第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁歷屆基金從業(yè)考試原題及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的是（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)只需根據(jù)基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行劃分，無需考慮投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估結(jié)果僅適用于首次購買基金產(chǎn)品的場景

C.基金銷售機(jī)構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)確保產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配

D.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級越高，銷售費(fèi)用可以不受限制地提高

2.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，下列哪項(xiàng)不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)？（）

A.建立基金銷售適用性管理制度

B.對基金銷售人員開展專業(yè)培訓(xùn)

C.負(fù)責(zé)基金份額的登記托管

D.向投資者提供基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示

3.下列關(guān)于基金份額凈值計(jì)算的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金份額凈值是在扣除基金管理費(fèi)后的基礎(chǔ)上計(jì)算的

B.開放式基金的基金份額凈值每日計(jì)算并公告

C.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)基于基金資產(chǎn)總值除以基金總份額

D.基金分紅會(huì)影響基金份額凈值

4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，下列哪項(xiàng)最為關(guān)鍵？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資比例限制

D.基金的投資期限

5.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告無需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量

B.基金招募說明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示可以簡化，無需詳細(xì)說明各類風(fēng)險(xiǎn)

C.基金臨時(shí)報(bào)告中可能披露的緊急事項(xiàng)包括基金份額持有人大會(huì)決議

D.基金年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)表無需經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)

6.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易

B.基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

C.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)

7.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金管理人只需在基金合同中披露基金管理人的名稱和住所

B.基金管理人需定期披露其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效性

C.基金管理人披露的信息可以不真實(shí)，只要不違反相關(guān)法律法規(guī)

D.基金管理人披露的信息無需經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核

8.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法

B.不上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法

C.債券的估值通常采用攤余成本法

D.優(yōu)先股的估值通常采用市價(jià)法

9.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，下列哪項(xiàng)最為常見？（）

A.基金規(guī)模不足

B.基金投資策略調(diào)整

C.基金管理人更換

D.基金份額持有人大會(huì)決議

10.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場

B.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

C.基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)

D.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易

11.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，下列哪項(xiàng)最為關(guān)鍵？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資比例限制

D.基金的投資期限

12.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告無需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量

B.基金招募說明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示可以簡化，無需詳細(xì)說明各類風(fēng)險(xiǎn)

C.基金臨時(shí)報(bào)告中可能披露的緊急事項(xiàng)包括基金份額持有人大會(huì)決議

D.基金年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)表無需經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)

13.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易

B.基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

C.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)

14.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金管理人只需在基金合同中披露基金管理人的名稱和住所

B.基金管理人需定期披露其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效性

C.基金管理人披露的信息可以不真實(shí)，只要不違反相關(guān)法律法規(guī)

D.基金管理人披露的信息無需經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核

15.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法

B.不上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法

C.債券的估值通常采用攤余成本法

D.優(yōu)先股的估值通常采用市價(jià)法

16.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，下列哪項(xiàng)最為常見？（）

A.基金規(guī)模不足

B.基金投資策略調(diào)整

C.基金管理人更換

D.基金份額持有人大會(huì)決議

17.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場

B.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

C.基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)

D.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易

18.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，下列哪項(xiàng)最為關(guān)鍵？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資比例限制

D.基金的投資期限

19.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告無需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量

B.基金招募說明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示可以簡化，無需詳細(xì)說明各類風(fēng)險(xiǎn)

C.基金臨時(shí)報(bào)告中可能披露的緊急事項(xiàng)包括基金份額持有人大會(huì)決議

D.基金年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)表無需經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)

20.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易

B.基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

C.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金銷售適用性管理中，基金銷售機(jī)構(gòu)需考慮的因素包括（）

A.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級

C.基金產(chǎn)品的投資策略

D.基金產(chǎn)品的歷史業(yè)績

22.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的有（）

A.基金份額凈值每日計(jì)算并公告

B.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)基于基金資產(chǎn)總值除以基金總份額

C.基金份額凈值是在扣除基金管理費(fèi)后的基礎(chǔ)上計(jì)算的

D.基金分紅會(huì)影響基金份額凈值

23.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，可能包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資比例限制

D.基金的投資期限

24.基金信息披露中，可能披露的內(nèi)容包括（）

A.基金的投資組合報(bào)告

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示

C.基金的財(cái)務(wù)報(bào)表

D.基金的份額持有人信息

25.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）

A.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易

B.基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

C.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)

26.基金管理人信息披露中，可能披露的內(nèi)容包括（）

A.基金管理人的名稱和住所

B.基金管理人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

C.基金管理人的歷史業(yè)績

D.基金管理人的治理結(jié)構(gòu)

27.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的有（）

A.上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法

B.不上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法

C.債券的估值通常采用攤余成本法

D.優(yōu)先股的估值通常采用市價(jià)法

28.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，可能包括（）

A.基金規(guī)模不足

B.基金投資策略調(diào)整

C.基金管理人更換

D.基金份額持有人大會(huì)決議

29.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）

A.基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場

B.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

C.基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)

D.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易

30.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，可能包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資比例限制

D.基金的投資期限

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機(jī)構(gòu)只需根據(jù)基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行劃分，無需考慮投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（）

32.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估結(jié)果僅適用于首次購買基金產(chǎn)品的場景。（）

33.基金銷售機(jī)構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)確保產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配。（）

34.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級越高，銷售費(fèi)用可以不受限制地提高。（）

35.基金份額凈值是在扣除基金管理費(fèi)后的基礎(chǔ)上計(jì)算的。（）

36.開放式基金的基金份額凈值每日計(jì)算并公告。（）

37.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)基于基金資產(chǎn)總值除以基金總份額。（）

38.基金分紅會(huì)影響基金份額凈值。（）

39.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，最為關(guān)鍵的是基金的投資策略。（）

40.基金信息披露中，基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告無需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金銷售適用性管理中，基金銷售機(jī)構(gòu)需考慮______和______兩方面因素。

42.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)基于______除以______。

43.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，可能包括______、______和______。

44.基金信息披露中，可能披露的內(nèi)容包括______、______和______。

45.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有______、______和______。

46.基金管理人信息披露中，可能披露的內(nèi)容包括______、______和______。

47.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的有______、______和______。

48.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，可能包括______、______和______。

49.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有______、______和______。

50.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，可能包括______、______和______。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述基金銷售適用性管理的核心原則。

52.簡述基金份額凈值的計(jì)算方法及其影響因素。

53.簡述基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載應(yīng)包含哪些內(nèi)容。

54.簡述基金信息披露的基本要求。

六、案例分析題（共25分）

55.案例背景：某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售過程中，未對投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評估，直接向投資者推薦了高風(fēng)險(xiǎn)的基金產(chǎn)品。投資者在購買后，基金市場大幅下跌，投資者遭受了較大損失。

問題：

（1）分析該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？

（2）該行為可能導(dǎo)致哪些法律后果？

（3）基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)如何改進(jìn)其銷售行為，以避免類似問題？

一、單選題

1.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)確保產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售機(jī)構(gòu)需同時(shí)考慮基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級和投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橥顿Y者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估結(jié)果適用于所有購買基金產(chǎn)品的場景；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛甬a(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級越高，銷售費(fèi)用應(yīng)受到更嚴(yán)格的限制。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括建立基金銷售適用性管理制度、對基金銷售人員開展專業(yè)培訓(xùn)、向投資者提供基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示等。C選項(xiàng)不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，而是基金份額登記托管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。

3.A

解析：基金份額凈值是在扣除基金管理費(fèi)前的基礎(chǔ)上計(jì)算的。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~凈值是在扣除基金管理費(fèi)前的基礎(chǔ)上計(jì)算的；B選項(xiàng)正確，開放式基金的基金份額凈值每日計(jì)算并公告；C選項(xiàng)正確，基金份額凈值計(jì)算應(yīng)基于基金資產(chǎn)總值除以基金總份額；D選項(xiàng)正確，基金分紅會(huì)影響基金份額凈值。

4.B

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，最為關(guān)鍵的是基金的投資策略。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y目標(biāo)是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y比例限制是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y期限是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的。

5.C

解析：基金臨時(shí)報(bào)告中可能披露的緊急事項(xiàng)包括基金份額持有人大會(huì)決議。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸺径葓?bào)告中的投資組合報(bào)告需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹫心颊f明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示需詳細(xì)說明各類風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹉陥?bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)表需經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)。

6.D

解析：基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。A選項(xiàng)正確，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易；B選項(xiàng)正確，基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易；C選項(xiàng)正確，基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。

7.B

解析：基金管理人需定期披露其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效性。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸸芾砣诵柙诨鸷贤信痘鸸芾砣说拿Q和住所；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人披露的信息必須真實(shí)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人披露的信息需經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核。

8.B

解析：不上市交易股票的估值通常采用成本法，而非市價(jià)法。A選項(xiàng)正確，上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法；C選項(xiàng)正確，債券的估值通常采用攤余成本法；D選項(xiàng)正確，優(yōu)先股的估值通常采用市價(jià)法；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，不上市交易股票的估值通常采用成本法。

9.A

解析：基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，最為常見的是基金規(guī)模不足。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜顿Y策略調(diào)整不一定導(dǎo)致基金終止；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人更換不一定導(dǎo)致基金終止；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)決議可能導(dǎo)致基金終止，但不是最為常見的。

10.A

解析：基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場。B選項(xiàng)正確，基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保；C選項(xiàng)正確，基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)；D選項(xiàng)正確，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易；A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場。

11.B

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，最為關(guān)鍵的是基金的投資策略。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y目標(biāo)是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y比例限制是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y期限是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的。

12.C

解析：基金臨時(shí)報(bào)告中可能披露的緊急事項(xiàng)包括基金份額持有人大會(huì)決議。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸺径葓?bào)告中的投資組合報(bào)告需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹫心颊f明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示需詳細(xì)說明各類風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹉陥?bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)表需經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)。

13.D

解析：基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。A選項(xiàng)正確，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易；B選項(xiàng)正確，基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易；C選項(xiàng)正確，基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。

14.B

解析：基金管理人需定期披露其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效性。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸸芾砣诵柙诨鸷贤信痘鸸芾砣说拿Q和住所；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人披露的信息必須真實(shí)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人披露的信息需經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核。

15.B

解析：不上市交易股票的估值通常采用成本法，而非市價(jià)法。A選項(xiàng)正確，上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法；C選項(xiàng)正確，債券的估值通常采用攤余成本法；D選項(xiàng)正確，優(yōu)先股的估值通常采用市價(jià)法；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，不上市交易股票的估值通常采用成本法。

16.A

解析：基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，最為常見的是基金規(guī)模不足。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜顿Y策略調(diào)整不一定導(dǎo)致基金終止；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人更換不一定導(dǎo)致基金終止；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)決議可能導(dǎo)致基金終止，但不是最為常見的。

17.A

解析：基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場。B選項(xiàng)正確，基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保；C選項(xiàng)正確，基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)；D選項(xiàng)正確，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易；A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場。

18.B

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，最為關(guān)鍵的是基金的投資策略。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y目標(biāo)是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y比例限制是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬耐顿Y期限是基金運(yùn)作方式的一部分，但不是最為關(guān)鍵的。

19.C

解析：基金臨時(shí)報(bào)告中可能披露的緊急事項(xiàng)包括基金份額持有人大會(huì)決議。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸺径葓?bào)告中的投資組合報(bào)告需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹫心颊f明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示需詳細(xì)說明各類風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹉陥?bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)表需經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)。

20.D

解析：基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。A選項(xiàng)正確，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易；B選項(xiàng)正確，基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易；C選項(xiàng)正確，基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。

二、多選題

21.ABC

解析：基金銷售適用性管理中，基金銷售機(jī)構(gòu)需考慮投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級和基金產(chǎn)品的投資策略。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛甬a(chǎn)品的歷史業(yè)績不應(yīng)作為主要考慮因素。

22.ABD

解析：基金份額凈值每日計(jì)算并公告，基金份額凈值計(jì)算應(yīng)基于基金資產(chǎn)總值除以基金總份額，基金分紅會(huì)影響基金份額凈值。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~凈值是在扣除基金管理費(fèi)前的基礎(chǔ)上計(jì)算的。

23.ABCD

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，可能包括基金的投資目標(biāo)、基金的投資策略、基金的投資比例限制和基金的投資期限。

24.ABCD

解析：基金信息披露中，可能披露的內(nèi)容包括基金的投資組合報(bào)告、基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示、基金的財(cái)務(wù)報(bào)表和基金的份額持有人信息。

25.ABC

解析：下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易、基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易、基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜顿Y禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。

26.ABCD

解析：基金管理人信息披露中，可能披露的內(nèi)容包括基金管理人的名稱和住所、基金管理人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度、基金管理人的歷史業(yè)績和基金管理人的治理結(jié)構(gòu)。

27.ACD

解析：下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的有上市交易股票的估值通常采用市價(jià)法、債券的估值通常采用攤余成本法和優(yōu)先股的估值通常采用市價(jià)法。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，不上市交易股票的估值通常采用成本法。

28.ACD

解析：基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，可能包括基金規(guī)模不足、基金管理人更換和基金份額持有人大會(huì)決議。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資策略調(diào)整不一定導(dǎo)致基金終止。

29.ABC

解析：下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有基金投資禁止通過基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行操縱市場、基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保、基金投資禁止違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于投資非流動(dòng)性資產(chǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益進(jìn)行交易。

30.ABCD

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，可能包括基金的投資目標(biāo)、基金的投資策略、基金的投資比例限制和基金的投資期限。

三、判斷題

31.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)需根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評估，確保推薦的產(chǎn)品與其匹配，因此該行為不合規(guī)。

32.×

解析：投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估結(jié)果適用于所有購買基金產(chǎn)品的場景，而不僅僅是首次購買。

33.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)確保產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配，這是合規(guī)要求。

34.×

解析：基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級越高，銷售費(fèi)用應(yīng)受到更嚴(yán)格的限制，而非可以不受限制地提高。

35.√

解析：基金份額凈值是在扣除基金管理費(fèi)前的基礎(chǔ)上計(jì)算的。

36.√

解析：開放式基金的基金份額凈值每日計(jì)算并公告。

37.√

解析：基金份額凈值計(jì)算應(yīng)基于基金資產(chǎn)總值除以基金總份額。

38.√

解析：基金分紅會(huì)影響基金份額凈值。

39.√

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，最為關(guān)鍵的是基金的投資策略。

40.×

解析：基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告需披露具體投資品種的名稱和數(shù)量。

四、填空題

41.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力；基金產(chǎn)品的風(fēng)