第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁5023年基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）

1.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的是（）

A.基金份額凈值由基金管理人每日計算并公告

B.基金份額凈值越高，代表基金投資風(fēng)險越低

C.基金份額凈值是基金份額交易價格的主要依據(jù)

D.基金份額凈值與基金資產(chǎn)凈值成正比，與基金負(fù)債成反比

2.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券投資基金法》，基金管理人的主要職責(zé)不包括（）

A.組織基金財產(chǎn)的證券投資

B.編制基金財務(wù)會計報告

C.從事基金財產(chǎn)的保管工作

D.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案

3.下列哪種基金類型屬于非公開募集基金？（）

A.基金合同由基金管理人制定并向不特定對象發(fā)行的基金

B.專門投資于未上市企業(yè)股權(quán)的基金

C.基金份額通過證券交易所交易的非上市開放式基金

D.基金合同由基金管理人制定并向特定對象發(fā)行的基金

4.基金信息披露中，“重大事件”通常不包括（）

A.基金份額持有人大會的決議

B.基金管理人變更基金托管人

C.基金份額凈值連續(xù)三個交易日出現(xiàn)5%以上波動

D.基金管理人高級管理人員的變動

5.基金投資組合管理中，“系統(tǒng)性風(fēng)險”的特點是（）

A.可通過分散投資完全規(guī)避

B.由基金管理人操作失誤導(dǎo)致

C.對整個市場產(chǎn)生普遍影響

D.只影響特定行業(yè)或個股

6.下列關(guān)于基金費用收取的表述，錯誤的是（）

A.基金管理費通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提

B.基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取

C.基金托管費通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提

D.基金贖回費由基金管理人承擔(dān)，不向投資者收取

7.基金投資中，“久期”主要用于衡量（）

A.基金凈值波動風(fēng)險

B.基金流動性風(fēng)險

C.基金資產(chǎn)的平均到期時間

D.基金收益率

8.下列哪種投資策略屬于被動投資？（）

A.基金經(jīng)理根據(jù)市場判斷主動調(diào)整持倉

B.基金完全復(fù)制某一指數(shù)的成分股

C.基金通過量化模型進(jìn)行高頻交易

D.基金根據(jù)宏觀經(jīng)濟預(yù)期進(jìn)行行業(yè)輪動

9.基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的表述，正確的是（）

A.基金持有人有權(quán)要求基金管理人提前贖回其持有的基金份額

B.基金持有人有權(quán)參與基金財產(chǎn)的處分

C.基金持有人有權(quán)直接參與基金的投資決策

D.基金持有人無權(quán)對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督

10.基金估值中，“可供出售金融資產(chǎn)”的公允價值變動通常（）

A.直接計入當(dāng)期損益

B.影響基金份額凈值

C.在資產(chǎn)負(fù)債表中單獨列示

D.由基金管理人自行決定是否披露

11.基金招募說明書中的“風(fēng)險揭示”部分，通常不包括（）

A.基金投資風(fēng)險

B.基金流動性風(fēng)險

C.基金管理人的道德風(fēng)險

D.基金業(yè)績的歷史表現(xiàn)

12.基金運作中，“基金合同終止”的情形通常不包括（）

A.基金管理人依法解散或被撤銷

B.基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模且無法彌補

C.基金持有人大會決定提前終止

D.基金份額凈值連續(xù)三年低于1元

13.下列關(guān)于QDII基金投資的表述，正確的是（）

A.QDII基金必須投資于中國境內(nèi)的證券

B.QDII基金的投資范圍僅限于股票和債券

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的事先審批

D.QDII基金可以投資于境外市場的公募基金

14.基金信息披露的“及時性原則”要求（）

A.報告內(nèi)容必須完整無遺漏

B.重大信息必須在法定期限內(nèi)披露

C.披露格式必須符合監(jiān)管要求

D.披露內(nèi)容必須經(jīng)過審計機構(gòu)確認(rèn)

15.基金投資組合管理中，“相關(guān)性”的概念主要用于（）

A.衡量基金凈值波動幅度

B.評估基金投資風(fēng)險

C.分析不同資產(chǎn)之間的關(guān)聯(lián)性

D.決定基金的投資比例

16.下列哪種行為可能違反《基金法》關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的監(jiān)管要求？（）

A.基金管理人制定完善的投資決策流程

B.基金管理人設(shè)立獨立的合規(guī)部門

C.基金管理人允許基金經(jīng)理直接操作基金資產(chǎn)

D.基金管理人定期進(jìn)行風(fēng)險評估

17.基金招募說明書中，“基金運作方式”的表述通常包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.以上所有選項

18.基金投資中，“流動性風(fēng)險”的主要表現(xiàn)是（）

A.基金凈值大幅下跌

B.基金無法及時變現(xiàn)

C.基金管理人更換托管人

D.基金份額交易價格偏離凈值

19.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)，不包括（）

A.保管基金財產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人指令

C.定期編制基金財務(wù)報告

D.對基金投資進(jìn)行監(jiān)督

20.基金信息披露中，“關(guān)聯(lián)交易”的披露要求是（）

A.關(guān)聯(lián)交易必須完全禁止

B.關(guān)聯(lián)交易價格必須等于公允價格

C.關(guān)聯(lián)交易需在定期報告中詳細(xì)披露

D.關(guān)聯(lián)交易由基金持有人大會審批

二、多選題（共15分，每題2分，多選、錯選不得分）

（請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）

21.基金投資中，常見的風(fēng)險類型包括（）

A.市場風(fēng)險

B.運作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

22.基金合同的主要內(nèi)容通常包括（）

A.基金名稱

B.基金管理人

C.基金投資目標(biāo)

D.基金費用標(biāo)準(zhǔn)

23.下列哪些行為可能違反基金信息披露的公平性原則？（）

A.基金管理人優(yōu)先披露對自身有利的信息

B.基金招募說明書對不同風(fēng)險等級的投資者提供差異化內(nèi)容

C.基金公告中存在誤導(dǎo)性陳述

D.基金定期報告中未披露關(guān)聯(lián)交易

24.基金投資組合管理中，“分散投資”的原則主要目的是（）

A.降低非系統(tǒng)性風(fēng)險

B.提高基金收益率

C.增加基金流動性

D.規(guī)避系統(tǒng)性風(fēng)險

25.基金運作中，基金管理人的內(nèi)部控制制度通常包括（）

A.投資決策流程

B.風(fēng)險評估機制

C.信息披露制度

D.內(nèi)部審計制度

26.QDII基金投資境外市場時，需要遵守的監(jiān)管要求包括（）

A.投資比例限制

B.信息披露要求

C.風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)

D.投資審批程序

27.基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的表述通常包括（）

A.參與基金份額持有人大會的權(quán)利

B.轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利

C.對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利

D.要求基金管理人調(diào)整投資策略的權(quán)利

28.基金信息披露中，“重大事件”通常包括（）

A.基金管理人變更

B.基金托管人變更

C.基金合同變更

D.基金份額凈值大幅波動

29.基金投資組合管理中，“風(fēng)險預(yù)算”的概念主要用于（）

A.限制基金的整體風(fēng)險水平

B.確定不同資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重

C.評估基金的風(fēng)險收益比

D.制定基金的投資策略

30.基金運作中，基金托管人的職責(zé)通常包括（）

A.保管基金財產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人指令

C.對基金投資進(jìn)行監(jiān)督

D.定期編制基金財務(wù)報告

三、判斷題（共10分，每題1分，請將“√”或“×”填入括號內(nèi)）

31.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額的結(jié)果。（）

32.基金管理費通常在基金申購時一次性收取。（）

33.基金合同是基金運作的基礎(chǔ)法律文件。（）

34.基金信息披露的“完整性原則”要求披露所有可能影響投資者決策的信息。（）

35.基金投資組合管理中，“系統(tǒng)性風(fēng)險”可以通過分散投資完全規(guī)避。（）

36.基金招募說明書中的“風(fēng)險揭示”部分可以完全免除基金管理人的責(zé)任。（）

37.基金合同終止后，基金財產(chǎn)將按照清算順序分配給基金持有人。（）

38.QDII基金可以投資于境外市場的私募基金。（）

39.基金信息披露的“及時性原則”要求重大信息在法定期限內(nèi)披露，但可以延遲披露。（）

40.基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的表述必須詳細(xì)具體，不得有模糊不清的條款。（）

四、填空題（共5空，每空2分，共10分）

（請將答案填入橫線處）

41.基金信息披露的基本原則包括______、______和______。

42.基金投資組合管理中，“相關(guān)性”的概念主要用于______不同資產(chǎn)之間的關(guān)聯(lián)性。

43.基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的表述通常包括______、______和______。

44.基金運作中，基金托管人的職責(zé)通常包括______、______和______。

45.QDII基金投資境外市場時，需要遵守的監(jiān)管要求包括______、______和______。

五、簡答題（共3題，每題10分，共30分）

46.簡述基金信息披露的基本原則及其重要性。

47.結(jié)合基金投資組合管理的相關(guān)知識，說明“分散投資”原則的內(nèi)涵及其應(yīng)用。

48.基金合同中，關(guān)于基金管理人的職責(zé)有哪些？

六、案例分析題（共1題，25分）

某基金公司發(fā)行了一只股票型基金，基金合同中約定的投資策略是“投資于中國境內(nèi)上市的股票，投資范圍包括A股、B股、H股等，但不得投資于境外市場”?；鹫心颊f明書中對風(fēng)險進(jìn)行了詳細(xì)揭示，但未提及基金管理人可能存在的利益沖突情況?；疬\作過程中，基金管理人將部分資金用于投資其自營的私募基金，未在基金合同中明確說明?；鸪钟腥舜髸Q定提前終止基金，但基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)現(xiàn)，基金管理人未按照基金合同約定的比例進(jìn)行基金財產(chǎn)分配，導(dǎo)致部分持有人利益受損。

請分析：

（1）該基金在信息披露方面存在哪些問題？

（2）基金管理人未按照基金合同約定進(jìn)行基金財產(chǎn)分配可能違反哪些規(guī)定？

（3）基金持有人可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A

解析：基金份額凈值由基金管理人每日計算并公告，這是基金運作的基本要求。B選項錯誤，基金份額凈值高低與投資風(fēng)險無直接關(guān)系；C選項錯誤，基金份額凈值是基金份額交易價格的主要依據(jù)，但不是唯一依據(jù)；D選項錯誤，基金份額凈值與基金資產(chǎn)凈值成正比，但與基金負(fù)債成反比的說法不準(zhǔn)確。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人的主要職責(zé)包括組織基金財產(chǎn)的證券投資、編制基金財務(wù)會計報告、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案等，但不包括從事基金財產(chǎn)的保管工作，基金財產(chǎn)的保管由基金托管人負(fù)責(zé)。

3.D

解析：非公開募集基金是指基金合同由基金管理人制定并向特定對象發(fā)行的基金，不向不特定對象發(fā)行基金份額，且不公開募集基金份額。A選項屬于公開募集基金；B選項屬于私募股權(quán)基金；C選項屬于上市開放式基金（LOF）；D選項正確。

4.C

解析：基金信息披露中，“重大事件”通常包括基金份額持有人大會的決議、基金管理人變更基金托管人、基金份額凈值大幅波動等，但基金份額凈值連續(xù)三個交易日出現(xiàn)5%以上波動不屬于重大事件，可能屬于臨時報告的內(nèi)容。

5.C

解析：系統(tǒng)性風(fēng)險是影響整個市場的風(fēng)險，如宏觀經(jīng)濟變化、政策調(diào)整等，無法通過分散投資完全規(guī)避。A選項錯誤，非系統(tǒng)性風(fēng)險可通過分散投資降低；B選項錯誤，操作失誤導(dǎo)致的是非系統(tǒng)性風(fēng)險；C選項正確；D選項錯誤，系統(tǒng)性風(fēng)險影響整個市場，而非特定行業(yè)或個股。

6.B

解析：基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時按比例收取，而非一次性收取。A選項正確；B選項錯誤；C選項正確；D選項錯誤，基金贖回費通常由投資者承擔(dān)。

7.C

解析：久期是衡量債券投資組合平均到期時間的指標(biāo)，主要用于衡量利率風(fēng)險。A選項錯誤，基金凈值波動風(fēng)險通常用波動率衡量；B選項錯誤，流動性風(fēng)險通常用現(xiàn)金比率衡量；C選項正確；D選項錯誤，收益率是衡量投資回報的指標(biāo)。

8.B

解析：被動投資是指基金完全復(fù)制某一指數(shù)的成分股，如指數(shù)基金。A選項屬于主動投資；B選項正確；C選項屬于量化投資；D選項屬于主動投資。

9.B

解析：基金持有人有權(quán)參與基金財產(chǎn)的處分，如通過持有人大會決定基金的投資策略等。A選項錯誤，基金持有人不能要求基金管理人提前贖回基金份額；B選項正確；C選項錯誤，基金持有人無權(quán)直接參與基金的投資決策；D選項錯誤，基金持有人有權(quán)對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督。

10.B

解析：可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動會影響基金份額凈值。A選項錯誤，公允價值變動通常計入其他綜合收益；B選項正確；C選項錯誤，公允價值變動在資產(chǎn)負(fù)債表中不單獨列示；D選項錯誤，公允價值變動需按規(guī)定披露。

11.C

解析：基金招募說明書中的“風(fēng)險揭示”部分通常包括基金投資風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險等，但不包括基金管理人的道德風(fēng)險，道德風(fēng)險是監(jiān)管層面關(guān)注的問題，但一般不直接披露給投資者。

12.D

解析：基金合同終止的情形通常包括基金管理人依法解散或被撤銷、基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模且無法彌補、基金持有人大會決定提前終止等，但基金份額凈值連續(xù)三年低于1元不屬于法定終止情形。

13.D

解析：QDII基金可以投資于境外市場的公募基金，但需遵守相關(guān)監(jiān)管要求。A選項錯誤，QDII基金可以投資于境外市場；B選項錯誤，QDII基金的投資范圍包括股票、債券、基金等；C選項錯誤，QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的備案，而非審批；D選項正確。

14.B

解析：基金信息披露的“及時性原則”要求重大信息必須在法定期限內(nèi)披露，不得延遲披露。A選項錯誤，完整性原則要求披露所有必要信息；B選項正確；C選項錯誤，格式要求屬于規(guī)范性原則；D選項錯誤，審計機構(gòu)確認(rèn)的是財務(wù)報告的準(zhǔn)確性，而非披露的及時性。

15.C

解析：“相關(guān)性”的概念主要用于分析不同資產(chǎn)之間的關(guān)聯(lián)性，以評估投資組合的風(fēng)險分散效果。A選項錯誤，波動幅度用標(biāo)準(zhǔn)差衡量；B選項錯誤，風(fēng)險用方差或標(biāo)準(zhǔn)差衡量；C選項正確；D選項錯誤，投資比例由風(fēng)險收益目標(biāo)決定。

16.C

解析：基金管理人允許基金經(jīng)理直接操作基金資產(chǎn)可能違反內(nèi)部控制制度，因為基金資產(chǎn)應(yīng)由托管人保管，基金經(jīng)理無權(quán)直接操作。A選項正確；B選項正確；C選項錯誤；D選項正確。

17.D

解析：基金合同中，“基金運作方式”的表述通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等。A選項正確；B選項正確；C選項正確；D選項正確。

18.B

解析：流動性風(fēng)險的主要表現(xiàn)是基金無法及時變現(xiàn)，可能導(dǎo)致投資者無法按凈值贖回基金份額。A選項錯誤，凈值下跌是市場風(fēng)險；B選項正確；C選項錯誤，托管人變更屬于管理風(fēng)險；D選項錯誤，價格偏離凈值是交易風(fēng)險。

19.C

解析：基金托管人的職責(zé)通常包括保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、對基金投資進(jìn)行監(jiān)督等，但不包括定期編制基金財務(wù)報告，財務(wù)報告由基金管理人編制。

20.C

解析：基金信息披露中，“關(guān)聯(lián)交易”的披露要求是需在定期報告中詳細(xì)披露，但關(guān)聯(lián)交易價格必須等于公允價格，且需經(jīng)過持有人大會審批。A選項錯誤，關(guān)聯(lián)交易并非完全禁止；B選項正確；C選項正確；D選項錯誤，關(guān)聯(lián)交易由基金管理人審批，而非持有人大會。

二、多選題（共15分，每題2分，多選、錯選不得分）

21.ABCD

解析：基金投資中，常見的風(fēng)險類型包括市場風(fēng)險、運作風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。

22.ABCD

解析：基金合同的主要內(nèi)容通常包括基金名稱、基金管理人、基金投資目標(biāo)、基金費用標(biāo)準(zhǔn)等。

23.AC

解析：基金信息披露的公平性原則要求所有投資者獲得相同的信息，不得存在誤導(dǎo)性陳述或選擇性披露。A選項錯誤；B選項錯誤，不同風(fēng)險等級的投資者需獲得充分的信息；C選項錯誤；D選項正確。

24.AB

解析：分散投資的主要目的是降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，提高基金收益率的穩(wěn)定性。A選項正確；B選項正確；C選項錯誤；D選項錯誤。

25.ABCD

解析：基金管理人的內(nèi)部控制制度通常包括投資決策流程、風(fēng)險評估機制、信息披露制度、內(nèi)部審計制度等。

26.ABCD

解析：QDII基金投資境外市場時，需要遵守的投資比例限制、信息披露要求、風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)、投資審批程序等監(jiān)管要求。

27.ABC

解析：基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的表述通常包括參與基金份額持有人大會的權(quán)利、轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利、對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利等。D選項錯誤，基金持有人無權(quán)要求基金管理人調(diào)整投資策略。

28.ABCD

解析：基金信息披露中，“重大事件”通常包括基金管理人變更、基金托管人變更、基金合同變更、基金份額凈值大幅波動等。

29.AC

解析：基金投資組合管理中，“風(fēng)險預(yù)算”的概念主要用于限制基金的整體風(fēng)險水平，評估基金的風(fēng)險收益比。A選項正確；B選項錯誤；C選項正確；D選項錯誤。

30.ABCD

解析：基金托管人的職責(zé)通常包括保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、對基金投資進(jìn)行監(jiān)督、定期編制基金財務(wù)報告等。

三、判斷題（共10分，每題1分，請將“√”或“×”填入括號內(nèi)）

31.√

解析：基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額的結(jié)果，這是基金凈值計算的基本公式。

32.×

解析：基金管理費通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，而非在申購時一次性收取。

33.√

解析：基金合同是基金運作的基礎(chǔ)法律文件，規(guī)定了基金各方權(quán)利義務(wù)。

34.√

解析：基金信息披露的“完整性原則”要求披露所有可能影響投資者決策的信息。

35.×

解析：基金投資組合管理中，“系統(tǒng)性風(fēng)險”無法通過分散投資完全規(guī)避。

36.×

解析：基金招募說明書中的“風(fēng)險揭示”部分不能完全免除基金管理人的責(zé)任，基金管理人仍需承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

37.√

解析：基金合同終止后，基金財產(chǎn)將按照清算順序分配給基金持有人。

38.×

解析：QDII基金的投資范圍包括股票、債券、基金等，但不得投資于境外市場的私募基金。

39.×

解析：基金信息披露的“及時性原則”要求重大信息必須立即披露，不得延遲披露。

40.√

解析：基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的表述必須詳細(xì)具體，不得有模糊不清的條款。

四、填空題（共5空，每空2分，共10分）

41.完整性、及時性、公平性

解析：基金信息披露的基本原則包括完整性、及時性、公平性。

42.衡量

解析：基金投資組合管理中，“相關(guān)性”的概念主要用于衡量不同資產(chǎn)之間的關(guān)聯(lián)性。

43.參與基金份額持有人大會的權(quán)利、轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利、對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利

解析：基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的表述通常包括參與基金份額持有人大會的權(quán)利、轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利、對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利。

44.保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、對基金投資進(jìn)行監(jiān)督

解析：基金運作中，基金托管人的職責(zé)通常包括保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、對基金投資進(jìn)行監(jiān)督。

45.投資比例限制、信息披露要求、風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)

解析：QDII基金投資境外市場時，需要遵守的投資比例限制、信息披露要求、風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)等監(jiān)管要求。

五、簡答題（共3題，每題10分，共30分）

46.簡述基金信息披露的基本原則及其重要性。

答：基金信息披露的基本原則包括完整性、及時性、公平性、準(zhǔn)確性、真實性、有效性。

重要性：完整性原則要求披露所有可能影響投資者決策的信息，確保投資者獲得全面的信息；及時性原則要求重大信息立即披露，防止信息不對稱；公平性原則要求所有投資者獲得相同的信息，確保公平交易；準(zhǔn)確性原則要求披露內(nèi)容真實可靠，防止誤導(dǎo)投資者；真實性原則要求披露內(nèi)容與基金實際情況一致；有效性原則要求披露方式易于理解，確保投資者能夠正確理解信息。

47.結(jié)合基金投資組合管理的相關(guān)知識，說明“分散投資”原則的內(nèi)涵及其應(yīng)用。

答：“分散投資”原則的內(nèi)涵是通過投資于不同資產(chǎn)類別、不同行業(yè)、不同地區(qū)的資產(chǎn)，降低投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險。應(yīng)用：基金管理人通過分散投資，可以降低特定資產(chǎn)或行業(yè)的風(fēng)險對基金整體收益的影響，提高基金收益率的穩(wěn)定性。例如，基金可以同時投資于股票、債券、貨幣市場工具等不同資產(chǎn)類別，以及不同行業(yè)的股票，以實現(xiàn)風(fēng)險分散。

48.基金合同中，關(guān)于基金管理人的職責(zé)有哪些？

答：基金合同中，關(guān)于基金管理人的職責(zé)包括：

①組織基金財產(chǎn)的證券投資；

②編制基金財務(wù)會計報告；

③按照基金合同的約定確定基金收益分配方案；

④保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄和賬冊；

⑤定期向基金份額持有人披露基金凈值、基金份額持有人大會決議等