法律法規(guī)等。（3）系統(tǒng)因素：信息科技系統(tǒng)是商業(yè)銀行運營的重要支撐，但系統(tǒng)故障、技術漏洞等問題可能引發(fā)操作風險。例如，系統(tǒng)崩潰、數(shù)據丟失、網絡攻擊等，可能導致業(yè)務無法正常開展，給銀行帶來損失。（4）外部事件因素：商業(yè)銀行面臨的外部環(huán)境也可能引發(fā)操作風險。包括外部欺詐，如詐騙分子騙取銀行資金；自然災害、恐怖襲擊等不可抗力事件，可能破壞銀行的營業(yè)場所和設備，影響業(yè)務正常進行；監(jiān)管政策變化，可能要求銀行調整業(yè)務流程和管理方式，如果銀行不能及時適應，可能面臨合規(guī)風險。3.簡述流動性風險管理的主要方法。流動性風險管理的主要方法包括：（1）流動性比率/指標法：通過計算一系列流動性比率和指標來衡量商業(yè)銀行的流動性狀況。例如，流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額×100%，該指標應不低于25%；流動性覆蓋率反映了壓力情景下銀行短期流動性水平；凈穩(wěn)定資金比例衡量銀行長期穩(wěn)定資金來源對業(yè)務發(fā)展的支持能力。（2）現(xiàn)金流分析法：通過對商業(yè)銀行一定時期內（通常為未來30天）的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出進行分析，預測銀行在不同情景下的流動性需求和供給情況。銀行需要對各類業(yè)務的現(xiàn)金流量進行準確預測，包括存款的提取、貸款的發(fā)放和回收、債券的買賣等，以評估是否會出現(xiàn)流動性缺口。（3）缺口分析法：將銀行的資產和負債按照到期期限進行分類，計算不同時間段的流動性缺口。正缺口表示在該時間段內資金流入大于資金流出，銀行流動性相對充裕；負缺口則表示資金流出大于資金流入，銀行面臨流動性壓力。銀行可以根據缺口情況采取相應的措施，如調整資產負債期限結構等。（4）久期分析法：通過衡量利率變動對銀行資產和負債價值的影響，評估銀行的利率敏感性和流動性風險。久期越長，資產或負債對利率變動的敏感性越高。銀行可以通過調整資產和負債的久期來降低利率風險對流動性的影響。（5）壓力測試：通過設定極端情景，如市場崩潰、大量存款流失等，評估銀行在這些不利情況下的流動性承受能力。壓力測試可以幫助銀行識別潛在的流動性風險點，制定相應的應急預案，以確保在極端情況下銀行仍能保持一定的流動性水平。4.闡述信用風險評估的主要方法。信用風險評估的主要方法包括：（1）專家判斷法：依賴信貸專家的專業(yè)知識、經驗和判斷能力來評估信用風險。專家會綜合考慮借款人的品德、資本、還款能力、抵押品和經營環(huán)境等因素（即“5C”要素）。例如，評估借款人的品德時，會考察其信用記錄、商業(yè)信譽等；評估還款能力時，會分析借款人的財務狀況、現(xiàn)金流等。但這種方法主觀性較強，缺乏統(tǒng)一的標準。（2）信用評分模型：利用統(tǒng)計方法和數(shù)學模型，根據借款人的各種特征變量（如財務比率、信用歷史等）來計算信用得分，以此評估借款人的信用風險。常見的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型等。信用評分模型具有客觀性和可重復性的優(yōu)點，但需要大量的歷史數(shù)據進行模型開發(fā)和驗證。（3）違約概率模型：通過對借款人違約