2025年雅安銀行業(yè)專業(yè)人員中級(jí)職業(yè)資格考試（銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力）模擬試題及答案單項(xiàng)選擇題（每題0.5分，共30分）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.經(jīng)濟(jì)資本是銀行實(shí)際已經(jīng)擁有的資本B.經(jīng)濟(jì)資本是防止銀行倒閉的最后防線C.用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失D.經(jīng)濟(jì)資本的概念是隨著風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的演進(jìn)和銀行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的惡化逐步形成的答案：A解析：經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下（如99%），為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本，并不是銀行實(shí)際已經(jīng)擁有的資本。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是防止銀行倒閉的最后防線，說(shuō)法正確；C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，即非預(yù)期損失，表述正確；D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的概念是隨著風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的演進(jìn)和銀行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的惡化逐步形成的，也是正確的。2.下列關(guān)于金融市場(chǎng)分類錯(cuò)誤的是（）。A.按照交易的階段劃分可以分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)B.按照交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行可以分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)C.按照金融工具的具體類型可分為債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等D.按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分可以分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)答案：D解析：按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分，金融市場(chǎng)可分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。而按照交割時(shí)間劃分，金融市場(chǎng)可以分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。A選項(xiàng)，按交易的階段劃分，金融市場(chǎng)分為發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)）和流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)），說(shuō)法正確；B選項(xiàng)，按交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行，分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)，正確；C選項(xiàng)，按金融工具的具體類型，可分為債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等，表述無(wú)誤。3.下列關(guān)于匯率的表述，不正確的是（）。A.匯率就是兩種不同貨幣之間的比價(jià)B.人民幣（CNY）為本幣，美元（USD）為外幣，那么USD1=CNY6.92為直接標(biāo)價(jià)法C.英鎊（GBP）為本幣，美元（USD）為外幣，那么GBP1=USD1.96為間接標(biāo)價(jià)法D.在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣貶值；在直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值答案：D解析：在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值；在直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣貶值。A選項(xiàng)，匯率是兩種不同貨幣之間的比價(jià)，說(shuō)法正確；B選項(xiàng)，直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)計(jì)算應(yīng)付多少本幣，USD1=CNY6.92屬于直接標(biāo)價(jià)法，表述正確；C選項(xiàng)，間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)計(jì)算應(yīng)收多少外幣，GBP1=USD1.96屬于間接標(biāo)價(jià)法，正確。4.銀行本票提示付款期限為（）。A.1周B.2個(gè)月C.6個(gè)月D.1年答案：B解析：銀行本票提示付款期限為2個(gè)月。這是為了保障票據(jù)的流通性和資金的及時(shí)結(jié)算。所以本題選B。5.商業(yè)銀行的“三性”原則不包括（）。A.安全性B.效益性C.流動(dòng)性D.經(jīng)營(yíng)性答案：D解析：商業(yè)銀行的“三性”原則是安全性、流動(dòng)性和效益性。安全性是指銀行應(yīng)避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、利潤(rùn)、信譽(yù)等方面的影響，保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與發(fā)展；流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，滿足必要貸款需求的支付能力；效益性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中要盡可能追求利潤(rùn)最大化。經(jīng)營(yíng)性不屬于“三性”原則，所以選D。多項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分）1.下列屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理部門基本職責(zé)的有（）。A.制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃B.審核評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性C.組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南D.積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)E.收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題的數(shù)據(jù)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的基本職責(zé)包括：制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，包括特定政策和程序的實(shí)施與評(píng)價(jià)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)性測(cè)試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等；審核評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性；組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南；積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題的數(shù)據(jù)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)等。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)的說(shuō)法，正確的有（）。A.董事會(huì)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任B.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序C.監(jiān)事會(huì)對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、評(píng)價(jià)D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策在全行內(nèi)的有效實(shí)施E.內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估答案：ABCDE解析：A選項(xiàng)，董事會(huì)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，確保銀行制定并實(shí)施恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；B選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、評(píng)價(jià)，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求；D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策在全行內(nèi)的有效實(shí)施，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)；E選項(xiàng)，內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的執(zhí)行情況。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。3.下列關(guān)于金融衍生品的表述，正確的有（）。A.金融衍生品的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)B.金融衍生品是一種金融合約C.金融衍生品交易的主要目的是獲利D.遠(yuǎn)期包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約E.互換一般分為利率互換和貨幣互換答案：ABDE解析：金融衍生品是一種金融合約，其基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)。A、B選項(xiàng)正確。金融衍生品交易的主要目的不是獲利，而是風(fēng)險(xiǎn)管理、套期保值等，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。遠(yuǎn)期包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約，D選項(xiàng)正確?；Q一般分為利率互換和貨幣互換，E選項(xiàng)正確。4.下列關(guān)于票據(jù)行為的表述，正確的有（）。A.承兌適用于匯票和本票B.背書只能在匯票上進(jìn)行C.保證適用于匯票和本票D.出票包括“做成”和“交付”兩個(gè)行為E.票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為答案：DE解析：承兌僅適用于匯票，不適用于本票，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；背書可以在匯票、本票和支票上進(jìn)行，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；保證適用于匯票和本票，C選項(xiàng)表述不完整，保證是指除票據(jù)債務(wù)人以外的人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行、以承擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的的一種附屬票據(jù)行為，適用于匯票、本票，該選項(xiàng)表述雖正確但與本題考查全面性不符；出票包括“做成”和“交付”兩個(gè)行為，D選項(xiàng)正確；票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為，E選項(xiàng)正確。5.下列屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的有（）。A.存放同業(yè)款項(xiàng)B.庫(kù)存現(xiàn)金C.在中央銀行存款D.托收中的現(xiàn)金E.同業(yè)拆借答案：ABCD解析：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)、托收中的現(xiàn)金等。同業(yè)拆借是商業(yè)銀行的短期資金融通行為，不屬于現(xiàn)金資產(chǎn)，所以選ABCD。判斷題（每題0.5分，共10分）1.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，必須建立在穩(wěn)健扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)之上。（）答案：正確解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理需要準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和良好的財(cái)務(wù)狀況作為支撐。穩(wěn)健扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)能夠?yàn)殂y行提供足夠的資金來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失，同時(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息有助于銀行準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。所以該表述正確。2.金融市場(chǎng)的參與者通過(guò)買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：正確解析：金融市場(chǎng)的參與者在交易金融資產(chǎn)的過(guò)程中，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和接受。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)組合投資，投資者可以將資金分散投資于不同的金融資產(chǎn)，從而降低個(gè)別資產(chǎn)波動(dòng)對(duì)整體投資組合的影響，分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。所以該說(shuō)法正確。3.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是以收取服務(wù)費(fèi)用、賺取差價(jià)的方式獲得收益。（）答案：正確解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。其主要通過(guò)為客戶提供各類服務(wù)，如支付結(jié)算、代理、咨詢等，收取服務(wù)費(fèi)用，或者在一些業(yè)務(wù)中賺取差價(jià)來(lái)獲得收益。所以該表述正確。4.經(jīng)濟(jì)資本就是會(huì)計(jì)資本。（）答案：錯(cuò)誤解析：經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、需要保有的最低資本量，是一種虛擬的資本；而會(huì)計(jì)資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，是銀行實(shí)際擁有的資本。二者概念不同，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。5.銀行承兌匯票是以銀行信用為基礎(chǔ)的，因此，銀行對(duì)銀行承兌匯票的信用風(fēng)險(xiǎn)的管理要求較低。（）答案：錯(cuò)誤解析：雖然銀行承兌匯票是以銀行信用為基礎(chǔ)，但銀行仍然面臨著一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。例如，出票人可能在匯票到期時(shí)無(wú)法足額支付票款，導(dǎo)致銀行需要墊付資金。因此，銀行對(duì)銀行承兌匯票的信用風(fēng)險(xiǎn)管理要求并不低，需要對(duì)出票人的信用狀況進(jìn)行嚴(yán)格審查和持續(xù)監(jiān)控。所以該表述錯(cuò)誤。案例分析題（每題10分，共20分）1.2024年5月，A銀行向B企業(yè)發(fā)放了一筆金額為5000萬(wàn)元的1年期貸款，貸款年利率為6%。2025年3月，B企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善，出現(xiàn)了資金周轉(zhuǎn)困難，預(yù)計(jì)無(wú)法按時(shí)足額償還貸款本息。A銀行經(jīng)過(guò)評(píng)估，認(rèn)為該筆貸款存在較大的信用風(fēng)險(xiǎn)，決定對(duì)該筆貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備計(jì)提。已知A銀行按照貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，將該筆貸款劃分為次級(jí)類貸款，根據(jù)規(guī)定，次級(jí)類貸款的計(jì)提比例為25%。（1）請(qǐng)計(jì)算該筆貸款到期時(shí)的本息和。（2）請(qǐng)計(jì)算A銀行應(yīng)計(jì)提的貸款減值準(zhǔn)備金額。答案：（1）根據(jù)利息計(jì)算公式：利息=本金×年利率×貸款期限。本金為5000萬(wàn)元，年利率為6%，貸款期限為1年。則利息=5000×6%×1=300（萬(wàn)元）本息和=本金+利息=5000+300=5300（萬(wàn)元）（2）已知該筆貸款劃分為次級(jí)類貸款，計(jì)提比例為25%，貸款本金為5000萬(wàn)元。應(yīng)計(jì)提的貸款減值準(zhǔn)備金額=貸款本金×計(jì)提比例=5000×25%=1250（萬(wàn)元）2.C銀行在進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，采用了風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）方法來(lái)衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)C銀行的投資組合在置信水平為95%、持有期為1天的情況下，VaR值為100萬(wàn)元。（1）請(qǐng)解釋VaR值為100萬(wàn)元的含義。（2）如果C銀行將持有期延長(zhǎng)至10天，在其他條件不變的情況下，估算新的VaR值。答案：（1）VaR值為100萬(wàn)元在置信水平為95%、持有期為1天的情況下，含義是在未來(lái)1天內(nèi)，該投資組合有95%的可能性損失不會(huì)超過(guò)10