第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)銀行從業(yè)資格考試外匯及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)國(guó)際慣例，外匯買賣報(bào)價(jià)中，買入價(jià)通常（）賣出價(jià)。

（）A.高于

（）B.低于

（）C.等于

（）D.不確定

2.在外匯交易中，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差額通常用（）表示。

（）A.匯率差值

（）B.匯率升貼水（Spread）

（）C.匯率偏差

（）D.匯率波動(dòng)率

3.根據(jù)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則》，銀行辦理外匯業(yè)務(wù)需遵循（）原則。

（）A.自主經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控

（）B.利潤(rùn)優(yōu)先、客戶導(dǎo)向

（）C.逐筆核算、及時(shí)結(jié)匯

（）D.交叉銷售、綜合服務(wù)

4.以下哪種外匯交易工具最適合企業(yè)規(guī)避長(zhǎng)期匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)？（）

（）A.期貨合約

（）B.期權(quán)合約

（）C.遠(yuǎn)期外匯合約

（）D.貨幣互換

5.根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》，境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外轉(zhuǎn)移利潤(rùn)需（）外匯管理部門審批。

（）A.提前

（）B.事后

（）C.無需

（）D.省級(jí)以上

6.以下哪種匯率制度屬于固定匯率制度？（）

（）A.有管理的浮動(dòng)匯率制

（）B.自由浮動(dòng)匯率制

（）C.固定匯率制

（）D.聯(lián)邦匯率制

7.在外匯市場(chǎng)上，導(dǎo)致匯率大幅波動(dòng)的最直接因素是（）。

（）A.通貨膨脹率差異

（）B.國(guó)際收支狀況

（）C.利率差異

（）D.政治事件

8.根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織（IMF）的定義，外匯是指（）。

（）A.以外幣表示的金融資產(chǎn)

（）B.外國(guó)貨幣現(xiàn)鈔

（）C.外國(guó)政府債券

（）D.外國(guó)股票

9.銀行在辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，需向外匯管理局報(bào)送的報(bào)表是（）。

（）A.《外匯收支報(bào)表》

（）B.《外匯資產(chǎn)負(fù)債表》

（）C.《外匯交易報(bào)表》

（）D.《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口報(bào)表》

10.根據(jù)匯率決定理論，影響匯率長(zhǎng)期走勢(shì)的核心因素是（）。

（）A.資本流動(dòng)

（）B.貨幣政策

（）C.國(guó)際收支

（）D.市場(chǎng)預(yù)期

11.在外匯衍生品交易中，買方支付期權(quán)費(fèi)后獲得的（）權(quán)利。

（）A.義務(wù)

（）B.責(zé)任

（）C.選擇

（）D.保障

12.根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》，個(gè)人每年等值5萬美元以下的跨境購(gòu)付匯（）外匯管理局審批。

（）A.需

（）B.無需

（）C.部分需

（）D.由銀行自行判斷

13.外匯市場(chǎng)上的“套利交易”是指（）。

（）A.同時(shí)買入和賣出同一貨幣對(duì)

（）B.利用不同市場(chǎng)匯率差異獲利

（）C.固定匯率制度下的套利

（）D.跨市場(chǎng)套利

14.在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）屬于非保本類工具。

（）A.遠(yuǎn)期合約

（）B.互換合約

（）C.期權(quán)合約

（）D.貨幣互換

15.根據(jù)《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則》，銀行對(duì)客戶外匯交易的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)是（）。

（）A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）

（）B.匯率敏感性

（）C.風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

（）D.資本充足率

16.外匯市場(chǎng)上的“基差”是指（）。

（）A.即期匯率與遠(yuǎn)期匯率的差額

（）B.跨市場(chǎng)匯率差異

（）C.買入價(jià)與賣出價(jià)的差額

（）D.匯率波動(dòng)率

17.根據(jù)外匯管理局規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)對(duì)外投資需（）外匯。

（）A.實(shí)行總量管理

（）B.實(shí)行逐筆審批

（）C.實(shí)行備案制

（）D.實(shí)行自由兌換

18.在外匯交易中，導(dǎo)致“匯兌損失”的主要原因是（）。

（）A.匯率變動(dòng)

（）B.交易成本

（）C.利率差異

（）D.政策風(fēng)險(xiǎn)

19.根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》，銀行辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)需遵循（）原則。

（）A.可兌換性

（）B.可控性

（）C.便利性

（）D.合規(guī)性

20.外匯市場(chǎng)上的“貨幣掉期”是指（）。

（）A.雙方交換不同貨幣的債務(wù)

（）B.固定匯率制度下的掉期

（）C.跨市場(chǎng)掉期

（）D.貨幣互換

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.外匯市場(chǎng)的主要參與者包括（）。

（）A.中央銀行

（）B.商業(yè)銀行

（）C.企業(yè)

（）D.個(gè)人

（）E.外匯交易商

22.影響匯率變動(dòng)的宏觀因素包括（）。

（）A.通貨膨脹率

（）B.國(guó)際收支

（）C.利率差異

（）D.政治穩(wěn)定性

（）E.市場(chǎng)預(yù)期

23.銀行外匯業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

（）A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

（）B.信用風(fēng)險(xiǎn)

（）C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（）D.操作風(fēng)險(xiǎn)

（）E.法律風(fēng)險(xiǎn)

24.外匯衍生品的主要功能包括（）。

（）A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

（）B.投機(jī)

（）C.資產(chǎn)配置

（）D.資本管制

（）E.跨市場(chǎng)套利

25.根據(jù)外匯管理局規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外支付外匯需提供的材料包括（）。

（）A.合同

（）B.發(fā)票

（）C.收款人信息

（）D.用途說明

（）E.外匯局核準(zhǔn)文件

26.外匯市場(chǎng)上的主要交易品種包括（）。

（）A.貨幣對(duì)

（）B.交叉貨幣對(duì)

（）C.貨幣互換

（）D.期權(quán)合約

（）E.期貨合約

27.銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)的基本原則包括（）。

（）A.審慎經(jīng)營(yíng)

（）B.合規(guī)經(jīng)營(yíng)

（）C.客戶適當(dāng)性

（）D.風(fēng)險(xiǎn)隔離

（）E.利益沖突防范

28.外匯市場(chǎng)上的“套利交易”的主要類型包括（）。

（）A.跨市場(chǎng)套利

（）B.跨幣種套利

（）C.跨時(shí)間套利

（）D.跨行業(yè)套利

（）E.跨周期套利

29.影響匯率決定的微觀因素包括（）。

（）A.資本流動(dòng)

（）B.貨幣政策

（）C.市場(chǎng)供求

（）D.匯率預(yù)期

（）E.交易成本

30.根據(jù)外匯管理局規(guī)定，銀行外匯業(yè)務(wù)的主要監(jiān)管指標(biāo)包括（）。

（）A.匯率敏感性

（）B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）

（）C.資本充足率

（）D.風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

（）E.流動(dòng)性覆蓋率

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.外匯市場(chǎng)上的“即期交易”是指T+2交割的交易。

32.根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織（IMF）的定義，外匯是指以外幣表示的金融資產(chǎn)。

33.銀行在辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，需向外匯管理局報(bào)送《外匯收支報(bào)表》。

34.外匯市場(chǎng)上的“套利交易”屬于高風(fēng)險(xiǎn)投資行為。

35.根據(jù)外匯管理局規(guī)定，個(gè)人每年等值5萬美元以下的跨境購(gòu)付匯無需審批。

36.外匯市場(chǎng)上的“貨幣互換”是指雙方交換不同貨幣的債務(wù)。

37.銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)需遵循“客戶適當(dāng)性”原則。

38.外匯市場(chǎng)上的“匯率敏感性”是指匯率變動(dòng)對(duì)銀行利潤(rùn)的影響。

39.根據(jù)外匯管理?xiàng)l例，境內(nèi)企業(yè)對(duì)外投資需實(shí)行總量管理。

40.外匯市場(chǎng)上的“期權(quán)合約”屬于保本類工具。

四、填空題（共15分，每空1分）

41.外匯市場(chǎng)上的“匯率”是指兩種貨幣之間的__________。

42.根據(jù)國(guó)際慣例，外匯買賣報(bào)價(jià)中，買入價(jià)通常__________賣出價(jià)。

43.銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，需遵循“__________”原則，確保交易合規(guī)。

44.外匯市場(chǎng)上的“遠(yuǎn)期外匯合約”是指雙方約定在未來某一日期以__________匯率交割的外匯交易。

45.根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》，境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外轉(zhuǎn)移利潤(rùn)需__________外匯管理部門審批。

46.外匯市場(chǎng)上的“貨幣掉期”是指雙方交換不同貨幣的__________。

47.銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)的基本原則包括“__________”“__________”“__________”。

48.外匯市場(chǎng)上的“匯率敏感性”是指匯率變動(dòng)對(duì)銀行__________的影響。

49.根據(jù)外匯管理局規(guī)定，銀行外匯業(yè)務(wù)的主要監(jiān)管指標(biāo)包括__________和__________。

50.外匯市場(chǎng)上的“套利交易”是指利用不同市場(chǎng)匯率差異__________的交易行為。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述外匯市場(chǎng)的主要功能。

52.簡(jiǎn)述外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法。

53.簡(jiǎn)述銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)的基本原則。

54.簡(jiǎn)述外匯市場(chǎng)上的主要交易品種。

六、案例分析題（共20分）

55.某中國(guó)企業(yè)計(jì)劃向美國(guó)采購(gòu)設(shè)備，合同金額為100萬美元，付款期限為90天。當(dāng)前匯率如下：

-現(xiàn)匯買入價(jià)：6.8，現(xiàn)匯賣出價(jià)：6.9

-90天遠(yuǎn)期買入價(jià)：6.82，90天遠(yuǎn)期賣出價(jià)：6.92

-該企業(yè)擔(dān)心未來匯率上升，導(dǎo)致采購(gòu)成本增加。

問題：

（1）該企業(yè)應(yīng)如何規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)？

（2）若該企業(yè)選擇遠(yuǎn)期外匯合約，其采購(gòu)成本是多少？

（3）簡(jiǎn)述該案例中匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思路。

參考答案及解析部分

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A

2.B

3.A

4.C

5.A

6.C

7.D

8.A

9.A

10.C

11.C

12.B

13.B

14.C

15.A

16.A

17.C

18.A

19.D

20.A

解析：

1.A外匯市場(chǎng)上的買入價(jià)通常高于賣出價(jià)，因?yàn)殂y行需要通過買賣價(jià)差獲利。

2.B匯率升貼水（Spread）是指買入價(jià)與賣出價(jià)的差額，是外匯交易的主要盈利手段。

3.A銀行外匯業(yè)務(wù)需遵循“自主經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，確保業(yè)務(wù)合規(guī)。

4.C遠(yuǎn)期外匯合約適合企業(yè)規(guī)避長(zhǎng)期匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)殡p方約定未來交割匯率。

5.A境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外轉(zhuǎn)移利潤(rùn)需提前外匯管理部門審批，確保資金合規(guī)流動(dòng)。

6.C固定匯率制是指匯率由政府規(guī)定并維持在一定水平。

7.D政治事件可能導(dǎo)致匯率大幅波動(dòng)，如選舉、政策變動(dòng)等。

8.A外匯是指以外幣表示的金融資產(chǎn)，如外匯存款、外匯貸款等。

9.A銀行在辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，需向外匯管理局報(bào)送《外匯收支報(bào)表》。

10.C國(guó)際收支是影響匯率長(zhǎng)期走勢(shì)的核心因素，如貿(mào)易順差或逆差。

11.C期權(quán)合約賦予買方選擇權(quán)，而非義務(wù)。

12.B個(gè)人每年等值5萬美元以下的跨境購(gòu)付匯無需審批，符合外匯管理?xiàng)l例。

13.B套利交易是指利用不同市場(chǎng)匯率差異獲利，通常涉及跨市場(chǎng)操作。

14.C期權(quán)合約屬于非保本類工具，買方支付期權(quán)費(fèi)后可獲得選擇權(quán)。

15.A風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是銀行外匯業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。

16.A基差是指即期匯率與遠(yuǎn)期匯率的差額，反映市場(chǎng)供需關(guān)系。

17.C境內(nèi)企業(yè)對(duì)外投資需實(shí)行備案制，簡(jiǎn)化審批流程。

18.A匯率變動(dòng)可能導(dǎo)致匯兌損失，如買入高匯率賣出低匯率。

19.D銀行辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)需遵循“合規(guī)性”原則，確保交易合法。

20.A貨幣掉期是指雙方交換不同貨幣的債務(wù)，通常涉及利率互換。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCDE外匯市場(chǎng)的主要參與者包括中央銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)、個(gè)人、外匯交易商。

22.ABCDE影響匯率變動(dòng)的宏觀因素包括通貨膨脹率、國(guó)際收支、利率差異、政治穩(wěn)定性、市場(chǎng)預(yù)期。

23.ABCD銀行外匯業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。

24.ABC外匯衍生品的主要功能包括規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)、資產(chǎn)配置。

25.ABCDE境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外支付外匯需提供的材料包括合同、發(fā)票、收款人信息、用途說明、外匯局核準(zhǔn)文件。

26.ABCDE外匯市場(chǎng)上的主要交易品種包括貨幣對(duì)、交叉貨幣對(duì)、貨幣互換、期權(quán)合約、期貨合約。

27.ABCD銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)的基本原則包括審慎經(jīng)營(yíng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、客戶適當(dāng)性、風(fēng)險(xiǎn)隔離。

28.ABC外匯市場(chǎng)上的“套利交易”的主要類型包括跨市場(chǎng)套利、跨幣種套利、跨時(shí)間套利。

29.CE影響匯率決定的微觀因素包括市場(chǎng)供求、匯率預(yù)期。

30.ABCE銀行外匯業(yè)務(wù)的主要監(jiān)管指標(biāo)包括匯率敏感性、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、資本充足率、流動(dòng)性覆蓋率。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×即期交易是指T+2交割的交易。

32.√根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織（IMF）的定義，外匯是指以外幣表示的金融資產(chǎn)。

33.√銀行在辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，需向外匯管理局報(bào)送《外匯收支報(bào)表》。

34.×套利交易屬于低風(fēng)險(xiǎn)投資行為，因?yàn)槔檬袌?chǎng)套利通常有明確計(jì)算依據(jù)。

35.√根據(jù)外匯管理局規(guī)定，個(gè)人每年等值5萬美元以下的跨境購(gòu)付匯無需審批。

36.√貨幣互換是指雙方交換不同貨幣的債務(wù)。

37.√銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)需遵循“客戶適當(dāng)性”原則，確?？蛻舴辖灰滓?。

38.√匯率敏感性是指匯率變動(dòng)對(duì)銀行利潤(rùn)的影響。

39.×境內(nèi)企業(yè)對(duì)外投資需實(shí)行備案制，而非總量管理。

40.×期權(quán)合約屬于非保本類工具，買方支付期權(quán)費(fèi)后可獲得選擇權(quán)。

四、填空題（共15分，每空1分）

41.比率

42.高于

43.審慎經(jīng)營(yíng)

44.約定

45.提前

46.債務(wù)

47.審慎經(jīng)營(yíng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、客戶適當(dāng)性

48.利潤(rùn)

49.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、流動(dòng)性覆蓋率

50.獲利

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述外匯市場(chǎng)的主要功能。

答：

①資源配置功能：通過匯率機(jī)制引導(dǎo)資源配置，促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展；

②風(fēng)險(xiǎn)管理功能：提供外匯衍生品等工具，幫助企業(yè)規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；

③價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能：通過市場(chǎng)供求決定匯率，反映國(guó)際經(jīng)濟(jì)狀況；

④資本流動(dòng)功能：促進(jìn)跨境投資和融資，推動(dòng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作。

52.簡(jiǎn)述外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法。

答：

①遠(yuǎn)期外匯合約：鎖定未來匯率，規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；

②期權(quán)合約：賦予選擇權(quán)，靈活應(yīng)對(duì)匯率變動(dòng)；

③貨幣互換：交換不同貨幣債務(wù)，降低融資成本；

④跨市場(chǎng)套利：利用匯率差異獲利，但需嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)控制。

53.簡(jiǎn)述銀行外匯