銷售合同審核流程表合同條款審查與風險控制指南一、適用場景與目標本指南適用于企業(yè)銷售合同審核全流程，涵蓋法務部門、銷售部門、財務部門及相關業(yè)務人員的合同審查工作。旨在通過標準化審核流程、明確條款審查要點、強化風險控制措施，保證合同合法性、合規(guī)性，降低履約風險，保障企業(yè)合法權益，同時提升合同審核效率與質(zhì)量。二、合同審核全流程操作步驟（一）合同接收與初步登記接收與登記銷售部門或業(yè)務人員提交合同草案時，需同步提供客戶主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照復印件）、授權委托書（如簽約非法定代表人）、previous合作記錄（如有）等附件材料。法務專員（或指定審核人）收到合同后，1個工作日內(nèi)完成《合同接收登記表》（見附件1）填寫，記錄合同編號、客戶名稱、合同標的、金額、提交部門、提交人等信息，并分配審核編號。形式審查檢查合同文本是否完整，包括封面、附件、簽字頁等部分，是否存在涂改（如有涂改需客戶蓋章確認）。確認合同份數(shù)是否符合公司要求，關鍵條款（如金額、履行期限、違約責任）是否明確無歧義。（二）多部門協(xié)同審核根據(jù)合同金額、業(yè)務類型及風險等級，啟動以下審核流程：審核環(huán)節(jié)責任部門/人審核內(nèi)容完成時限業(yè)務合理性審核銷售部門負責人審核合同標的、價格、客戶需求與公司業(yè)務是否匹配，是否存在超授權范圍簽約。1個工作日財務合規(guī)性審核財務部門審核付款方式、稅務條款、發(fā)票開具要求、定價是否符合公司財務制度，客戶信用狀況。1-2個工作日法律條款審核法務專員/法務部核心條款合法性、完整性、風險點（詳見“三、核心條款審查要點詳解”）。2-3個工作日特殊事項審核相關技術/生產(chǎn)部門（如需）審核技術標準、交付周期、質(zhì)量驗收標準是否可執(zhí)行。1個工作日協(xié)同要求：審核過程中若發(fā)覺需修改內(nèi)容，由法務專員匯總意見，反饋至銷售部門與客戶溝通調(diào)整；多部門意見不一致時，由分管領導協(xié)調(diào)裁決。（三）審核意見反饋與修訂意見匯總：法務專員匯總各部門審核意見，形成《合同審核意見表》（見附件2），明確“修改項”“修改建議”“修改責任人”。修訂與確認：銷售部門根據(jù)意見與客戶溝通修訂合同，修訂后需再次提交法務專員復核，保證所有問題整改到位。（四）最終審批與簽署審批權限：根據(jù)合同金額劃分審批權限（示例：金額≤10萬元：銷售部門負責人+法務專員雙簽；10萬元＜金額≤50萬元：分管銷售副總+法務負責人雙簽；金額＞50萬元：總經(jīng)理辦公會審議+總經(jīng)理簽批）。簽署規(guī)范：審批通過后，由授權簽約人簽署合同，保證簽字與預留印鑒一致；合同簽署后1個工作日內(nèi)，原件由檔案管理部門歸檔，復印件分發(fā)至銷售、財務、法務部門。三、核心條款審查要點詳解（一）合同主體資格審查客戶身份核實：企業(yè)客戶：審查營業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營范圍是否包含合同業(yè)務）、法定代表人身份證明，非法定代表人簽約需提供《授權委托書》（載明授權范圍、權限、期限，并由公證處公證）。自然人客戶：核實身份證原件，確認完全民事行為能力。企業(yè)資信調(diào)查：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢企業(yè)是否經(jīng)營異常、嚴重違法失信；必要時要求客戶提供近期財務報表或銀行資信證明，評估履約能力。（二）合同標的與數(shù)量條款標的物描述：明確產(chǎn)品/服務的名稱、型號、規(guī)格、品牌、技術參數(shù)等，避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述，需附技術參數(shù)表作為附件。數(shù)量與單位：注明具體數(shù)量、計量單位（如“噸”“臺”“件”），并明確是否含合理損耗及損耗計算方式。（三）價格與支付條款價格構成：列明單價、總價（是否含稅）、計價貨幣，明確價格是否包含運輸、保險、安裝等費用。支付方式：約定支付節(jié)點（如“預付款30%發(fā)貨前支付，到貨款60%驗收合格后支付，質(zhì)保金10%質(zhì)期滿后支付”）、支付賬戶（需為企業(yè)對公賬戶，避免個人賬戶）、逾期付款違約金計算標準（建議按LPR的1.3-1.5倍/日計算）。（四）交付與驗收條款交付義務：明確交付時間（具體日期或“收到預付款后日內(nèi)”）、交付地點（如“買方指定倉庫”）、交付方式（運輸方式、運費承擔方）、風險轉移時間（如“標的物毀損滅失風險自交付時轉移”）。驗收標準：約定驗收期限（如“收到標的物后日內(nèi)”）、驗收方法（如“按GB/T19001-2016標準執(zhí)行”）、驗收異議處理（如“驗收不合格需書面通知賣方，賣方需在日內(nèi)更換或退款”）。（五）違約責任條款違約情形明確：列明雙方主要違約情形（如“逾期交貨”“質(zhì)量不符”“逾期付款”），避免籠統(tǒng)表述。責任對等：平衡雙方違約責任，例如：賣方逾期交貨：每逾期1日按合同總額的0.05%支付違約金，逾期超過日，買方有權解除合同；買方逾期付款：每逾期1日按應付未付金額的0.05%支付違約金，逾期超過日，賣方有權暫停供貨。上限約定：違約金總額一般不超過合同總額的20%，避免顯失公平。（六）知識產(chǎn)權與保密條款知識產(chǎn)權歸屬：明確合同標的涉及的專利、商標、著作權等知識產(chǎn)權歸屬（如“賣方保證提供的產(chǎn)品不侵犯第三方知識產(chǎn)權，如發(fā)生侵權，由賣方承擔全部責任”）。保密義務：約定保密范圍（如“技術資料、客戶信息、合同內(nèi)容”）、保密期限（如“合同終止后年內(nèi)”）、泄密責任（如“賠償因此造成的直接損失”）。（七）爭議解決條款爭議解決方式：優(yōu)先約定“賣方所在地有管轄權的人民法院訴訟管轄”，避免選擇仲裁（除非有特殊需求），且明確具體法院（如“市區(qū)人民法院”）。適用法律：明確“中華人民共和國法律（不包括港澳臺地區(qū)法律）”。四、銷售合同審核流程表模板表1：銷售合同審核流程表合同編號客戶名稱合同標的合同金額（元）提交部門提交人接收日期審核階段責任部門/人審核意見完成日期備注SC2024-X科技有限公司辦公設備采購150,000銷售一部*小明2024-03-01業(yè)務合理性審核銷售一部負責人價格符合區(qū)域定價政策，客戶信用評級為A級，建議推進審核。2024-03-02-財務合規(guī)性審核財務部要求明確“13%增值稅專用發(fā)票”，付款節(jié)點調(diào)整為“預付40%”。2024-03-04已修改法律條款審核法務專員*小李1.增加“質(zhì)保期12個月，自驗收合格之日起算”；2.爭議解決法院明確為“賣方所在地法院”。2024-03-06已與客戶溝通確認最終審批分管銷售副總同意按修訂后條款簽署。2024-03-07待簽署五、風險控制清單模板表2：銷售合同風險控制清單風險類型涉及條款風險描述控制措施責任部門主體資格風險合同主體客戶無民事行為能力或超越經(jīng)營范圍，導致合同無效。審查營業(yè)執(zhí)照、授權委托書，核實經(jīng)營范圍，必要時通過工商系統(tǒng)核查企業(yè)狀態(tài)。法務部價格條款風險價格與支付價格含稅/不含稅不明確，或付款節(jié)點不合理，導致貨款回收困難。明確價格含稅類型，約定分階段付款節(jié)點，設置逾期違約金條款。財務部+法務部履約風險交付與驗收交付時間模糊，驗收標準不明確，引發(fā)質(zhì)量爭議。約定具體交付日期、技術參數(shù)標準，明確驗收流程和異議處理期限。銷售部+技術部法律合規(guī)風險知識產(chǎn)權標的物侵犯第三方知識產(chǎn)權，導致企業(yè)被訴。要求賣方提供知識產(chǎn)權權屬證明，約定侵權責任由賣方承擔。法務部爭議解決風險爭議解決爭議約定仲裁機構不明確或管轄地不利于企業(yè)，增加維權成本。優(yōu)先選擇“賣方所在地法院訴訟管轄”，避免約定“由地仲裁委員會仲裁”（未明確具體機構）。法務部六、常見風險點與應對策略（一）合同條款模糊，易引發(fā)爭議風險表現(xiàn)：如“盡快交付”“合理價格”“滿足客戶需求”等表述無具體標準。應對策略：將模糊條款量化或明確化，例如“盡快交付”改為“自收到預付款后15個工作日內(nèi)交付”，“合理價格”改為“按省行業(yè)同期平均價格執(zhí)行”。（二）違約責任不對等，加重企業(yè)責任風險表現(xiàn)：僅約定買方逾期付款的違約責任，未約定賣方逾期交貨、質(zhì)量不符的責任。應對策略：平衡雙方違約責任，明確賣方違約情形及對應賠償標準，例如“質(zhì)量不符，賣方需在買方通知后7日內(nèi)更換，否則買方有權解除合同并要求賣方賠償合同總額20%的違約金”。（三）知識產(chǎn)權歸屬不清，埋下侵權隱患風險表現(xiàn)：未約定合同標的涉及的知識產(chǎn)權歸屬，或賣方使用第三方技術未獲授權。應對策略：在合同中增加“知識產(chǎn)權保證條款”，要求賣方承諾提供的標的物不侵犯任何第三方知識產(chǎn)權，并承擔侵權產(chǎn)生的全部法律責任（包括賠償買方損失、訴訟費用等）。（四）爭議解決方式選擇不當，增加維權難度風險表現(xiàn)：約定仲裁但未明確仲裁機構，或選擇遠離企業(yè)所在地的法院管轄。應對