風(fēng)險控制與合規(guī)性檢查清單模板一、適用范圍與典型應(yīng)用場景本模板適用于各類企業(yè)、事業(yè)單位及社會組織在開展日常運(yùn)營、業(yè)務(wù)拓展、項目實施等活動時的風(fēng)險識別、評估與合規(guī)性管控，尤其適用于以下場景：新產(chǎn)品/服務(wù)上線前：全面評估新產(chǎn)品或服務(wù)在設(shè)計、推廣、交付各環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險與潛在運(yùn)營風(fēng)險。年度合規(guī)審計：系統(tǒng)性梳理企業(yè)現(xiàn)有制度、流程、業(yè)務(wù)操作與法律法規(guī)、監(jiān)管要求的符合性。業(yè)務(wù)流程重大變更：如組織架構(gòu)調(diào)整、關(guān)鍵崗位人員變動、核心系統(tǒng)升級等，檢查變更后流程的風(fēng)險控制點是否健全。合作方管理：對供應(yīng)商、經(jīng)銷商、外包服務(wù)商等第三方合作方的資質(zhì)、履約能力及合規(guī)性進(jìn)行審查。突發(fā)事件應(yīng)對后：針對已發(fā)生的風(fēng)險事件（如數(shù)據(jù)泄露、安全、客戶投訴升級等），復(fù)盤現(xiàn)有風(fēng)險控制措施的不足并整改。二、操作流程與實施步驟（一）明確檢查目標(biāo)與范圍確定核心目標(biāo)：根據(jù)具體應(yīng)用場景，明確本次檢查的核心目標(biāo)（如“保證新產(chǎn)品符合數(shù)據(jù)安全法規(guī)”“驗證采購流程是否存在舞弊風(fēng)險”）。界定檢查范圍：明確檢查的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（如研發(fā)、采購、銷售、財務(wù)）、涉及的部門/崗位（如研發(fā)部、采購部、法務(wù)部、財務(wù)部）以及時間范圍（如近1年、某個項目周期）。（二）收集法規(guī)依據(jù)與內(nèi)部制度梳理外部法規(guī)：收集與檢查范圍相關(guān)的國家法律法規(guī)（如《中華人民共和國公司法》《網(wǎng)絡(luò)安全法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》）、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如金融行業(yè)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》、醫(yī)療行業(yè)的《醫(yī)療器械監(jiān)督管理條例》）等。整理內(nèi)部制度：收集企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)有的規(guī)章制度（如《風(fēng)險管理制度》《合規(guī)手冊》《業(yè)務(wù)操作流程》）、崗位職責(zé)說明書、應(yīng)急預(yù)案等。（三）制定檢查清單內(nèi)容結(jié)合檢查目標(biāo)與范圍，將風(fēng)險點與合規(guī)要求拆解為具體檢查項，形成清單（參考第三部分模板表格）。清單需覆蓋以下維度：合規(guī)性風(fēng)險：是否違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內(nèi)部制度；操作風(fēng)險：流程是否存在漏洞、崗位職責(zé)是否清晰、執(zhí)行是否到位；財務(wù)風(fēng)險：資金使用、成本控制、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性等；信息安全風(fēng)險：數(shù)據(jù)保護(hù)、系統(tǒng)權(quán)限、信息保密等；人員管理風(fēng)險：員工資質(zhì)、培訓(xùn)記錄、利益沖突等。（四）實施現(xiàn)場檢查與記錄分配檢查任務(wù)：根據(jù)檢查項內(nèi)容，明確檢查人員（可由風(fēng)控、合規(guī)、內(nèi)審部門人員組成，或跨部門聯(lián)合檢查），避免“自查自糾”。收集證據(jù)：通過查閱文件（合同、審批單、會議紀(jì)要、培訓(xùn)記錄）、現(xiàn)場觀察、人員訪談（訪談對象需覆蓋不同層級，訪談記錄需經(jīng)被訪談人確認(rèn)，涉及人員姓名用*代替）等方式收集客觀證據(jù)。記錄檢查結(jié)果：對照清單逐項標(biāo)記“符合”“不符合”或“不適用”，對“不符合”項需詳細(xì)記錄問題描述、涉及環(huán)節(jié)、責(zé)任部門/人員及初步風(fēng)險等級。（五）風(fēng)險分析與評估判定風(fēng)險等級：根據(jù)“不符合”項的發(fā)生可能性（高/中/低）和影響程度（嚴(yán)重/較重/一般），判定風(fēng)險等級（如高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險）。可參考以下標(biāo)準(zhǔn)：高風(fēng)險：發(fā)生可能性高且影響嚴(yán)重（如違反強(qiáng)制性法規(guī)導(dǎo)致重大處罰、核心數(shù)據(jù)泄露）；中風(fēng)險：發(fā)生可能性或影響程度居中（如流程未完全執(zhí)行導(dǎo)致效率低下、一般數(shù)據(jù)違規(guī)）；低風(fēng)險：發(fā)生可能性低且影響輕微（如文件記錄不規(guī)范、非關(guān)鍵崗位培訓(xùn)缺失）。分析根本原因：對高風(fēng)險、中風(fēng)險項，組織相關(guān)部門分析問題產(chǎn)生的根本原因（如制度缺失、執(zhí)行不到位、監(jiān)督缺失、人員能力不足等）。（六）形成檢查報告與整改跟蹤編制檢查報告：內(nèi)容包括檢查概況、檢查結(jié)果（符合/不符合項統(tǒng)計）、風(fēng)險分析（重點風(fēng)險項說明）、整改建議（針對不符合項提出具體整改措施、責(zé)任部門/人員、整改期限）。整改落實：責(zé)任部門根據(jù)整改建議制定整改計劃，明確時間表和責(zé)任人，風(fēng)控/合規(guī)部門跟蹤整改進(jìn)度。閉環(huán)管理：整改完成后，檢查人員需對整改結(jié)果進(jìn)行驗證，保證問題徹底解決，形成“檢查-整改-驗證-優(yōu)化”的閉環(huán)。三、風(fēng)險控制與合規(guī)性檢查清單模板檢查大類檢查項目檢查依據(jù)/標(biāo)準(zhǔn)檢查方法/路徑檢查結(jié)果問題描述（如不符合）風(fēng)險等級整改責(zé)任人整改措施整改期限整改狀態(tài)一、合規(guī)性風(fēng)險檢查1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證等證照是否在有效期內(nèi)《公司法》《行業(yè)許可證管理辦法》查看證照原件及年檢記錄□符合□不符合□不適用□高□中□低*及時辦理證照續(xù)期或變更手續(xù)–□未完成□已完成2.業(yè)務(wù)宣傳內(nèi)容是否與廣告審批文件一致，是否存在虛假宣傳《廣告法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》抽查宣傳物料（官網(wǎng)、宣傳冊、社交媒體內(nèi)容）與審批文件對比□符合□不符合□不適用□高□中□低*修改違規(guī)宣傳內(nèi)容，重新履行審批流程–□未完成□已完成3.客戶個人信息收集、使用是否符合“最小必要”原則，是否取得客戶明確同意《個人信息保護(hù)法》《數(shù)據(jù)安全法》查看隱私政策、用戶授權(quán)記錄，抽查數(shù)據(jù)使用臺賬□符合□不符合□不適用□高□中□低*下架違規(guī)收集信息的功能，完善隱私政策和授權(quán)機(jī)制–□未完成□已完成二、操作流程風(fēng)險檢查1.采購業(yè)務(wù)是否執(zhí)行“三重一大”決策程序，審批流程是否完整《企業(yè)采購管理制度》《“三重一大”決策管理辦法》抽查采購合同、審批單，核查決策會議紀(jì)要□符合□不符合□不適用□高□中□低*補(bǔ)履行決策程序，規(guī)范審批流程–□未完成□已完成2.銷售合同條款是否經(jīng)過法務(wù)部門審核，是否存在法律風(fēng)險《合同管理辦法》《民法典》查看合同審批記錄，抽查合同核心條款（如付款、違約責(zé)任）□符合□不符合□不適用□高□中□低*組織法務(wù)部門對存量合同進(jìn)行復(fù)核，修訂風(fēng)險條款–□未完成□已完成3.庫存管理是否執(zhí)行定期盤點制度，賬實是否相符《企業(yè)存貨管理制度》查看盤點記錄，抽查庫存實物與臺賬數(shù)據(jù)□符合□不符合□不適用□高□中□低*盤盈/盤虧部分查明原因，調(diào)整賬目，完善盤點流程–□未完成□已完成三、財務(wù)風(fēng)險檢查1.費(fèi)用報銷是否真實、合規(guī)，發(fā)票是否合法有效《企業(yè)財務(wù)管理制度》《發(fā)票管理辦法》抽查報銷單據(jù)、發(fā)票，核查費(fèi)用真實性（如出差行程與報銷金額匹配）□符合□不符合□不適用□高□中□低*追回違規(guī)報銷款項，加強(qiáng)員工報銷培訓(xùn)–□未完成□已完成2.資金支付是否執(zhí)行雙人復(fù)核制度，大額資金支付是否經(jīng)過集體決策《企業(yè)資金支付管理辦法》查看支付審批單、銀行流水，核查復(fù)核人簽字及決策記錄□符合□不符合□不適用□高□中□低*修訂資金支付流程，明確復(fù)核崗位及決策權(quán)限–□未完成□已完成3.財務(wù)報表數(shù)據(jù)是否真實、準(zhǔn)確，是否存在虛增收入、虛列成本等情形《企業(yè)會計準(zhǔn)則》核對報表數(shù)據(jù)與原始憑證、總賬、明細(xì)賬一致性□符合□不符合□不適用□高□中□低*調(diào)整差錯賬務(wù)，加強(qiáng)財務(wù)數(shù)據(jù)審核機(jī)制–□未完成□已完成四、信息安全風(fēng)險檢查1.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)是否定期進(jìn)行安全漏洞掃描和滲透測試《信息安全管理制度》查看漏洞掃描報告、滲透測試報告及整改記錄□符合□不符合□不適用□高□中□低*修復(fù)系統(tǒng)漏洞，定期開展安全測試–□未完成□已完成2.員工賬號權(quán)限是否遵循“最小權(quán)限”原則，離職員工賬號是否及時禁用《用戶賬號權(quán)限管理辦法》查看賬號權(quán)限分配表、離職員工賬號禁用記錄□符合□不符合□不適用□高□中□低*清理冗余權(quán)限，完善離職賬號處理流程–□未完成□已完成3.敏感數(shù)據(jù)（如客戶信息、財務(wù)數(shù)據(jù)）是否加密存儲，訪問權(quán)限是否嚴(yán)格控制《數(shù)據(jù)安全管理辦法》檢查數(shù)據(jù)存儲方式，抽查敏感數(shù)據(jù)訪問日志□符合□不符合□不適用□高□中□低*啟用數(shù)據(jù)加密功能，限制敏感數(shù)據(jù)訪問權(quán)限–□未完成□已完成五、人員管理風(fēng)險檢查1.關(guān)鍵崗位人員（如財務(wù)、采購、研發(fā)）是否具備相應(yīng)資質(zhì)，無不良從業(yè)記錄《崗位職責(zé)說明書》《員工背景調(diào)查管理辦法》查看員工資格證書、背景調(diào)查報告□符合□不符合□不適用□高□中□低*調(diào)離不具備資質(zhì)人員，完善背景調(diào)查流程–□未完成□已完成2.員工是否定期接受合規(guī)與風(fēng)險控制培訓(xùn)，培訓(xùn)記錄是否完整《員工培訓(xùn)管理制度》《合規(guī)手冊》查看培訓(xùn)計劃、培訓(xùn)簽到表、考核記錄□符合□不符合□不適用□高□中□低*制定年度培訓(xùn)計劃，組織補(bǔ)訓(xùn)并記錄–□未完成□已完成3.是否存在員工利益沖突情況（如兼職與公司業(yè)務(wù)競爭企業(yè)、收受供應(yīng)商回扣等）《員工行為準(zhǔn)則》《利益沖突申報制度》查看員工利益沖突申報記錄，訪談相關(guān)人員（*）□符合□不符合□不適用□高□中□低*處理利益沖突行為，強(qiáng)化申報與核查機(jī)制–□未完成□已完成六、其他需檢查事項（根據(jù)具體場景補(bǔ)充，如“生產(chǎn)安全風(fēng)險”“環(huán)保合規(guī)風(fēng)險”等）四、重要提示與注意事項檢查前充分準(zhǔn)備：檢查人員需提前熟悉相關(guān)法規(guī)與內(nèi)部制度，明確檢查重點，避免檢查流于形式；對于跨部門檢查，需提前協(xié)調(diào)各部門配合，保證資料獲取順利。客觀公正記錄：檢查結(jié)果需基于客觀證據(jù)，避免主觀臆斷；問題描述需具體（如“合同未加蓋騎縫章，日期填寫錯誤”而非“合同不規(guī)范”），便于責(zé)任部門整改。風(fēng)險等級動態(tài)調(diào)整：風(fēng)險等級需結(jié)合企業(yè)實際情況（如行業(yè)風(fēng)險偏好、現(xiàn)有控制措施有效性）綜合判定，并定期更新評估標(biāo)準(zhǔn)。整改措施可落地：整改建議需明