第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試警方及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請將正確選項的首字母填入括號內）

1.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會《私募投資基金登記備案辦法》的規(guī)定，私募基金管理人未按時完成年度審計的，應承擔何種法律責任？（）

A.責令限期改正，處10萬元以上50萬元以下罰款

B.暫停其私募基金管理人登記，直至完成審計

C.直接取消其私募基金管理人資格

D.僅需向監(jiān)管機構進行書面解釋說明

2.下列關于基金份額凈值計算方法的表述，正確的是？（）

A.基金份額凈值=（基金資產總價值-基金負債）÷基金總份額

B.基金份額凈值=（基金資產總價值+基金負債）÷基金總份額

C.基金份額凈值=基金資產總價值÷基金總份額

D.基金份額凈值由基金托管人根據(jù)市場情況自行決定

3.投資者通過基金銷售機構認購或申購基金時，以下哪項不屬于其應享有的權利？（）

A.了解基金產品的風險等級和投資策略

B.獲得基金銷售費用的詳細說明

C.要求基金管理人提供其個人的投資建議

D.在基金合同約定的時間和范圍內贖回基金份額

4.基金信息披露中，屬于“重大事項披露”的是？（）

A.基金份額持有人大會的議事規(guī)則

B.基金管理人董事的變更

C.基金投資組合的月度報告

D.基金業(yè)績比較基準的調整

5.下列哪種行為不屬于基金銷售機構禁止的行為？（）

A.以低于成本的價格銷售基金產品

B.對投資者進行虛假或誤導性宣傳

C.代投資者簽署基金交易相關文件

D.向合格投資者提供基金份額轉讓服務

6.基金合同中，關于基金運作方式的約定不包括？（）

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金管理人的薪酬結構

7.下列關于基金管理人信息披露義務的表述，錯誤的是？（）

A.應定期披露基金招募說明書、基金合同

B.應及時披露基金凈值公告、基金定期報告

C.應在基金合同生效后10日內披露基金份額持有人名冊

D.應在基金投資組合季度報告披露前15日完成編制

8.下列哪種投資工具通常被視為“私募基金”的主要投資標的？（）

A.股票型ETF

B.貨幣市場基金

C.不上市交易的股權

D.國債逆回購

9.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容，不包括？（）

A.基金基礎知識及產品特點

B.基金銷售相關法律法規(guī)

C.投資者的風險承受能力評估方法

D.基金管理人的財務報表分析技巧

10.根據(jù)《證券投資基金法》，基金財產不得用于下列哪些行為？（）

A.按照基金合同約定的投資方向進行投資

B.向基金管理人或者基金托管人出資

C.買賣其他基金份額

D.按照基金合同約定的基金財產管理費標準提取費用

11.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定進行信息披露的，應承擔何種責任？（）

A.責令暫停基金募集，處50萬元以上500萬元以下罰款

B.直接終止基金募集，并追究刑事責任

C.僅需向監(jiān)管機構進行書面報告

D.由基金銷售機構承擔主要責任

12.下列關于基金份額贖回的表述，正確的是？（）

A.投資者可以隨時要求贖回基金份額，但需承擔較高贖回費

B.基金份額持有人可在基金合同約定的期限內贖回基金份額

C.基金份額贖回的價格由基金管理人自行決定

D.基金份額贖回的資金到賬時間為T+1日

13.基金托管人對基金財產的保管職責不包括？（）

A.對基金資產進行會計核算

B.對基金資產進行估值核算

C.監(jiān)督基金管理人的投資運作

D.向基金份額持有人披露基金財產的運用情況

14.下列哪種行為屬于基金管理人內部控制的“不相容職務分離”原則？（）

A.基金投資決策委員會同時負責基金估值工作

B.基金份額登記與基金資產估值工作由不同部門負責

C.基金財務部門同時負責基金會計核算和信息披露

D.基金投資經理同時負責基金資金清算工作

15.基金合同中，關于基金終止的約定不包括？（）

A.基金規(guī)模低于法定最低標準的情形

B.基金管理人發(fā)生重大變更的情形

C.基金份額持有人大會決定終止的情形

D.基金管理人未按時履行信息披露義務的情形

16.下列關于基金銷售費用的表述，正確的是？（）

A.基金銷售費用不得高于基金資產凈值的2%

B.基金銷售費用必須全部歸入基金資產

C.基金銷售費用在基金合同中需明確約定

D.基金銷售費用由基金托管人承擔

17.基金信息披露中，屬于“非公開披露”的是？（）

A.基金季度報告

B.基金招募說明書

C.基金凈值公告

D.基金合同生效公告

18.下列關于基金管理人關聯(lián)交易的表述，正確的是？（）

A.基金管理人可以未經關聯(lián)方同意進行關聯(lián)交易

B.關聯(lián)交易的定價應公允合理

C.關聯(lián)交易無需披露

D.關聯(lián)交易由基金托管人審批

19.基金投資者通過基金銷售機構進行基金投資時，其風險承受能力評估結果的有效期是？（）

A.永久有效

B.1年

C.2年

D.3年

20.根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人應當建立健全的合規(guī)管理制度，以下哪項不屬于其合規(guī)管理的重要內容？（）

A.基金募集、投資運作的合規(guī)性

B.基金信息披露的及時性

C.基金管理人的薪酬激勵制度

D.基金財產的獨立運作

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

（請將正確選項的首字母填入括號內）

21.基金合同中，應包含哪些主要內容？（）

A.基金運作方式

B.基金資產凈值的計算方法

C.基金管理人的報酬

D.基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回

22.下列哪些行為屬于基金銷售機構禁止的誤導性宣傳？（）

A.夸大基金業(yè)績

B.暗示基金收益不受市場影響

C.使用“無風險”、“保證收益”等字樣

D.模仿其他知名基金的宣傳方式

23.基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在何時進行？（）

A.重大事件發(fā)生后2日內

B.臨時信息披露前2日

C.基金凈值公告日前1日

D.基金定期報告披露前1個月

24.基金管理人內部控制的目標包括？（）

A.保障基金財產的安全完整

B.確保基金運作的合規(guī)性

C.提高基金運作效率

D.保護基金份額持有人的合法權益

25.下列哪些屬于基金份額持有人的權利？（）

A.參加基金份額持有人大會

B.獲得基金財產的非公開信息

C.依法轉讓其持有的基金份額

D.要求基金管理人調整基金投資策略

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請?zhí)睢啊獭被颉啊痢保?/p>

26.基金募集說明書應當包括基金募集期限、基金份額發(fā)售方式、基金份額發(fā)售價格、基金份額持有人人數(shù)等事項。（）

27.基金管理人可以將其管理的基金資產交由非基金托管機構保管。（）

28.基金銷售機構在銷售基金產品時，可以不向投資者進行風險揭示。（）

29.基金份額持有人大會應當至少每年召開一次。（）

30.基金管理人可以同時管理與其基金管理人有關聯(lián)關系的其他基金。（）

31.基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者進行同等披露。（）

32.基金財產獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。（）

33.基金銷售費用可以按照基金合同約定的比例在基金資產中列支。（）

34.基金管理人可以未經基金份額持有人大會同意，變更基金運作方式。（）

35.基金合同生效后，基金管理人可以隨時終止基金。（）

四、填空題（共15分，每空1分，請將答案填入橫線處）

36.根據(jù)《證券投資基金法》，基金財產應當用于______________________和______________________。

37.基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者提供______________________和______________________。

38.基金合同中，關于基金運作方式的約定包括______________________、______________________和______________________。

39.基金信息披露的“實質性原則”要求披露的信息應當______________________、______________________、______________________。

40.基金管理人內部控制的基本要求包括______________________、______________________和______________________。

五、簡答題（共25分，每題5分）

41.簡述基金管理人信息披露的主要內容和要求。

42.簡述基金銷售機構在銷售基金產品時，應如何進行風險揭示。

43.簡述基金管理人內部控制的基本原則。

44.簡述基金份額持有人的主要權利和義務。

45.簡述私募基金與公募基金在監(jiān)管方面的主要區(qū)別。

六、案例分析題（共25分）

某基金管理公司A正在籌備發(fā)行一只新的私募證券投資基金，產品名稱為“穩(wěn)健增長1號”。在產品募集過程中，公司B作為代銷機構，通過其官網(wǎng)宣傳該基金，宣稱“本基金由經驗豐富的基金經理管理，過往業(yè)績優(yōu)異，未來收益將穩(wěn)定增長，風險極低”。同時，公司B還向投資者提供了一份簡短的《風險揭示書》，但其中并未詳細說明該基金的具體風險等級和可能存在的風險因素。在基金合同中，關于基金運作方式的約定較為模糊，僅籠統(tǒng)地提到“基金將投資于股票、債券等金融工具，追求長期穩(wěn)定增長”。

問題：

（1）公司B的宣傳行為是否存在違規(guī)之處？請說明理由。

（2）基金合同中關于基金運作方式的約定是否合規(guī)？請說明理由。

（3）若該基金在運作過程中出現(xiàn)虧損，投資者應如何維護自身權益？

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會《私募投資基金登記備案辦法》第35條規(guī)定，私募基金管理人未按時完成年度審計的，責令限期改正，處10萬元以上50萬元以下罰款。因此，A選項正確。B選項錯誤，因為暫停登記需要監(jiān)管機構的決定，并非自動執(zhí)行。C選項錯誤，因為直接取消資格屬于更嚴重的違規(guī)行為。D選項錯誤，因為監(jiān)管機構要求進行書面解釋說明僅適用于輕微違規(guī)。

2.A

解析：基金份額凈值的計算公式為（基金資產總價值-基金負債）÷基金總份額。因此，A選項正確。B選項錯誤，因為基金負債應從總價值中扣除。C選項錯誤，因為僅考慮資產總價值無法反映負債的影響。D選項錯誤，因為基金份額凈值由基金管理人根據(jù)會計準則計算，而非市場情況決定。

3.C

解析：投資者通過基金銷售機構認購或申購基金時，有權了解基金產品的風險等級和投資策略（A選項）、獲得基金銷售費用的詳細說明（B選項）、在基金合同約定的時間和范圍內贖回基金份額（D選項）。C選項錯誤，因為基金管理人應提供客觀、中立的基金信息，而非基于投資者個人的投資建議。

4.B

解析：基金信息披露中，屬于“重大事項披露”的是基金管理人董事的變更（B選項）。A選項屬于常規(guī)信息披露。C選項屬于季度信息披露。D選項屬于年度信息披露。

5.D

解析：基金銷售機構禁止的行為包括：以低于成本的價格銷售基金產品（A選項）、對投資者進行虛假或誤導性宣傳（B選項）、代投資者簽署基金交易相關文件（C選項）。D選項屬于合法行為，向合格投資者提供基金份額轉讓服務是合規(guī)的。

6.D

解析：基金合同中，關于基金運作方式的約定包括基金的投資目標（A選項）、基金的投資范圍（B選項）、基金的投資策略（C選項）。D選項屬于基金管理人的內部管理事項，不屬于基金合同應約定的事項。

7.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人應定期披露基金招募說明書、基金合同（A選項）、及時披露基金凈值公告、基金定期報告（B選項）。基金份額持有人名冊應在基金合同生效后10日內披露（C選項錯誤，應為5日內）?；鹜顿Y組合季度報告應在季度結束后15日內披露（D選項錯誤，應為30日內）。

8.C

解析：私募基金的主要投資標的不上市交易的股權（C選項）。股票型ETF（A選項）、貨幣市場基金（B選項）、國債逆回購（D選項）均屬于公募基金或公開交易的投資工具。

9.D

解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容應包括：基金基礎知識及產品特點（A選項）、基金銷售相關法律法規(guī)（B選項）、投資者的風險承受能力評估方法（C選項）。D選項屬于基金管理人的內部培訓內容，不屬于基金銷售機構的培訓范圍。

10.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金財產不得用于向基金管理人或者基金托管人出資（B選項）。A選項是基金財產的合法用途。C選項是基金財產的合法用途。D選項是基金費用的合法提取方式。

11.A

解析：根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會《私募投資基金登記備案辦法》第38條規(guī)定，私募基金管理人未按規(guī)定進行信息披露的，責令限期改正，處50萬元以上500萬元以下罰款（A選項）。B選項錯誤，因為直接終止基金募集需要監(jiān)管機構的決定。C選項錯誤，因為監(jiān)管機構要求進行書面報告僅適用于輕微違規(guī)。D選項錯誤，因為信息披露的主體責任在于基金管理人，銷售機構僅承擔輔助責任。

12.B

解析：基金份額持有人可在基金合同約定的期限內贖回基金份額（B選項）。A選項錯誤，因為投資者可以隨時要求贖回基金份額，但需承擔較高贖回費（通常適用于非開放期）。C選項錯誤，因為基金份額贖回的價格由基金管理人根據(jù)凈值計算，而非自行決定。D選項錯誤，因為基金份額贖回的資金到賬時間為T+0或T+1，具體取決于基金合同約定。

13.A

解析：基金托管人對基金財產的保管職責包括：對基金資產進行估值核算（B選項）、監(jiān)督基金管理人的投資運作（C選項）、向基金份額持有人披露基金財產的運用情況（D選項）。A選項屬于基金管理人的職責。

14.B

解析：基金管理人內部控制的基本原則包括不相容職務分離（B選項）、授權批準控制、會計系統(tǒng)控制、財產保護控制、獨立檢查等。A選項違反了不相容職務分離原則。C選項違反了不相容職務分離原則。D選項違反了不相容職務分離原則。

15.B

解析：基金合同中，關于基金終止的約定包括基金規(guī)模低于法定最低標準的情形（A選項）、基金份額持有人大會決定終止的情形（C選項）、基金管理人未按時履行信息披露義務的情形（D選項）。B選項屬于基金運作的調整，不屬于基金終止的情形。

16.C

解析：基金銷售費用在基金合同中需明確約定（C選項）。A選項錯誤，基金銷售費用不得高于基金資產凈值的2%（具體比例需根據(jù)法規(guī)確定）。B選項錯誤，基金銷售費用可以按照基金合同約定的比例在基金資產中列支。D選項錯誤，基金銷售費用由基金管理人承擔。

17.B

解析：基金信息披露中，屬于“非公開披露”的是基金份額持有人名冊（B選項）。A選項、C選項、D選項均屬于公開披露的信息。

18.B

解析：基金管理人關聯(lián)交易的定價應公允合理（B選項）。A選項錯誤，關聯(lián)交易需經關聯(lián)方同意。C選項錯誤，關聯(lián)交易必須披露。D選項錯誤，關聯(lián)交易由基金管理人審批。

19.C

解析：基金投資者通過基金銷售機構進行基金投資時，其風險承受能力評估結果的有效期是2年（C選項）。A選項錯誤，因為評估結果并非永久有效。B選項錯誤，評估結果的有效期并非1年。D選項錯誤，評估結果的有效期并非3年。

20.C

解析：基金管理人應當建立健全的合規(guī)管理制度，其合規(guī)管理的重要內容包括：基金募集、投資運作的合規(guī)性（A選項）、基金信息披露的及時性（B選項）、基金財產的獨立運作（D選項）。C選項屬于基金管理人的內部管理事項，不屬于合規(guī)管理的重要內容。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金合同中，應包含以下主要內容：基金運作方式（A選項）、基金資產凈值的計算方法（B選項）、基金管理人的報酬（C選項）、基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回（D選項）。

22.ABCD

解析：基金銷售機構禁止的誤導性宣傳包括：夸大基金業(yè)績（A選項）、暗示基金收益不受市場影響（B選項）、使用“無風險”、“保證收益”等字樣（C選項）、模仿其他知名基金的宣傳方式（D選項）。

23.ACD

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求披露的信息應在重大事件發(fā)生后2日內（A選項）、基金凈值公告日前1日（C選項）、基金定期報告披露前1個月（D選項）進行披露。B選項錯誤，臨時信息披露前無需提前2日。

24.ABCD

解析：基金管理人內部控制的目標包括：保障基金財產的安全完整（A選項）、確?；疬\作的合規(guī)性（B選項）、提高基金運作效率（C選項）、保護基金份額持有人的合法權益（D選項）。

25.ACD

解析：基金份額持有人的權利包括：參加基金份額持有人大會（A選項）、依法轉讓其持有的基金份額（C選項）、要求基金管理人調整基金投資策略（D選項）。B選項錯誤，基金管理人應提供客觀、中立的基金信息，而非非公開信息。

三、判斷題

26.√

27.×

28.×

29.√

30.×

31.√

32.√

33.√

34.×

35.×

四、填空題

36.從事證券投資活動保護基金份額持有人合法權益

37.基金招募說明書基金合同

38.基金的投資目標基金的投資范圍基金的投資策略

39.真實性準確性完整性

40.嚴格授權授權批準控制會計系統(tǒng)控制

五、簡答題

41.答：基金管理人信息披露的主要內容和要求包括：

①基金招募說明書、基金合同；

②基金凈值公告、基金定期報告；

③基金份額持有人名冊；

④重大事項披露（如基金管理人變更、基金份額持有人大會決議等）。

要求：信息披露應及時、真實、準確、完整、公平。

42.答：基金銷售機構在銷售基金產品時，應如何進行風險揭示：

①提供基金風險等級說明；

②解釋基金的主要風險因素；

③提醒投資者根據(jù)自身風險承受能力進行投資；

④確保投資者在理解風險后簽署基金交易相關文件。

43.