第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券師從業(yè)資格證考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪種情況不屬于客戶信用賬戶不得使用的情形？（）

A.客戶信用賬戶資金不足，無(wú)法滿足維持擔(dān)保比例要求

B.客戶信用賬戶已納入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控范圍

C.客戶信用賬戶內(nèi)證券已被凍結(jié)

D.客戶本人因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施

2.根據(jù)我國(guó)《證券法》，下列關(guān)于證券公司設(shè)立條件的表述，錯(cuò)誤的是？（）

A.注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元

B.有健全的內(nèi)部控制制度

C.具有良好的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

D.持續(xù)盈利達(dá)到3年以上

3.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)要求客戶提供以下哪些材料？（）

Ⅰ.有效的身份證明文件

Ⅱ.信用證券賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)表

Ⅲ.信用賬戶擔(dān)保物清單

Ⅳ.證券公司要求的其他材料

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

4.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)信息，不包括以下哪項(xiàng)？（）

A.融資融券業(yè)務(wù)的規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)揭示

B.信用賬戶的使用說(shuō)明

C.客戶信用資金和證券的擔(dān)保比例監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)

D.客戶的詳細(xì)家庭財(cái)務(wù)狀況

5.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，不包括以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（）

A.融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)

B.維持擔(dān)保比例的要求和警戒線

C.客戶信用賬戶的使用規(guī)則

D.證券公司盈利預(yù)測(cè)和投資建議

6.根據(jù)我國(guó)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶設(shè)定信用額度時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮以下哪些因素？（）

Ⅰ.客戶的資產(chǎn)狀況

Ⅱ.客戶的信用記錄

Ⅲ.客戶的證券投資經(jīng)驗(yàn)

Ⅳ.證券市場(chǎng)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

7.證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于？（）

A.150%

B.140%

C.130%

D.120%

8.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以以下哪種方式處置？（）

A.用于擔(dān)保物折算

B.出租或出借

C.用于其他客戶的融資融券業(yè)務(wù)

D.直接強(qiáng)制平倉(cāng)

9.證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送哪些信息？（）

A.當(dāng)日信用額度使用情況

B.維持擔(dān)保比例水平

C.可用融資額度

D.以上都是

10.根據(jù)我國(guó)《證券公司信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其核心要素不包括？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制

B.風(fēng)險(xiǎn)控制措施

C.風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案

D.客戶信用評(píng)級(jí)體系

11.證券公司為客戶提供的信用賬戶信息查詢服務(wù)，應(yīng)當(dāng)滿足以下哪些要求？（）

Ⅰ.客戶可以實(shí)時(shí)查詢信用賬戶信息

Ⅱ.信息查詢方式應(yīng)當(dāng)安全便捷

Ⅲ.證券公司應(yīng)當(dāng)定期向客戶發(fā)送信用賬戶報(bào)告

Ⅳ.客戶可以下載信用賬戶交易流水

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

12.證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于？（）

A.150%

B.140%

C.130%

D.120%

13.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照何種價(jià)格折算？（）

A.實(shí)際收盤(pán)價(jià)

B.掛牌價(jià)

C.折算價(jià)

D.市場(chǎng)平均價(jià)

14.證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于？（）

A.150%

B.140%

C.130%

D.120%

15.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以以下哪種方式處置？（）

A.用于擔(dān)保物折算

B.出租或出借

C.用于其他客戶的融資融券業(yè)務(wù)

D.直接強(qiáng)制平倉(cāng)

16.證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送哪些信息？（）

A.當(dāng)日信用額度使用情況

B.維持擔(dān)保比例水平

C.可用融資額度

D.以上都是

17.根據(jù)我國(guó)《證券公司信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其核心要素不包括？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制

B.風(fēng)險(xiǎn)控制措施

C.風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案

D.客戶信用評(píng)級(jí)體系

18.證券公司為客戶提供的信用賬戶信息查詢服務(wù)，應(yīng)當(dāng)滿足以下哪些要求？（）

Ⅰ.客戶可以實(shí)時(shí)查詢信用賬戶信息

Ⅱ.信息查詢方式應(yīng)當(dāng)安全便捷

Ⅲ.證券公司應(yīng)當(dāng)定期向客戶發(fā)送信用賬戶報(bào)告

Ⅳ.客戶可以下載信用賬戶交易流水

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

19.證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于？（）

A.150%

B.140%

C.130%

D.120%

20.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照何種價(jià)格折算？（）

A.實(shí)際收盤(pán)價(jià)

B.掛牌價(jià)

C.折算價(jià)

D.市場(chǎng)平均價(jià)

二、多選題（共20分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪些情形屬于客戶信用賬戶不得使用的情形？（）

A.客戶信用賬戶資金不足，無(wú)法滿足維持擔(dān)保比例要求

B.客戶信用賬戶已納入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控范圍

C.客戶信用賬戶內(nèi)證券已被凍結(jié)

D.客戶本人因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施

E.客戶信用賬戶被證券公司暫停使用

22.根據(jù)我國(guó)《證券法》，證券公司設(shè)立，應(yīng)當(dāng)具備下列哪些條件？（）

A.有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程

B.注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元

C.主要股東以及實(shí)際控制人具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄

D.有健全的內(nèi)部控制制度

E.有良好的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

23.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)要求客戶提供以下哪些材料？（）

Ⅰ.有效的身份證明文件

Ⅱ.信用證券賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)表

Ⅲ.信用賬戶擔(dān)保物清單

Ⅳ.證券公司要求的其他材料

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

24.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)

B.維持擔(dān)保比例的要求和警戒線

C.客戶信用賬戶的使用規(guī)則

D.證券公司盈利預(yù)測(cè)和投資建議

E.信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失

25.證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般包括哪些水平？（）

A.維持擔(dān)保比例上限

B.維持擔(dān)保比例警戒線

C.維持擔(dān)保比例下限

D.維持擔(dān)保比例浮動(dòng)區(qū)間

E.維持擔(dān)保比例預(yù)警線

26.證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于？（）

A.150%

B.140%

C.130%

D.120%

27.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照何種價(jià)格折算？（）

A.實(shí)際收盤(pán)價(jià)

B.掛牌價(jià)

C.折算價(jià)

D.市場(chǎng)平均價(jià)

28.證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于？（）

A.150%

B.140%

C.130%

D.120%

29.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以以下哪種方式處置？（）

A.用于擔(dān)保物折算

B.出租或出借

C.用于其他客戶的融資融券業(yè)務(wù)

D.直接強(qiáng)制平倉(cāng)

30.證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送哪些信息？（）

A.當(dāng)日信用額度使用情況

B.維持擔(dān)保比例水平

C.可用融資額度

D.以上都是

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，客戶信用賬戶資金不足，無(wú)法滿足維持擔(dān)保比例要求時(shí)，客戶信用賬戶不得使用。（）

32.根據(jù)我國(guó)《證券法》，證券公司注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。（）

33.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，不需要要求客戶提供信用賬戶擔(dān)保物清單。（）

34.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，不需要向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中包括信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失。（）

35.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以出租或出借。（）

36.證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于150%。（）

37.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照實(shí)際收盤(pán)價(jià)折算。（）

38.證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，不需要每日向客戶發(fā)送。（）

39.根據(jù)我國(guó)《證券公司信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，證券公司不需要建立健全的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（）

40.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以直接強(qiáng)制平倉(cāng)。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括________和________等內(nèi)容。

42.證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于________。

43.客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照________折算。

44.證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送________和________等信息。

45.根據(jù)我國(guó)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶設(shè)定信用額度時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮________、________和________等因素。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

46.簡(jiǎn)述證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，需要向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。

47.簡(jiǎn)述證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線一般不得高于的原因。

48.簡(jiǎn)述客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照何種價(jià)格折算。

49.簡(jiǎn)述證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送哪些信息。

六、案例分析題（共30分）

50.某客戶在A證券公司開(kāi)立了信用證券賬戶，并獲得了100萬(wàn)元的信用額度。當(dāng)日，該客戶使用信用資金買(mǎi)入B股票10萬(wàn)股，該股票當(dāng)日收盤(pán)價(jià)為10元/股。當(dāng)日收盤(pán)后，B股票的收盤(pán)價(jià)為12元/股，該客戶信用賬戶內(nèi)還有50萬(wàn)元現(xiàn)金。此時(shí)，該客戶信用賬戶的維持擔(dān)保比例是多少？A證券公司是否需要對(duì)該客戶采取任何措施？

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十五條規(guī)定，客戶信用賬戶資金不足，無(wú)法滿足維持擔(dān)保比例要求時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)要求客戶追加擔(dān)保物或者部分償還債務(wù)，客戶未在規(guī)定期限內(nèi)足額追加擔(dān)保物或者償還債務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)暫停其信用證券賬戶交易，直至客戶追加擔(dān)保物或者償還債務(wù)。因此，A選項(xiàng)不屬于客戶信用賬戶不得使用的情形。

2.D

解析：根據(jù)《證券法》第一百二十二條規(guī)定，設(shè)立證券公司，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管原則和證券公司經(jīng)營(yíng)管理規(guī)模、業(yè)務(wù)類(lèi)型及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得低于人民幣5000萬(wàn)元。設(shè)立證券公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程；（二）主要股東以及實(shí)際控制人具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄；（三）有健全的內(nèi)部控制制度；（四）風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定；（五）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

3.B

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十條規(guī)定，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)要求客戶提供有效的身份證明文件、信用證券賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)表、信用賬戶擔(dān)保物清單以及證券公司要求的其他材料。因此，B選項(xiàng)正確。

4.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十九條規(guī)定，證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)信息，應(yīng)當(dāng)包括融資融券業(yè)務(wù)的規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)揭示、信用賬戶的使用說(shuō)明、信用額度使用情況、維持擔(dān)保比例監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)等。因此，D選項(xiàng)不屬于證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)信息。

5.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十一條規(guī)定，證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)、維持擔(dān)保比例的要求和警戒線、客戶信用賬戶的使用規(guī)則、信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失等內(nèi)容。因此，D選項(xiàng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)的內(nèi)容。

6.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十二條規(guī)定，證券公司為客戶設(shè)定信用額度時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶的資產(chǎn)狀況、信用記錄、證券投資經(jīng)驗(yàn)以及證券市場(chǎng)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素。因此，D選項(xiàng)正確。

7.C

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于130%。維持擔(dān)保比例是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例。維持擔(dān)保比例過(guò)低，將增加證券公司的風(fēng)險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)正確。

8.A

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以用于擔(dān)保物折算。因此，A選項(xiàng)正確。

9.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十條規(guī)定，證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送當(dāng)日信用額度使用情況、維持擔(dān)保比例水平、可用融資額度等信息。因此，D選項(xiàng)正確。

10.D

解析：根據(jù)《證券公司信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其核心要素包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等。因此，D選項(xiàng)不屬于信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的核心要素。

11.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十二條規(guī)定，證券公司為客戶提供的信用賬戶信息查詢服務(wù)，應(yīng)當(dāng)滿足客戶可以實(shí)時(shí)查詢信用賬戶信息、信息查詢方式應(yīng)當(dāng)安全便捷、證券公司應(yīng)當(dāng)定期向客戶發(fā)送信用賬戶報(bào)告、客戶可以下載信用賬戶交易流水等要求。因此，D選項(xiàng)正確。

12.B

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于140%。維持擔(dān)保比例警戒線是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例達(dá)到一定水平時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示。因此，B選項(xiàng)正確。

13.C

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照折算價(jià)折算。折算價(jià)是指證券公司根據(jù)證券的市場(chǎng)價(jià)格等因素確定的證券價(jià)值。因此，C選項(xiàng)正確。

14.C

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于130%。維持擔(dān)保比例是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例。維持擔(dān)保比例過(guò)低，將增加證券公司的風(fēng)險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)正確。

15.A

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以用于擔(dān)保物折算。因此，A選項(xiàng)正確。

16.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十條規(guī)定，證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送當(dāng)日信用額度使用情況、維持擔(dān)保比例水平、可用融資額度等信息。因此，D選項(xiàng)正確。

17.D

解析：根據(jù)《證券公司信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其核心要素包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等。因此，D選項(xiàng)不屬于信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的核心要素。

18.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十二條規(guī)定，證券公司為客戶提供的信用賬戶信息查詢服務(wù)，應(yīng)當(dāng)滿足客戶可以實(shí)時(shí)查詢信用賬戶信息、信息查詢方式應(yīng)當(dāng)安全便捷、證券公司應(yīng)當(dāng)定期向客戶發(fā)送信用賬戶報(bào)告、客戶可以下載信用賬戶交易流水等要求。因此，D選項(xiàng)正確。

19.B

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于140%。維持擔(dān)保比例警戒線是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例達(dá)到一定水平時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示。因此，B選項(xiàng)正確。

20.C

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照折算價(jià)折算。折算價(jià)是指證券公司根據(jù)證券的市場(chǎng)價(jià)格等因素確定的證券價(jià)值。因此，C選項(xiàng)正確。

二、多選題（共20分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.A、B、C、D、E

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十五條規(guī)定，客戶信用賬戶資金不足，無(wú)法滿足維持擔(dān)保比例要求時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)要求客戶追加擔(dān)保物或者部分償還債務(wù)，客戶未在規(guī)定期限內(nèi)足額追加擔(dān)保物或者償還債務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)暫停其信用證券賬戶交易，直至客戶追加擔(dān)保物或者償還債務(wù)。根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十六條規(guī)定，客戶信用賬戶已納入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控范圍、客戶信用賬戶內(nèi)證券已被凍結(jié)、客戶本人因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施、客戶信用賬戶被證券公司暫停使用，均屬于客戶信用賬戶不得使用的情形。因此，A、B、C、D、E選項(xiàng)均屬于客戶信用賬戶不得使用的情形。

22.A、B、C、D、E

解析：根據(jù)《證券法》第一百二十二條規(guī)定，設(shè)立證券公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程；（二）注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元；（三）主要股東以及實(shí)際控制人具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄；（四）有健全的內(nèi)部控制制度；（五）風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定；（六）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。因此，A、B、C、D、E選項(xiàng)均屬于證券公司設(shè)立的條件。

23.B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十條規(guī)定，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)要求客戶提供有效的身份證明文件、信用證券賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)表、信用賬戶擔(dān)保物清單以及證券公司要求的其他材料。因此，B、C、D選項(xiàng)正確。

24.A、B、C、E

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十一條規(guī)定，證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)、維持擔(dān)保比例的要求和警戒線、客戶信用賬戶的使用規(guī)則、信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失等內(nèi)容。因此，A、B、C、E選項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)的內(nèi)容。

25.A、B、C、D、E

解析：證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般包括維持擔(dān)保比例上限、維持擔(dān)保比例警戒線、維持擔(dān)保比例下限、維持擔(dān)保比例浮動(dòng)區(qū)間、維持擔(dān)保比例預(yù)警線等水平。這些水平的設(shè)定是為了更好地控制風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶和證券公司的利益。因此，A、B、C、D、E選項(xiàng)均屬于證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例一般包括的水平。

26.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于130%。維持擔(dān)保比例是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例。維持擔(dān)保比例過(guò)低，將增加證券公司的風(fēng)險(xiǎn)。因此，A、B、C、D選項(xiàng)均屬于證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例一般不得低于的水平。

27.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照實(shí)際收盤(pán)價(jià)、掛牌價(jià)、折算價(jià)、市場(chǎng)平均價(jià)折算。折算價(jià)是指證券公司根據(jù)證券的市場(chǎng)價(jià)格等因素確定的證券價(jià)值。因此，A、B、C、D選項(xiàng)均屬于客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照何種價(jià)格折算。

28.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于130%。維持擔(dān)保比例是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例。維持擔(dān)保比例過(guò)低，將增加證券公司的風(fēng)險(xiǎn)。因此，A、B、C、D選項(xiàng)均屬于證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例一般不得低于的水平。

29.A、C、D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以用于擔(dān)保物折算、用于其他客戶的融資融券業(yè)務(wù)、直接強(qiáng)制平倉(cāng)。因此，A、C、D選項(xiàng)均屬于客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以以下哪種方式處置。

30.A、B、C

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十條規(guī)定，證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送當(dāng)日信用額度使用情況、維持擔(dān)保比例水平、可用融資額度等信息。因此，A、B、C選項(xiàng)均屬于證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送的信息。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十五條規(guī)定，客戶信用賬戶資金不足，無(wú)法滿足維持擔(dān)保比例要求時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)要求客戶追加擔(dān)保物或者部分償還債務(wù)，客戶未在規(guī)定期限內(nèi)足額追加擔(dān)保物或者償還債務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)暫停其信用證券賬戶交易，直至客戶追加擔(dān)保物或者償還債務(wù)。因此，客戶信用賬戶資金不足，無(wú)法滿足維持擔(dān)保比例要求時(shí)，客戶信用賬戶不得使用。

32.√

解析：根據(jù)《證券法》第一百二十二條規(guī)定，設(shè)立證券公司，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管原則和證券公司經(jīng)營(yíng)管理規(guī)模、業(yè)務(wù)類(lèi)型及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得低于人民幣5000萬(wàn)元。因此，證券公司注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。

33.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十條規(guī)定，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)要求客戶提供有效的身份證明文件、信用證券賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)表、信用賬戶擔(dān)保物清單以及證券公司要求的其他材料。因此，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，需要要求客戶提供信用賬戶擔(dān)保物清單。

34.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十一條規(guī)定，證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)、維持擔(dān)保比例的要求和警戒線、客戶信用賬戶的使用規(guī)則、信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失等內(nèi)容。因此，證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，需要向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中包括信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失。

35.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以用于擔(dān)保物折算、用于其他客戶的融資融券業(yè)務(wù)、直接強(qiáng)制平倉(cāng)。因此，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司不可以出租或出借。

36.√

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于140%。維持擔(dān)保比例警戒線是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例達(dá)到一定水平時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示。因此，維持擔(dān)保比例警戒線一般不得高于140%。

37.√

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照實(shí)際收盤(pán)價(jià)折算。折算價(jià)是指證券公司根據(jù)證券的市場(chǎng)價(jià)格等因素確定的證券價(jià)值。因此，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照實(shí)際收盤(pán)價(jià)折算。

38.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十條規(guī)定，證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送當(dāng)日信用額度使用情況、維持擔(dān)保比例水平、可用融資額度等信息。因此，證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送。

39.×

解析：根據(jù)《證券公司信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其核心要素包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等。因此，證券公司需要建立健全的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

40.√

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以用于擔(dān)保物折算、用于其他客戶的融資融券業(yè)務(wù)、直接強(qiáng)制平倉(cāng)。因此，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以直接強(qiáng)制平倉(cāng)。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)，信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十一條規(guī)定，證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)、維持擔(dān)保比例的要求和警戒線、客戶信用賬戶的使用規(guī)則、信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失等內(nèi)容。因此，證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)、信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失等內(nèi)容。

42.130%

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于130%。維持擔(dān)保比例是指客戶信用賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值的比例。維持擔(dān)保比例過(guò)低，將增加證券公司的風(fēng)險(xiǎn)。因此，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例，一般不得低于130%。

43.折算價(jià)

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十七條規(guī)定，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照折算價(jià)折算。折算價(jià)是指證券公司根據(jù)證券的市場(chǎng)價(jià)格等因素確定的證券價(jià)值。因此，客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前，證券公司可以按照折算價(jià)折算。

44.當(dāng)日信用額度使用情況，維持擔(dān)保比例水平

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十條規(guī)定，證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送當(dāng)日信用額度使用情況、維持擔(dān)保比例水平、可用融資額度等信息。因此，證券公司為客戶提供的信用額度使用情況，應(yīng)當(dāng)每日向客戶發(fā)送當(dāng)日信用額度使用情況、維持擔(dān)保比例水平等信息。

45.客戶的資產(chǎn)狀況，客戶的信用記錄，證券投資經(jīng)驗(yàn)

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十二條規(guī)定，證券公司為客戶設(shè)定信用額度時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶的資產(chǎn)狀況、信用記錄、證券投資經(jīng)驗(yàn)以及證券市場(chǎng)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素。因此，證券公司為客戶設(shè)定信用額度時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶的資產(chǎn)狀況、客戶的信用記錄、證券投資經(jīng)驗(yàn)等因素。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

46.簡(jiǎn)述證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，需要向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。

答：①融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)；②維持擔(dān)保比例的要求和警戒線；③客戶信用賬戶的使用規(guī)則；④信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失；⑤證券公司及客戶的權(quán)利和義務(wù)；⑥其他需要客戶了解的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十一條規(guī)定，證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)中，應(yīng)當(dāng)包括融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)、維持擔(dān)保比例的要求和警戒線、客戶信用賬戶的使用規(guī)則、信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失等內(nèi)容。因此，證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，需要向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容包括融資融券業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)、維持擔(dān)保比例的要求和警戒線、客戶信用賬戶的使用規(guī)則、信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和可能產(chǎn)生的損失等。

47.簡(jiǎn)述證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線一般不得高于的原因。

答：①保護(hù)客戶利益，防止證券公司過(guò)早采取強(qiáng)制平倉(cāng)措施；②給予客戶一定的緩沖時(shí)間，以便客戶能夠及時(shí)追加擔(dān)保物或償還債務(wù)；③維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定，避免因強(qiáng)制平倉(cāng)導(dǎo)致的股價(jià)波動(dòng)；④符合監(jiān)管要求，根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于140%。

解析：維持擔(dān)保比例警戒線的設(shè)定是為了在客戶信用賬戶資產(chǎn)占擔(dān)保物價(jià)值比例達(dá)到一定水平時(shí)，證券公司能夠及時(shí)提醒客戶，防止證券公司過(guò)早采取強(qiáng)制平倉(cāng)措施，從而保護(hù)客戶利益。同時(shí)，給予客戶一定的緩沖時(shí)間，以便客戶能夠及時(shí)追加擔(dān)保物或償還債務(wù)，維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定。根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司在客戶信用賬戶內(nèi)設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線，一般不得高于140%。因此，證券公司為客戶設(shè)定的維持擔(dān)保比例警戒線一般不得高于的原因包括保護(hù)客戶利益、給予客戶緩沖時(shí)間、維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定、符合監(jiān)管要求等。

48.簡(jiǎn)述客戶信用賬戶內(nèi)的證券，在未償還完畢融資融券債務(wù)前