2025年銀行業(yè)專業(yè)人員中級職業(yè)資格考試（專業(yè)實務風險管理）綜合試題及答案一、單項選擇題（共80題，每題0.5分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分）1.以下不屬于市場風險的是（）。A.利率風險B.匯率風險C.信用風險D.股票價格風險答案：C。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險，不屬于市場風險范疇。2.商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。A.實收資本B.優(yōu)先股C.資本公積D.盈余公積答案：B。核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。優(yōu)先股屬于其他一級資本。3.下列關于久期的說法，錯誤的是（）。A.久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量B.久期的數(shù)學公式為\(D=\frac{\sum_{t=1}^{n}t\timesCF_{t}/(1+y)^{t}}{\sum_{t=1}^{n}CF_{t}/(1+y)^{t}}\)，其中\(zhòng)(CF_{t}\)為第\(t\)期的現(xiàn)金流，\(y\)為市場利率C.久期越長，價格的利率敏感度越高，金融工具的利率風險越低D.久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析答案：C。久期越長，價格的利率敏感度越高，金融工具的利率風險越高，而不是越低。久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量，其數(shù)學公式如選項B所述，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析。4.商業(yè)銀行在信用風險管理中，關于貸款五級分類法，下列表述正確的是（）。A.正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還B.關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素C.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失D.以上都正確答案：D。貸款五級分類法將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。正常類貸款特征如選項A所述；關注類貸款特征如選項B所述；次級類貸款特征如選項C所述。5.下列關于流動性風險的說法，錯誤的是（）。A.流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險B.流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險C.資產(chǎn)流動性風險是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)在無損失或微小損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力D.負債流動性風險是指商業(yè)銀行以合理成本及時獲得充足資金的能力答案：D。負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關損失的風險。以合理成本及時獲得充足資金的能力是負債的流動性能力，而不是負債流動性風險的定義。選項A、B、C對流動性風險及相關概念的表述均正確。二、多項選擇題（共40題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩個或兩個以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分）1.商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括（）。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規(guī)避E.風險補償答案：ABCDE。商業(yè)銀行風險管理的主要策略有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償。風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險；風險對沖是通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失；風險轉移是通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體；風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險；風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償。2.市場風險計量方法包括（）。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.敏感性分析E.風險價值（VaR）答案：ABCDE。市場風險計量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析和風險價值（VaR）等。缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響；久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響；外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響；敏感性分析是分析市場風險要素的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合價值的影響；風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。3.信用風險管理的主要措施包括（）。A.嚴格審查貸款申請B.加強貸款發(fā)放后的管理C.建立有效的信用風險監(jiān)測體系D.進行信用風險緩釋E.加強對保證人的管理答案：ABCDE。信用風險管理的主要措施包括嚴格審查貸款申請，確保借款人的信用狀況、還款能力等符合要求；加強貸款發(fā)放后的管理，及時跟蹤借款人的經(jīng)營狀況和還款情況；建立有效的信用風險監(jiān)測體系，及時發(fā)現(xiàn)潛在的信用風險；進行信用風險緩釋，如采用擔保、抵押等方式降低信用風險；加強對保證人的管理，確保保證人有足夠的擔保能力。4.流動性風險管理的主要方法包括（）。A.流動性比率/指標法B.現(xiàn)金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法E.流動性壓力測試答案：ABCDE。流動性風險管理的主要方法包括流動性比率/指標法，通過計算一些流動性比率和指標來衡量銀行的流動性狀況；現(xiàn)金流分析法，通過分析現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的情況來評估銀行的流動性；缺口分析法，分析資產(chǎn)和負債在不同期限上的缺口；久期分析法，衡量利率變動對銀行流動性的影響；流動性壓力測試，模擬在極端情況下銀行的流動性狀況，評估銀行應對流動性風險的能力。5.操作風險的成因包括（）。A.人員因素B.內(nèi)部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件E.市場波動答案：ABCD。操作風險的成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。人員因素如員工的操作失誤、違規(guī)行為等；內(nèi)部流程如流程設計不合理、流程執(zhí)行不嚴格等；系統(tǒng)缺陷如信息系統(tǒng)故障、系統(tǒng)漏洞等；外部事件如自然災害、外部欺詐等。市場波動屬于市場風險的成因，不屬于操作風險的成因。三、判斷題（共20題，每題1分，共20分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示）1.風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量。（）答案：A。風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是商業(yè)銀行風險管理的重要基礎。2.商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產(chǎn)之間的比率。（）答案：A。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產(chǎn)之間的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。3.壓力測試是一種以定量分析為主的風險分析方法，通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性做出評估和判斷。（）答案：A。壓力測試是一種以定量分析為主的風險分析方法，其主要作用是評估在極端不利情況下銀行的損失情況以及對銀行盈利能力和資本金的影響，從而判斷銀行體系的脆弱性。4.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，與市場風險相反，信用風險的觀察數(shù)據(jù)多、不易獲取。（）答案：B。信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征，而不是系統(tǒng)性風險特征。與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少、不易獲取。5.流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。（）答案：A。流動性風險是商業(yè)銀行面臨的重要風險之一，當銀行無法及時獲得足夠資金來滿足支付義務時，可能導致銀行破產(chǎn)，因此通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。四、案例分析題（共2題，每題10分，共20分）案例一某商業(yè)銀行有一筆1年期貸款，金額為1000萬元，年利率為6%，該筆貸款由借款人提供了價值800萬元的房產(chǎn)作為抵押。目前，借款人經(jīng)營出現(xiàn)困難，預計有20%的可能性無法按時足額償還貸款本息。若借款人違約，銀行處置抵押房產(chǎn)后預計可收回700萬元。1.計算該筆貸款的預期損失。首先計算貸款到期時的本息和：\(1000\times(1+6\%)=1060\)（萬元）違約損失率\(LGD=(1060-700)\div1060\approx33.96\%\)違約概率\(PD=20\%\)預期損失\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(EAD=1060\)萬元\(EL=20\%\times33.96\%\times1060\approx72.09\)（萬元）2.分析該筆貸款的信用風險狀況。從計算結果來看，該筆貸款存在一定的信用風險。借款人有20%的違約可能性，一旦違約，即使有抵押房產(chǎn)，銀行仍會面臨約72.09萬元的預期損失。銀行需要密切關注借款人的經(jīng)營狀況，加強對抵押房產(chǎn)的管理，必要時可以要求借款人提供額外的擔保措施，以降低信用風險。案例二某銀行的資產(chǎn)負債表如下（單位：億元）：|資產(chǎn)|金額|負債|金額||---|---|---|---||現(xiàn)金及存放中央銀行款項|500|活期存款|1500||貸款|3000|定期存款|1000||證券投資|1000|同業(yè)拆借|500||固定資產(chǎn)|500|其他負債|500|1.計算該銀行的流動性比率（假設流動性資產(chǎn)為現(xiàn)金及存放中央銀行款項，流動性負債為活期存款和同業(yè)拆借）。流動性資產(chǎn)\(=500\)億元流動性負債\(=1500+500=2000\)億元流動性比率\(=\frac{流動性資產(chǎn)}{流動性負債}=\frac{500}{2000}=25\%\)2.分析該銀行的流動性狀況。一般來說，流動性比率越高，銀行的流動性越強。該銀行的流動性比率為25%，處于一定的水平。但從資產(chǎn)負債結構來看，貸款占比較大，流動性相對較差。如果出現(xiàn)大量活期存款提取或同業(yè)拆借到期無法續(xù)借等情況，銀行可能面臨流動性壓力。銀行需要進一步優(yōu)化資產(chǎn)負債結構，增加流動性資產(chǎn)的比例，同時合理安排負債的期限結構，以提高流動性管理能力。五、論述題（共1題，每題20分，共20分）論述商業(yè)銀行如何進行全面風險管理。商業(yè)銀行進行全面風險管理是一個系統(tǒng)工程，需要從多個方面入手，以下是具體的闡述：（一）建立健全風險管理體系1.完善公司治理結構商業(yè)銀行應建立有效的公司治理結構，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層在風險管理中的職責。董事會負責制定風險管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)事會負責監(jiān)督風險管理的有效性，高級管理層負責組織實施風險管理措施。2.構建風險管理組織架構設立專門的風險管理部門，負責統(tǒng)籌協(xié)調銀行的風險管理工作。同時，在各業(yè)務部門設置風險管理崗位，將風險管理融入到業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)。形成自上而下的風險管理組織架構，確保風險管理的全面覆蓋。（二）風險識別與評估1.識別各類風險商業(yè)銀行面臨的風險包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等。通過對業(yè)務活動的分析，識別出可能面臨的各種風險。例如，在貸款業(yè)務中，要識別借款人的信用風險；在投資業(yè)務中，要識別市場風險。2.采用科學的評估方法對于不同類型的風險，采用相應的評估方法。如信用風險可以采用信用評級模型、違約概率和違約損失率等指標進行評估；市場風險可以采用風險價值（VaR）、敏感性分析等方法進行評估；流動性風險可以采用流動性比率、現(xiàn)金流分析等方法進行評估。（三）風險應對策略1.風險分散通過多元化的業(yè)務和投資組合來分散風險。例如，商業(yè)銀行可以將貸款發(fā)放到不同行業(yè)、不同地區(qū)的借款人，避免過度集中于某一行業(yè)或地區(qū)的風險。同時，在投資方面，可以投資于不同類型的金融產(chǎn)品，降低單一金融產(chǎn)品的風險。2.風險對沖利用衍生金融工具等進行風險對沖。例如，對于利率風險，可以通過利率互換、遠期利率協(xié)議等工具進行對沖；對于匯率風險，可以通過外匯遠期、外匯期權等工具進行對沖。3.風險轉移通過購買保險、資產(chǎn)證券化等方式將風險轉移給其他主體。例如，商業(yè)銀行可以將部分貸款打包進行資產(chǎn)證券化，將風險轉移給證券投資者。4.風險規(guī)避對于某些高風險的業(yè)務或項目，商業(yè)銀行可以選擇拒絕或退出，以避免承擔過高的風險。例如，對于信用狀況較差的借款人，銀行可以拒絕發(fā)放貸款。5.風險補償在承擔風險的同時，通過提高價格或收取風險溢價等方式進行風險補償。例如，對于信用風險較高的借款人，銀行可以提高貸款利率，以補償可能的違約損失。（四）風險監(jiān)控與預警1.建立風險監(jiān)控指標體系設定一系列風險監(jiān)控指標，如資本充足率、不良貸款率、流動性比率等，定期對這些指標進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風險的變化情況。2.建立風險預警機制當風險監(jiān)控指標達到或接近預警閾值時，及時發(fā)出預警信號。預警機制可以采用定