第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試督查及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金登記備案辦法》規(guī)定，私募基金管理人未按規(guī)定履行信息報(bào)送義務(wù)，可能面臨以下哪種處罰？（）

A.警告并處1萬元以上3萬元以下罰款

B.暫停其私募基金業(yè)務(wù)6個(gè)月至1年

C.直接吊銷其私募基金管理人登記證書

D.要求其更換高級(jí)管理人員并處5萬元以下罰款

2.下列關(guān)于基金銷售適用性原則的說法中，正確的是？（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)只需根據(jù)基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行銷售，無需考慮投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果僅作為銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部參考，無需向投資者披露

C.銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合評(píng)估投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)等因素，匹配適合的基金產(chǎn)品

D.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者，銷售機(jī)構(gòu)可以強(qiáng)制推銷高風(fēng)險(xiǎn)基金產(chǎn)品

3.基金信息披露中，屬于“重大遺漏”的情形不包括？（）

A.未披露基金合同變更事項(xiàng)

B.未披露基金管理人高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)

C.未披露基金重大關(guān)聯(lián)交易

D.未披露基金管理人近三年內(nèi)受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行政處罰

4.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送

B.基金投資禁止不公平地對(duì)待基金份額持有人

C.基金投資禁止通過關(guān)聯(lián)交易損害基金利益

D.基金投資禁止從事內(nèi)幕交易，但可以從事市場(chǎng)操縱行為

5.基金管理人內(nèi)部控制制度的根本目標(biāo)是？（）

A.提高基金運(yùn)作效率

B.規(guī)避所有投資風(fēng)險(xiǎn)

C.保障基金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)基金持有人利益

D.增加基金管理規(guī)模

6.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列哪種情形需要特別決議通過？（）

A.基金合同期限的延長(zhǎng)

B.基金管理人的更換

C.基金投資范圍的調(diào)整

D.基金收益分配政策的修改

7.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容中，不包括？（）

A.基金基礎(chǔ)知識(shí)及產(chǎn)品特點(diǎn)

B.基金銷售法律法規(guī)及合規(guī)要求

C.投資者適當(dāng)性管理規(guī)范

D.個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策計(jì)算方法

8.基金估值核算中，下列哪種方法不屬于市場(chǎng)法？（）

A.市盈率法

B.市凈率法

C.收益法

D.可比公司法

9.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在？（）

A.基金每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)

B.基金每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)

C.基金每個(gè)交易日結(jié)束后6小時(shí)內(nèi)

D.基金每個(gè)交易日結(jié)束后8小時(shí)內(nèi)

10.下列關(guān)于基金合同的說法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基本法律文件

B.基金合同應(yīng)由基金管理人單獨(dú)制定并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批

C.基金合同應(yīng)載明基金運(yùn)作方式、風(fēng)險(xiǎn)揭示、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容

D.基金合同是基金份額持有人權(quán)利義務(wù)的法律依據(jù)

11.基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括？（）

A.公開透明原則

B.合同約定原則

C.利益沖突防范原則

D.低成本原則

12.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露基金募集信息，可能違反的法律法規(guī)是？（）

A.《中華人民共和國(guó)證券法》

B.《中華人民共和國(guó)公司法》

C.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》

D.《中華人民共和國(guó)合同法》

13.基金投資組合管理中，下列哪種策略屬于積極管理策略？（）

A.指數(shù)化投資策略

B.分散化投資策略

C.價(jià)值投資策略

D.均值回歸策略

14.基金定期報(bào)告中，需要披露基金管理人及基金份額持有人情況的是？（）

A.基金招募說明書

B.基金中期報(bào)告

C.基金年度報(bào)告

D.基金凈值公告

15.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí)，下列哪種信息不屬于評(píng)估因素？（）

A.投資者的財(cái)務(wù)狀況

B.投資者的投資經(jīng)驗(yàn)

C.投資者的投資目標(biāo)

D.投資者的政治面貌

16.基金信息披露中，屬于“非公開披露”信息的是？（）

A.基金合同條款

B.基金招募說明書

C.基金季度報(bào)告

D.基金投資組合報(bào)告

17.基金管理人內(nèi)部控制制度中，下列哪種控制措施屬于預(yù)防性控制？（）

A.對(duì)賬控制

B.審計(jì)控制

C.授權(quán)批準(zhǔn)控制

D.賬戶監(jiān)控

18.基金份額持有人大會(huì)的召集程序中，下列哪種情形需要基金管理人單獨(dú)召集？（）

A.基金合同約定的情形

B.基金份額持有人1/3以上聯(lián)名提議

C.基金管理人認(rèn)為有必要

D.基金托管人提議

19.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供的材料不包括？（）

A.基金招募說明書

B.基金產(chǎn)品資料概要

C.基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.基金管理人內(nèi)部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告

20.基金估值核算中，下列哪種情況需要采用特殊估值方法？（）

A.交易所上市交易品種的估值

B.交易所未上市交易品種的估值

C.現(xiàn)金資產(chǎn)的估值

D.權(quán)益類資產(chǎn)的估值

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括？（）

A.保障基金財(cái)產(chǎn)安全

B.提高基金運(yùn)作效率

C.規(guī)避所有投資風(fēng)險(xiǎn)

D.維護(hù)基金持有人利益

E.增加基金管理規(guī)模

22.基金信息披露的禁止行為包括？（）

A.虛假記載

B.誤導(dǎo)性陳述

C.隱瞞重要信息

D.不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易

E.侵占基金財(cái)產(chǎn)

23.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行以下哪些評(píng)估？（）

A.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

C.銷售人員資質(zhì)評(píng)估

D.銷售過程合規(guī)性評(píng)估

E.銷售費(fèi)用合理性評(píng)估

24.基金投資禁止行為包括？（）

A.利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送

B.不公平對(duì)待基金份額持有人

C.通過關(guān)聯(lián)交易損害基金利益

D.從事內(nèi)幕交易

E.從事市場(chǎng)操縱行為

25.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，需要特別決議通過的情形包括？（）

A.基金合同期限的延長(zhǎng)

B.基金管理人的更換

C.基金投資范圍的調(diào)整

D.基金收益分配政策的修改

E.基金費(fèi)用的調(diào)整

26.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供的材料包括？（）

A.基金招募說明書

B.基金產(chǎn)品資料概要

C.基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.基金管理人內(nèi)部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告

E.基金托管人評(píng)價(jià)報(bào)告

27.基金估值核算中，需要采用特殊估值方法的情況包括？（）

A.交易所上市交易品種的估值

B.交易所未上市交易品種的估值

C.現(xiàn)金資產(chǎn)的估值

D.權(quán)益類資產(chǎn)的估值

E.債權(quán)類資產(chǎn)的估值

28.基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括？（）

A.公開透明原則

B.合同約定原則

C.利益沖突防范原則

D.低成本原則

E.專業(yè)資質(zhì)原則

29.基金募集期間，基金管理人需要披露的信息包括？（）

A.基金募集說明書

B.基金招募說明書

C.基金產(chǎn)品資料概要

D.基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書

E.基金管理人及托管人信息

30.基金投資組合管理中，常用的分析方法包括？（）

A.量本分析

B.SWOT分析

C.因素分析

D.比較分析

E.統(tǒng)計(jì)分析

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人未按規(guī)定履行信息報(bào)送義務(wù)，可能面臨警告并處1萬元以上3萬元以下罰款。（）

32.基金銷售機(jī)構(gòu)只需根據(jù)基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行銷售，無需考慮投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（）

33.基金信息披露中，未披露基金管理人高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)屬于重大遺漏。（）

34.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。（）

35.基金管理人內(nèi)部控制制度的根本目標(biāo)是保障基金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)基金持有人利益。（）

36.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，基金合同期限的延長(zhǎng)需要特別決議通過。（）

37.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容中，不包括個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策計(jì)算方法。（）

38.基金估值核算中，采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值時(shí)，市盈率法屬于常用的方法。（）

39.基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在基金每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)。（）

40.基金合同應(yīng)由基金管理人單獨(dú)制定并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在________內(nèi)披露。（交易所每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)）

42.基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括________、________和________。（保障基金財(cái)產(chǎn)安全、提高基金運(yùn)作效率、維護(hù)基金持有人利益）

43.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行________和________評(píng)估。（投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估）

44.基金投資禁止行為包括________、________和________。（利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送、不公平對(duì)待基金份額持有人、通過關(guān)聯(lián)交易損害基金利益）

45.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，需要特別決議通過的情形包括________、________和________。（基金管理人的更換、基金投資范圍的調(diào)整、基金收益分配政策的修改）

46.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供的材料包括________、________和________。（基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書）

47.基金估值核算中，需要采用特殊估值方法的情況包括________、________和________。（交易所未上市交易品種的估值、權(quán)益類資產(chǎn)的估值、債權(quán)類資產(chǎn)的估值）

48.基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括________、________和________。（合同約定原則、利益沖突防范原則、專業(yè)資質(zhì)原則）

49.基金募集期間，基金管理人需要披露的信息包括________、________和________。（基金募集說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金管理人及托管人信息）

50.基金投資組合管理中，常用的分析方法包括________、________和________。（因素分析、比較分析、統(tǒng)計(jì)分析）

五、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分，共15分）

51.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)及主要內(nèi)容。

52.簡(jiǎn)述基金銷售適用性原則的主要內(nèi)容。

53.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性”原則及其重要性。

六、案例分析題（共1題，共25分）

某基金管理公司A，在2023年5月募集了一款名為“穩(wěn)健增長(zhǎng)混合型基金”的基金產(chǎn)品。該基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R3，適合風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高的投資者。然而，在銷售過程中，公司B作為基金銷售機(jī)構(gòu)，為了完成業(yè)績(jī)指標(biāo)，向部分風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者（如風(fēng)險(xiǎn)承受能力為R1的投資者）推銷了該基金產(chǎn)品，并未進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)揭示和投資者適當(dāng)性匹配。此外，公司在基金估值核算過程中，對(duì)某項(xiàng)未上市交易的投資品種采用了不合理的估值方法，導(dǎo)致基金凈值出現(xiàn)較大波動(dòng)。

問題：

（1）分析公司B在基金銷售過程中存在的問題。

（2）分析公司在基金估值核算過程中存在的問題。

（3）提出改進(jìn)建議。

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金登記備案辦法》第35條規(guī)定，私募基金管理人未按規(guī)定履行信息報(bào)送義務(wù)，可能面臨警告并處1萬元以上3萬元以下罰款。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第40條規(guī)定，暫停其私募基金業(yè)務(wù)6個(gè)月至1年屬于較嚴(yán)重的處罰措施。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《私募投資基金登記備案辦法》第38條規(guī)定，直接吊銷其私募基金管理人登記證書屬于最嚴(yán)重的處罰措施。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第41條規(guī)定，要求其更換高級(jí)管理人員并處5萬元以下罰款不屬于未按規(guī)定履行信息報(bào)送義務(wù)的處罰措施。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第12條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合評(píng)估投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)等因素，匹配適合的基金產(chǎn)品。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第5條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立投資者適當(dāng)性管理制度，綜合考慮投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行銷售。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第9條規(guī)定，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果應(yīng)向投資者充分披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第13條規(guī)定，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者，銷售機(jī)構(gòu)不得強(qiáng)制推銷高風(fēng)險(xiǎn)基金產(chǎn)品。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定，未披露基金重大關(guān)聯(lián)交易屬于重大遺漏。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第20條規(guī)定，未披露基金合同變更事項(xiàng)屬于重大遺漏。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第21條規(guī)定，未披露基金管理人高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)屬于重大遺漏。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，未披露基金管理人近三年內(nèi)受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行政處罰不屬于重大遺漏，但屬于重要信息。D選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第23條規(guī)定，未披露基金管理人近三年內(nèi)受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行政處罰屬于重大遺漏。

4.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第56條規(guī)定，基金投資禁止從事內(nèi)幕交易，也禁止從事市場(chǎng)操縱行為。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第57條規(guī)定，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第58條規(guī)定，基金投資禁止不公平地對(duì)待基金份額持有人。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第59條規(guī)定，基金投資禁止通過關(guān)聯(lián)交易損害基金利益。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第60條規(guī)定，基金投資禁止從事內(nèi)幕交易，也禁止從事市場(chǎng)操縱行為。

5.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第70條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的根本目標(biāo)是保障基金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)基金持有人利益。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，提高基金運(yùn)作效率是內(nèi)部控制制度的重要目標(biāo)，但不是根本目標(biāo)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，規(guī)避所有投資風(fēng)險(xiǎn)是不可能的，內(nèi)部控制制度的目標(biāo)是控制風(fēng)險(xiǎn)，而不是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，增加基金管理規(guī)模是基金管理人的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，但不是內(nèi)部控制制度的目標(biāo)。

6.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第94條規(guī)定，基金管理人的更換需要基金份額持有人大會(huì)特別決議通過。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第93條規(guī)定，基金合同期限的延長(zhǎng)由基金份額持有人大會(huì)普通決議通過。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第95條規(guī)定，基金投資范圍的調(diào)整由基金份額持有人大會(huì)普通決議通過。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第96條規(guī)定，基金收益分配政策的修改由基金份額持有人大會(huì)普通決議通過。

7.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第25條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容包括基金基礎(chǔ)知識(shí)及產(chǎn)品特點(diǎn)、基金銷售法律法規(guī)及合規(guī)要求、投資者適當(dāng)性管理規(guī)范等。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策計(jì)算方法不屬于基金銷售人員培訓(xùn)內(nèi)容。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第15條規(guī)定，基金估值核算中，市場(chǎng)法包括市盈率法、市凈率法、可比公司法等。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，收益法屬于收益法，不屬于市場(chǎng)法。

9.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第30條規(guī)定，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在基金每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)披露。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第29條規(guī)定，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在基金每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)披露。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第30條規(guī)定，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在基金每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第30條規(guī)定，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在基金每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)披露。

10.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金合同應(yīng)由基金管理人單獨(dú)制定并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批的說法錯(cuò)誤，基金合同應(yīng)由基金管理人、基金托管人共同制定并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批。

11.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第74條規(guī)定，基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括公開透明原則、合同約定原則、利益沖突防范原則等。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，低成本原則不屬于基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)應(yīng)遵循的原則。

12.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第80條規(guī)定，基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括公開透明原則、合同約定原則、利益沖突防范原則等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第35條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露基金募集信息，可能違反的法律法規(guī)是《中華人民共和國(guó)證券法》。

13.D

解析：根據(jù)《證券投資基金投資組合管理》第20條規(guī)定，基金投資組合管理中，常用的策略包括指數(shù)化投資策略、分散化投資策略、價(jià)值投資策略等。D選項(xiàng)正確，均值回歸策略屬于積極管理策略。

14.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第40條規(guī)定，基金定期報(bào)告中，需要披露基金管理人及基金份額持有人情況的是基金年度報(bào)告。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第39條規(guī)定，基金招募說明書屬于基金募集期間的信息披露文件。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第39條規(guī)定，基金中期報(bào)告屬于基金定期報(bào)告，但不需要披露基金管理人及基金份額持有人情況。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第38條規(guī)定，基金凈值公告屬于基金臨時(shí)信息披露文件。

15.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第15條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí)，應(yīng)綜合考慮投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)等因素。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資者的政治面貌不屬于評(píng)估因素。

16.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第50條規(guī)定，基金信息披露中，屬于“非公開披露”信息的是基金招募說明書。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第49條規(guī)定，基金合同條款屬于公開披露信息。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第50條規(guī)定，基金季度報(bào)告屬于公開披露信息。D選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第50條規(guī)定，基金投資組合報(bào)告屬于公開披露信息。

17.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第76條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度中，下列哪種控制措施屬于預(yù)防性控制的是授權(quán)批準(zhǔn)控制。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)賬控制屬于檢查性控制。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，審計(jì)控制屬于監(jiān)督性控制。C選項(xiàng)正確，授權(quán)批準(zhǔn)控制屬于預(yù)防性控制。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，賬戶監(jiān)控屬于檢查性控制。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第98條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)的召集程序中，基金份額持有人1/3以上聯(lián)名提議需要基金管理人單獨(dú)召集。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第97條規(guī)定，基金合同約定的情形由基金管理人召集。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第98條規(guī)定，基金管理人認(rèn)為有必要由基金管理人召集。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第98條規(guī)定，基金托管人提議由基金托管人召集。

19.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第30條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供的材料包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書等。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人內(nèi)部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)需要向投資者提供的材料。

20.B

解析：根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第25條規(guī)定，基金估值核算中，交易所未上市交易品種的估值需要采用特殊估值方法。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第24條規(guī)定，交易所上市交易品種的估值采用市場(chǎng)法。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第25條規(guī)定，現(xiàn)金資產(chǎn)的估值采用賬面價(jià)值法。D選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第26條規(guī)定，權(quán)益類資產(chǎn)的估值采用市場(chǎng)法。

二、多選題

21.A、B、D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第70條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括保障基金財(cái)產(chǎn)安全、提高基金運(yùn)作效率、維護(hù)基金持有人利益。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)是保障基金財(cái)產(chǎn)安全。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)是提高基金運(yùn)作效率。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)是控制風(fēng)險(xiǎn)，而不是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)是維護(hù)基金持有人利益。

22.A、B、C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定，基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、隱瞞重要信息。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定，虛假記載屬于基金信息披露的禁止行為。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定，誤導(dǎo)性陳述屬于基金信息披露的禁止行為。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定，隱瞞重要信息屬于基金信息披露的禁止行為。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易不屬于基金信息披露的禁止行為。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，侵占基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金信息披露的禁止行為。

23.A、B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第5條規(guī)定，基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第7條規(guī)定，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估是基金銷售適用性的核心內(nèi)容。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第8條規(guī)定，基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估是基金銷售適用性的重要內(nèi)容。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，銷售人員資質(zhì)評(píng)估不屬于基金銷售適用性評(píng)估的內(nèi)容。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，銷售過程合規(guī)性評(píng)估不屬于基金銷售適用性評(píng)估的內(nèi)容。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，銷售費(fèi)用合理性評(píng)估不屬于基金銷售適用性評(píng)估的內(nèi)容。

24.A、B、C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第56條規(guī)定，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第56條規(guī)定，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第57條規(guī)定，基金投資禁止不公平地對(duì)待基金份額持有人。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第58條規(guī)定，基金投資禁止通過關(guān)聯(lián)交易損害基金利益。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第59條規(guī)定，基金投資禁止從事內(nèi)幕交易。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第59條規(guī)定，基金投資禁止從事市場(chǎng)操縱行為。

25.B、C、D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第94條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，基金管理人的更換需要特別決議通過。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第94條規(guī)定，基金管理人的更換需要基金份額持有人大會(huì)特別決議通過。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第95條規(guī)定，基金投資范圍的調(diào)整需要基金份額持有人大會(huì)特別決議通過。D選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第96條規(guī)定，基金收益分配政策的修改需要基金份額持有人大會(huì)特別決議通過。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第93條規(guī)定，基金合同期限的延長(zhǎng)由基金份額持有人大會(huì)普通決議通過。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金費(fèi)用的調(diào)整由基金份額持有人大會(huì)普通決議通過。

26.A、B、C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第30條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供的材料包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書等。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第30條規(guī)定，基金招募說明書屬于基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)需要向投資者提供的材料。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第30條規(guī)定，基金產(chǎn)品資料概要屬于基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)需要向投資者提供的材料。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第30條規(guī)定，基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書屬于基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)需要向投資者提供的材料。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人內(nèi)部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)需要向投資者提供的材料。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人評(píng)價(jià)報(bào)告不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)需要向投資者提供的材料。

27.B、D、E

解析：根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第25條規(guī)定，基金估值核算中，需要采用特殊估值方法的情況包括交易所未上市交易品種的估值、權(quán)益類資產(chǎn)的估值、債權(quán)類資產(chǎn)的估值。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第24條規(guī)定，交易所上市交易品種的估值采用市場(chǎng)法。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第25條規(guī)定，現(xiàn)金資產(chǎn)的估值采用賬面價(jià)值法。D選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第26條規(guī)定，權(quán)益類資產(chǎn)的估值采用市場(chǎng)法。E選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第26條規(guī)定，債權(quán)類資產(chǎn)的估值采用攤余成本法。

28.B、C、E

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第74條規(guī)定，基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括合同約定原則、利益沖突防范原則、專業(yè)資質(zhì)原則。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金法》第74條規(guī)定，公開透明原則不屬于基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)應(yīng)遵循的原則。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，低成本原則不屬于基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)應(yīng)遵循的原則。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第74條規(guī)定，合同約定原則屬于基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)應(yīng)遵循的原則。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第74條規(guī)定，利益沖突防范原則屬于基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)應(yīng)遵循的原則。E選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第74條規(guī)定，專業(yè)資質(zhì)原則屬于基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)應(yīng)遵循的原則。

29.A、B、C

解析：根據(jù)《證券投資基金募集管理辦法》第35條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人需要披露的信息包括基金募集說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金管理人及托管人信息。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金募集管理辦法》第35條規(guī)定，基金募集說明書屬于基金募集期間需要披露的信息。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金募集管理辦法》第35條規(guī)定，基金產(chǎn)品資料概要屬于基金募集期間需要披露的信息。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金募集管理辦法》第35條規(guī)定，基金管理人及托管人信息屬于基金募集期間需要披露的信息。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)《證券投資基金募集管理辦法》第36條規(guī)定，基金費(fèi)用調(diào)整不屬于基金募集期間需要披露的信息。

30.C、D、E

解析：根據(jù)《證券投資基金投資組合管理》第20條規(guī)定，基金投資組合管理中，常用的分析方法包括因素分析、比較分析、統(tǒng)計(jì)分析。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，量本分析不屬于基金投資組合管理中常用的分析方法。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，SWOT分析不屬于基金投資組合管理中常用的分析方法。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金投資組合管理》第20條規(guī)定，因素分析屬于基金投資組合管理中常用的分析方法。D選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金投資組合管理》第20條規(guī)定，比較分析屬于基金投資組合管理中常用的分析方法。E選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金投資組合管理》第20條規(guī)定，統(tǒng)計(jì)分析屬于基金投資組合管理中常用的分析方法。

三、判斷題

31.√

解析：根據(jù)《私募投資基金登記備案辦法》第35條規(guī)定，私募基金管理人未按規(guī)定履行信息報(bào)送義務(wù)，可能面臨警告并處1萬元以上3萬元以下罰款。

32.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第5條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合評(píng)估投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)等因素，匹配適合的基金產(chǎn)品。

33.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定，未披露基金重大關(guān)聯(lián)交易屬于重大遺漏。

34.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第56條規(guī)定，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第70條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的根本目標(biāo)是保障基金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)基金持有人利益。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第94條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，基金管理人的更換需要特別決議通過。

37.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第25條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容中，不包括個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策計(jì)算方法。

38.×

解析：根據(jù)《證券投資基金凈值計(jì)算方法》第15條規(guī)定，采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值時(shí)，市盈率法屬于常用的方法。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，收益法屬于收益法，不屬于市場(chǎng)法。

39.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第30條規(guī)定，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在基金每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)披露。

40.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金合同應(yīng)由基金管理人單獨(dú)制定并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批的說法錯(cuò)誤，基金合同應(yīng)由基金管理人、基金托管人共同制定并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批。

四、填空題

41.交易所每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第30條規(guī)定，基金凈值公告的披露時(shí)間應(yīng)在基金每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)披露。

42.保障基金財(cái)產(chǎn)安全、提高基金運(yùn)作效率、維護(hù)基金持有人利益

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第70條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括保障基金財(cái)產(chǎn)安全、提高基金運(yùn)作效率、維護(hù)基金持有人利益。

43.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售適用性管理辦法》第5條規(guī)定，基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估。

44.利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送、不公平對(duì)待基金份額持有人、通過關(guān)聯(lián)交易損害基金利益

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第56條規(guī)定，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。A選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第56條規(guī)定，基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。B選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第57條規(guī)定，基金投資禁止不公平地對(duì)待基金份額持有人。C選項(xiàng)正確，根據(jù)《證券投資基金法》第58條規(guī)定，基金投資禁止通過關(guān)聯(lián)交易損害基金利益。

45.基金管理人的更換、基金投資范圍的調(diào)整、基金收益分配政策的修改

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第94條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)