企業(yè)法律顧問考試試卷^一企業(yè)法律顧問實務(wù)

第一章制度概論

一、單項選擇題（每題I分。每題的備選項中，只有1個最符合題意）

「試題」（單項選擇第1題）

1.《企業(yè)法律顧問管理措施》是由（）頒布的。

A.國務(wù)院國資委

B.原國家經(jīng)貿(mào)委

C,原人事部

D.司法部

「真題解析」考察的知識點是有關(guān)中國企業(yè)法律顧問制度建立和健全的重要法律文獻(xiàn)的

頒布機(jī)關(guān)。

1997年5月3日，原國家經(jīng)貿(mào)委公布了《企業(yè)法律顧問管理措施》，該管理措施與其

他幾種部門規(guī)章有效地處理了我國企業(yè)法律顧問制度發(fā)展中的重大問題，使得企業(yè)法律顧問

工作的開展有法可依、有章可循，構(gòu)建了我國現(xiàn)代企業(yè)法律顧問制度的法制基礎(chǔ)。因此對的

答案為B.

請注意辨別教材同一頁其他幾種規(guī)章的頒發(fā)機(jī)關(guān)，井集中和強(qiáng)化記憶：1）1997年3

月12日，人事部、原國家經(jīng)貿(mào)委和司法部聯(lián)合頒布了《企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格制度暫行規(guī)

定》。由于波及行業(yè)準(zhǔn)入和專業(yè)技術(shù)技能考核，人事部一般都要參與；原國家經(jīng)貿(mào)委（商務(wù)

部的重要前身）在之前是全國企業(yè)法律部顧問的管理部門，也是企業(yè)法律顧問制度最重要的

倡導(dǎo)者和推進(jìn)者，自然也會參與；而司法部是國家司法行政主管部門，負(fù)責(zé)對律師和司法行

政人員的管理，因此對法律顧問的選拔和考核也有一定的發(fā)言權(quán)。2）1997年5月3日，

原國家經(jīng)貿(mào)委公布了《企業(yè)法律顧問管理措施》，由于原國家經(jīng)貿(mào)委是企業(yè)法律顧問制度的

倡導(dǎo)者和主管部門。3）5月，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（國資委）頒布了《國有企

業(yè)法律顧問管理措施》，其邏輯是國務(wù)院機(jī)構(gòu)調(diào)整后，國資委接管原國家經(jīng)貿(mào)委承擔(dān)的指導(dǎo)

企業(yè)法律顧問工作的職責(zé)（同步國資委也是大中型國企的直接主管部門），因此有關(guān)管理措

施由國資委頒布。4）4月29口，國資委還頒發(fā)了《國有企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)崗位等級資格

評審管理暫行措施》，深入完善了國企法律顧問管理和豉勵制度。對的答案為B

「真題試題」（單項選擇第2題）

2.企業(yè)法律顧問必須通過立案機(jī)關(guān)的注冊立案。立案注冊的有效期為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

I■真題解析」考察的知識點是企業(yè)法律顧問的任職條件。企業(yè)法律顧問的任職條件包括

形式要件和實質(zhì)要件。形式;要件有三個方面：I）通過執(zhí)業(yè)資格考試、獲得執(zhí)業(yè)資格證書；2）

通過企業(yè)聘任；3）通過注冊立案機(jī)關(guān)的注冊立案。其中，注冊立案有效期為2年，有效期

滿后要重新注冊立案。實質(zhì)要件則必須是被企業(yè)聘任的內(nèi)部職工，以區(qū)別于律所律師擔(dān)任的

外部法律顧問。其中，注冊立案是針對專業(yè)技術(shù)人員的一項專門管理制度，重要目的是以便

掌握具有專業(yè)資格特定人群的數(shù)量、特性及其變化，便于記錄分析和指導(dǎo)管理。針對企業(yè)法

律顧問每2年一次的重新立案，相對于律師和會計師的每年一次立案，頻率相對適中，也

能較及時掌握有關(guān)人員專業(yè)資格的獲得、撤銷和喪失等變動狀況。因此，對的答案為B.

「真題試題」（單項選擇第3題）

3.雙道命令系統(tǒng)特點最突出的企業(yè)法律事務(wù)組織模式是（）。

A.集中模式

B.分散模式

C.混合模式

D.簡樸模式

「真題解析」重要考察企業(yè)總法律顧問牽頭的三種法律事務(wù)組織模式的基本特點。

在總法律顧問制度下，企業(yè)法律事務(wù)組織模式大體分為集中模式、分散模式和混合模式

三種類型。其中，混合模式的最大特點就是''雙道命令系統(tǒng)〃，即企業(yè)既設(shè)置總法律顧問和獨

立的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，又在各個業(yè)務(wù)板塊（如營銷、采辦、財務(wù)、研發(fā)、生產(chǎn)等）配置了專職

企業(yè)法律顧問，每個業(yè)務(wù)板塊的法律顧問既要服從于板塊負(fù)責(zé)人，又要受企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)

的領(lǐng)導(dǎo),展現(xiàn)用''雙道命令〃特點,從而突破了一種員T只受一種直接卜級領(lǐng)導(dǎo)的老式管理原

則。在這種模式卜.，各板塊的企業(yè)法律顧問一般只負(fù)責(zé)合規(guī)性審查，其他法律事務(wù)概由企業(yè)

法律事務(wù)機(jī)構(gòu)處理，企業(yè)總法律顧問統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)企業(yè)法律事務(wù)。這樣，法律部門既是一

種獨立工作系統(tǒng)，乂按業(yè)務(wù)分類，有助于及時溝通狀況，使得某些臨時性、跨業(yè)務(wù)領(lǐng)域的法

律意見的執(zhí)行相對順暢。因此對的答案為C.混合模式吸取了集中模式和分散模式的特點和

長處。在集中模式下，集團(tuán)的總法律顧問和法律事務(wù)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理企業(yè)各個板塊和領(lǐng)域的法

律事務(wù)，同步集中控制分企業(yè)和子企業(yè)的法律事務(wù)及法律顧問的委派、任免考核和薪酣，這

種模式有助于企業(yè)法律事務(wù)的高度統(tǒng)一和完整，保證戰(zhàn)睥目的的一致性；不過假如信息不暢

或管理不順.就難以發(fā)揮作用°在分散模式下,企業(yè)在設(shè)置總法律顧問的同步.在每個處務(wù)

板塊配有專職企業(yè)法律顧問，這些專職法律顧問直接受分管有關(guān)業(yè)務(wù)的副總領(lǐng)導(dǎo)，而非由總

法律顧問統(tǒng)一管理；這一模式的長處在于每個板塊的法律事務(wù)能有效、迅速地處理，不過因

缺乏總法律顧問的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指揮，在碰到跨板塊和復(fù):雜的法律問題時，較難協(xié)調(diào)處理。因

此，ABD是干擾選項。

「真題試題」（多選第31題）

1.根據(jù)《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行措施》，下列屬于重大法律糾紛案件的是

（）O

A.某中央企業(yè)為原告的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓案件，標(biāo)的額6000萬元人民幣

B.在某偏遠(yuǎn)地區(qū)中級人院審理的以某中央企業(yè)為被當(dāng)?shù)娜后w性訴訟

C.某中央企業(yè)為被上訴方，在市高級人民法院審理的二審案件

D.某中央企業(yè)作為訴訟第三人參與的，但有也許波及中央企業(yè)重大資產(chǎn)的案件

I■真題解析」考察的知識點是重大法律糾紛的認(rèn)定條件。根據(jù)《中央企業(yè)重大法律糾紛

案件管理暫行措施》的規(guī)宗：重大法律糾紛案件，是指具有下列情形之一的訴訟、仲裁或者

也許引起訴訟、仲裁的案件：（一）涉案金額超過5000萬元人民幣的：（二）中央企業(yè)作

為訴訟當(dāng)事人且一審由高級人民法院受理的；（三）也許引起群體性訴訟或者系列訴訟的；

（四）其他波及出資人和中央企業(yè)重大權(quán)益或者具有國內(nèi)外重大影響的。根據(jù)上述原則，選

項A（某央企為原告、訴訟標(biāo)的6000萬元人民幣）符合，由于標(biāo)的額到達(dá)一定原則；選項

B（在某中級法院審理的以央企為被告的群體性訴訟）也符合，雖然受理法院不是高級人民

法院、不符合條件（二），不過屬于群體性訴訟，滿足條件（三）；選項C（以央企為被上

訴方、在某高級人民法院審理的二審案件）不符合，由于在此情形下，一審由某中級人民法

院受理，不符合條件（二）以及其他條件：選項D（央企作為訴訟第三人參與，不過波及央

企重大資產(chǎn)）符合，由于雖然第三人未必是訴訟當(dāng)事人（無獨立祈求權(quán)的第三人只是訴訟參

與人，不是訴訟當(dāng)事人），不過由于關(guān)涉央企重大權(quán)益，因此也屬于重大糾紛案件。綜上，

對的答案為ABD.

「真題試題」（多選第32題）

2?如下法律法規(guī)對企業(yè)法律顧問做出有關(guān)規(guī)定的有（）。

A.《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》

B.《全民所有制工業(yè)企業(yè)法》

C.《全民所有制工業(yè)企'也廠長工作條例》

D.《經(jīng)濟(jì)協(xié)議法》

「真題解析」考察的知識點是規(guī)定企業(yè)法律制度的有關(guān)法律、規(guī)。根據(jù)教材對中國企業(yè)

法律顧問制度的歷史沿革的簡介，如下兩部行政法規(guī)就企業(yè)法律顧問制度做出過規(guī)定：1）

1986年頒布實行的《全民所有制工業(yè)企業(yè)廠長工作條例》規(guī)定：''廠長可以設(shè)置專職或聘

任兼職的法律顧問c副廠長、總T程師、總經(jīng)濟(jì)師、總會計師和法律顧問.在廠長的領(lǐng)導(dǎo)下

進(jìn)行工作，并對廠長負(fù)責(zé)“，從而第一次以行政法規(guī)的形式確立了企業(yè)法律顧問的地位，有

力推進(jìn)了企業(yè)法律規(guī)定制度的迅速發(fā)展。2）5月在國資委頒布的《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理

暫行條例》規(guī)定：''國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險控制，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定

建立健全財務(wù)、審計、企業(yè)法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度?！ㄟ@是繼《廠長工作條例》后,

乂一次在行政法規(guī)中明確企業(yè)法律顧問制度并將其定位于內(nèi)控和風(fēng)險防備的重要構(gòu)成部分。

而如下兩部法律則增進(jìn)和推進(jìn)了企業(yè)法律顧問的制度恢復(fù)和建立：1）1982年《經(jīng)濟(jì)協(xié)議

法》，宣示經(jīng)濟(jì)生活以協(xié)議取代計劃，對協(xié)議和法律的需求也逐漸增長，增進(jìn)了法律顧問制

度的恢復(fù)；2）1988年《全民所有制企業(yè)法》，規(guī)定企業(yè)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，企業(yè)法律

制度逐漸完善，企業(yè)組織和行為要依法辦事，企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來對法律的需求增多，為企業(yè)法律

顧問制度的發(fā)展提供了新的機(jī)遇。因此，符合題意的選項就是A、C兩部國務(wù)院行政法規(guī)，

而B、D兩部法律并沒有直接規(guī)定企業(yè)法律顧問的有關(guān)事項，雖然它們對法律顧問制度的恢

復(fù)和發(fā)展起到重要作用。因此，對的答案是AC.

此外，直接規(guī)范企業(yè)法律顧問制度的部門規(guī)章有：1）1997年3月12日，人事部、

原國家經(jīng)貿(mào)委和司法部聯(lián)合頒布了《企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格制度暫行規(guī)定》，確立了企業(yè)法

律顧問執(zhí)業(yè)資格的獲得、注冊基本制度；2）1997年5月3日，原國家經(jīng)貿(mào)委公布了《企

業(yè)法律顧問管理措施》，明確「企業(yè)法律顧問的地位、權(quán)義、總法律顧問、機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職

責(zé)、同業(yè)協(xié)會、獎懲和責(zé)任、監(jiān)管等全面規(guī)定；3）5月，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

（國資委）頒布了《國有企業(yè)法律顧問管理。措施》，規(guī)定了國有企業(yè)法律顧問的從嚴(yán)規(guī)定:

4）4月29口，國資委還頒發(fā)了《國有企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)崗位等級資格評審管理暫行措施》，

深入完善了國企法律顧問管理和鼓勵制度。請注意集中記憶和互相辨別。

第二章參與企業(yè)重大經(jīng)營決策和重要經(jīng)濟(jì)活動

一、單項選擇題（每題I分。每題的備選項中，只有1個最符合題意）

I■真題試題」（單項選擇第4題）

1,明確提出企業(yè)法律頤問工作''要全面實行企業(yè)法律意見書制度〃的是（）。

A.5月，《國有企業(yè)法律顧問管理措施》

B.1月，《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行措施》

C.4月，重點企業(yè)總法律顧問制度試點工作總結(jié)會議

D.5月，中央企業(yè)法制工作會議

[■真題解析」重要考察''法律意見書〃在企業(yè)法律顧問工作中成為制度化規(guī)定的節(jié)點。5

月13H國務(wù)院國資委召開的中央企業(yè)法制工作會議，明確提出''要全面實行企業(yè)法律意見

書制度〃，標(biāo)志著法律意見書將在企業(yè)法律顧問工作的規(guī)范化中發(fā)揮重要作用并逐漸成為一

種制度，因此對的答案為D.請注意辨別其他干擾選項和教材中提到的其他節(jié)點：7月國資

委頒布的《有關(guān)貫徹貫徹（企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例）深入加強(qiáng)企業(yè)法制建設(shè)有關(guān)問

題的告知》中規(guī)定''各央企報送波及企業(yè)改制、改組、重大投融資方案等時，應(yīng)通過本企業(yè)

法律顧問專門論證，并書面提出提議和意見〃，對此本題沒有設(shè)計選項；B選項（1月國資

委頒布的《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行措施》）規(guī)定中央企業(yè)報送的案文獻(xiàn)應(yīng)包

括''企業(yè)法律機(jī)構(gòu)出具的法律意見書”。而A選項（《國有企業(yè)法律顧問暫行管理措施》）

和C選項（重點企業(yè)總法律顧問制度試點工作總結(jié)會議）都未波及''法律意見書〃問題。對

的答案為D.

「真題試題」（單項選擇第5題）

2?按照國務(wù)院國資委規(guī)范職工持股的規(guī)定，國有企業(yè)職工（）持有本企業(yè)所出資各

級子企業(yè)、參股企業(yè)的股權(quán)。

A.可以

B.不得直接或間接

C.假如是企業(yè)科技人員確因特殊狀況需要，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意的，可以

D.經(jīng)同意并作為國有股東代表的，可以

「真題解析」重要考察企業(yè)改制中對職工持股的規(guī)范，尤其是對職工持股企業(yè)范隹的嚴(yán)

格控制規(guī)定。職工人股僅限于持有本企業(yè)股權(quán)。國有企業(yè)集團(tuán)企業(yè)及其各級子企業(yè)改制，經(jīng)

國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或集團(tuán)企業(yè)同意，職工可投資參與本企業(yè)改制，確有必要的，也可持有上

一級改制企業(yè)股權(quán)，但不得直接或間接持有本企業(yè)所出資各級子企業(yè)、參股企業(yè)和本集團(tuán)企

業(yè)所出資其他企業(yè)股權(quán)?？蒲?、設(shè)計和高新技術(shù)企業(yè)科技人員確因特殊狀況需要持有子企業(yè)

股權(quán)的，須經(jīng)同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意，且不得作為該子企業(yè)的國有股東代表。因此對的答案

為B.

選項C,錯誤在于企業(yè)科技人員確因特殊狀況需要持有子企業(yè)股權(quán)的，須經(jīng)同級國資監(jiān)

管部門同意，而非''企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意〃，并且該企業(yè)必須為高新技術(shù)企業(yè)，同步參股范圍只限于

子企業(yè)；選項D則純粹是干擾項（國有股東代表不能持股）。

「真題試題」（單項選擇第6題）

3.上市企業(yè)在發(fā)生也許對股價產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，應(yīng)立即披

露該事件并向交易所匯報，如下屬于此類事件的是（）。

A.企業(yè)董事發(fā)生變動

B.企業(yè)1/4監(jiān)事發(fā)生變動

C.持有企業(yè)3%股份的股東其持有股份發(fā)生較大變化

D.股東劉洪所持企業(yè)4%股份被人民法院凍結(jié)

「真題解析」本題所考察的重要知識點是有關(guān)上市企業(yè)需通過臨時匯報來披露的重大事

項。當(dāng)發(fā)生也許對上市企業(yè)證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚

未得知時，上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)就有關(guān)事件及時披露并匯報交易所，闡明事件的起因、目前狀態(tài)和

也許產(chǎn)生的影響。根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，這些重大事項包括24類，重要波及.上市企

業(yè)重大經(jīng)營決策、重大財務(wù)狀況變化、重要高管變動、股權(quán)構(gòu)造和企業(yè)形式變化、重大違法

違規(guī)行為和訴訟、重大資產(chǎn)處置和對外擔(dān)保以及財稅政貨和經(jīng)營環(huán)境的重大變化、企業(yè)登記

注冊事項的重要變化，等等。本題的選項設(shè)置傾向于考察對兒種重要數(shù)字的記憶：A選項（企

業(yè)董事發(fā)生變動），符合規(guī)定；8選項（企業(yè)1/4監(jiān)事發(fā)生變動），是干擾項，應(yīng)為1/3

以上的監(jiān)事發(fā)生變動：C選項（持有企業(yè)3%股份的股東其持有股份發(fā)生較大變化），是干

擾項，應(yīng)為持有企業(yè)5%以上股份的股東持股狀況發(fā)生較大變化；D（某股東所持企業(yè)4%

股份被人民法院凍結(jié)），也是干擾項，由于只有當(dāng)''任一股東所持企業(yè)5%以上的股份被質(zhì)

押、凍結(jié)或被拍賣、托管等〃才構(gòu)成''臨時披露的重大事項〃。因此對的答案為A.

二、多選題（每題2分。每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個

錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分）

「真題試題」（多選第33題）

1,企業(yè)法律顧問參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的重要方式有（）。

A.參與企業(yè)重大經(jīng)營決策會議

B.起草、修改、制定有關(guān)法律文獻(xiàn)

C.積極提出意見和方案，促請領(lǐng)導(dǎo)做出決策

D.為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)重大經(jīng)營決策提供征詢意見

「真題解析」考察的知識點是企業(yè)法律顧問參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的重要方式。根據(jù)教

材的簡介，企業(yè)法律顧問參與企業(yè)重大經(jīng)營決策和重要經(jīng)濟(jì)活動的重要方式包括：1）參與

企業(yè)重大經(jīng)營決策會議；2）為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策提供征詢意見；3）起草、修改和審核有

關(guān)法律文獻(xiàn)；4）辦理重大經(jīng)營決策和重要經(jīng)濟(jì)活動中的詳細(xì)事務(wù)；5）企業(yè)法律顧問積極

提出意見和方案，促請領(lǐng)導(dǎo)做出決策。據(jù)此，ACD都是符合規(guī)定的選項。

2.紅光股份有限企業(yè)為上市企業(yè)，張揚(yáng)是其董事。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，如下屬于紅光企業(yè)關(guān)

聯(lián)人的有（）。

A.張揚(yáng)的姐夫?qū)O前

B.張揚(yáng)的妻妹王娟

C.張揚(yáng)之子的岳父李勇

D.張揚(yáng)的同學(xué)趙放

「真題解析」考察的知識點是關(guān)聯(lián)自然人的范圍和認(rèn)定。根據(jù)中國證監(jiān)會上市規(guī)貝!等規(guī)

定.I?市企葉與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易要予以嚴(yán)格監(jiān)管0關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人.

其中上市企業(yè)的關(guān)聯(lián)自然人是指：1）直接或間接持有上市企業(yè)5%以上股份的自然人；2）

上市企業(yè)董事、監(jiān)事及高汲管理人員；3）直接或間接控制上市企業(yè)的法人的茶事、監(jiān)事及

高級管理人員；4）上述1）、2）項所述人士的關(guān)系親密的家庭組員，包括配偶、父母、

年滿18周歲的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配倡的父母、兄弟姐妹、子女配偶的父

母；5）過去12個月內(nèi)或根據(jù)有關(guān)協(xié)議安排在未來12個月內(nèi)，存在上述情形之一的；6）

中國證監(jiān)會、證券交易所或上市企業(yè)根據(jù)實質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的其他與上市企業(yè)有特殊關(guān)

系、也許或者已經(jīng)導(dǎo)致上市企業(yè)對其利益傾斜的自然人。根據(jù)上述規(guī)定，分別判斷四個選項

中與卜市企處董事張揚(yáng)有關(guān)的四個自然人：A（張揚(yáng)的姐夫）屬于I市企葉黃事的姐姐的配

偶；B（張揚(yáng)的妻妹）屬于上市企業(yè)董事的配偶的妹妹；C（張揚(yáng)之子的岳父）屬于上市企

業(yè)董事的子女的配偶的父母，上述三個選項都符合關(guān)聯(lián)自然人的有關(guān)界定，符合題意；選項

D（張揚(yáng)的同學(xué)），從選項來看，難以斷定該同學(xué)于上市企業(yè)茶事此前存在或此后也許存在

親密的親屬關(guān)系或者上市企業(yè)與其有實質(zhì)上的利益傾斜關(guān)系，因此不符合題意。綜上，對的

答案為ABC.

「真題試題」（多選第35題）

3.按照有關(guān)規(guī)定，如卜.上市企業(yè)符合終止上市條件的有（）。

A.先鋒企業(yè)近來持續(xù)3年虧損，在其后第1個年度恢復(fù)盈利

B.遠(yuǎn)方企業(yè)近來持續(xù)3年虧損，在其后第2個年度恢復(fù)盈利

C.海天企業(yè)暫停上市后，在規(guī)定的期限內(nèi)盈利并披露年度匯報后第15個交易日提出恢

復(fù)上市申請

D.盛方企業(yè)因財務(wù)匯報有重大會計差錯未按規(guī)定改正，導(dǎo)致暫停上市后，在兩個月內(nèi)

改正了財務(wù)匯報，但未在其后5個交易日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請

「真題解析」考察的知識點是上市企業(yè)終止上市的條件。終止上市是證券交易所根據(jù)法

定事由或證券交易所規(guī)則，決定上市企業(yè)的股票終止上市交易的措施。根據(jù)證券法的規(guī)定，

上市企業(yè)有下列情形之一的，由證券交易所決定其股票終止上市：（1）股本總額、股權(quán)分

布等發(fā)生變化不再具有上市條件，在交易所規(guī)定的時間內(nèi)仍不能到達(dá)上市條件；（2）不按

規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或作虛假記載，且拒絕糾正；（3）近來3年持續(xù)虧損，在其后一種

年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利；（4）企業(yè)解散或者宣布破產(chǎn)；（5）證交所規(guī)定的其他情形。而證

交所上市規(guī)則所規(guī)定的''其他情形〃包括：1）上市企業(yè)持續(xù)3年虧損導(dǎo)致股票被暫行上市后，

在法定期限內(nèi)披露了近來一期年報，但未在其后5個交易日內(nèi)提出恢復(fù)上市的申請：2）上

市企業(yè)因財務(wù)會計匯報存在重大會計差錯或虛假記載，被證監(jiān)會責(zé)令改正但未在規(guī)定斯間內(nèi)

改正的情形導(dǎo)致股票被暫停上市后，在兩個月內(nèi)仍未按照規(guī)定改正財務(wù)會計匯報，或者在兩

個月內(nèi)披露了按規(guī)定改正的財務(wù)會計匯報但未在其后5個交易口內(nèi)提出恢復(fù)上市申請；3）

上市企業(yè)因未在法定期限內(nèi)披露年報或中報的情形導(dǎo)致股票被暫停上市后，在兩個月內(nèi)仍未

披露有關(guān)年報或中報，或者在兩個月內(nèi)披露年報或中報但未在其后5個交易日內(nèi)提出恢復(fù)

上市申請；4）恢復(fù)上市申請未被受理；5）恢復(fù)上市申請未獲同意；6）上市企業(yè)或收購人

以終止企業(yè)股票上市為目的進(jìn)行回購或要約收購，在回購或要約收購實行完畢后，企業(yè)股本

總額、股權(quán)分布不符合上市條件，企業(yè)董事會向證交所理出終止上市申請：7）股東大會在

股票暫停上市期間作出終止上市的決策。

對照上述規(guī)定，可以發(fā)現(xiàn)：選項A不符合終止上市條件，由于其在持續(xù)虧損三年后的

第一種年度內(nèi)恢復(fù)盈利；選項B符合終止上市條件，由于其在持續(xù)虧損三年后的第一種年

度內(nèi)未能恢復(fù)盈利；選項C符合終止上市條件，由于其在暫停上市后，在規(guī)定的期限內(nèi)盈

利并披露年報后未能在其后5個交易日內(nèi)申請復(fù)市（而是在第15個交易bl提出），應(yīng)予退

市；選項D也符合終止上市的條件，由于其會計匯報差錯導(dǎo)致被暫停上市后，在兩個月內(nèi)

改正了財務(wù)匯報，但沒有在其后5個交易日內(nèi)申請復(fù)市，因此對的答案是BCD.

第三章企業(yè)治理法律實務(wù)

一、單項選擇題（每題I分。每題的備選項中，只有1個最符合題意）

「真題試題」（單項選擇第7題）

1.根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，下列屬于監(jiān)事會職權(quán)的是（）。

A.審議同意董事會的匯報

B.向股東會會議提出提案

C.制定企業(yè)的年度財務(wù)預(yù)算方案

D.對違反簞事會決策的芾事提出罷職的提議

[■真題解析」考察的重要知識點是我國企業(yè)法規(guī)定的監(jiān)事會的重要職權(quán)，并與股東會和

董事會的職權(quán)相辨別。根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，監(jiān)事會享有財務(wù)監(jiān)督權(quán)、企業(yè)經(jīng)營管理活動

監(jiān)督權(quán)、（向股東會議的）提案權(quán)、臨時股東會議提議權(quán)和特定狀況下股東會議的召集和主

持權(quán)、代表企業(yè)起訴董事和高管的權(quán)利以及企業(yè)章程規(guī)定的補(bǔ)充權(quán)利等。就詳細(xì)選項來看，

選項A（審議同意董步會的匯報）是干擾項，這項權(quán)利是屬于股東（大）會的權(quán)限；選項B

（向股東會會議提出提案），是對的選項；選項C（制定企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算方案）是干擾項,

這是屬于黃事會的權(quán)限范圍，同步請注意審批年度預(yù)決算方案的權(quán)限屬于股東會議；選項D

（對違反董事會決策的董事提出罷職提議）也是干擾項，錯在表述有誤，應(yīng)是對違反''法律、

行政法規(guī)、企業(yè)章程或股東會決策〃的董事進(jìn)行監(jiān)督制衡、并可提出罷職的提議，該選項困

惑性較大。綜上，對的答案為B.

「真題試題」（單項選擇第8題）

2.根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，有限責(zé)任企業(yè)章程的制定者是企業(yè)設(shè)置時的（）,

A.1/3以上股東

B.1/2以上股東

C.2/3以上股東

D,所有股東

[■真題解析」考察的重要知識點是有限責(zé)任企業(yè)章程的制定者。根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，

有限貨任企業(yè)的章程應(yīng)由企業(yè)設(shè)置時的全體股東共同制定。由于有限貢任企業(yè)是閉鎖企業(yè)，

具有一定人合屬性，因此其基本組織制度即企業(yè)章程應(yīng)曰設(shè)置時的全體股東共同制定。這一

點區(qū)別于股份有限企業(yè)，對于以發(fā)起方式設(shè)置的股份有限企業(yè)，由于企業(yè)的投資者限于發(fā)起

人，股東人數(shù)相對少旦固定，因此全體發(fā)起人共同制定企業(yè)章程；而以募集方式設(shè)置的股份

有限企業(yè)，發(fā)起人所制定的企業(yè)章程要經(jīng)有其他認(rèn)股人參與的創(chuàng)立大會確認(rèn)才能有效，法律

規(guī)定''必須經(jīng)出席會議的認(rèn)股人所持表決權(quán)的過半數(shù)同意才能通過〃。因此，對的答案為D（設(shè)

置時的全體股東）。

「真題試題」（單項選擇第9題）

3.根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，有限責(zé)任企業(yè)章程的制定者是企業(yè)設(shè)置時的（）。

A.在股份企業(yè)的黃事、監(jiān)事選舉中，必須實行合計投票制

B.上市企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨立董事

C.所有企業(yè)董事會決策的表決都實行一人一票

D.董事委托他人代為出席董事會的，受托人只能是該企業(yè)的其他董事

「真題解析」考察的知識點相對綜合，重:要包括董事的選舉制度、表決制度及其代理制

度和上市企業(yè)獨立董事制度等。由于題干規(guī)定選出表述鐺誤的，因此需要針對每個選項詳細(xì)

予以辨析：選項A（股份企業(yè)的董事和監(jiān)事選舉中，必須實行合計投票制）是符合題忖規(guī)定

的，由于表述錯誤，根據(jù)我國企.業(yè)法的有關(guān)規(guī)定，股東大會選舉董事、監(jiān)事，可以根據(jù)企業(yè)

章程或股東大會決策，實夕亍合計投票制，這是任意規(guī)定而非強(qiáng)制規(guī)定；中國證監(jiān)會在《

企業(yè)治理制度》中規(guī)定，股東大會在茶事選舉中應(yīng)積極推進(jìn)合計投票制，控股股東比例在

30%以上的上市企業(yè)，應(yīng)當(dāng)采用合計投票制，因此合計投票制并非所有股份有限企業(yè)選舉

董事和監(jiān)事的必用方式。選項B（上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨匯董事）表述對的，由于我國企業(yè)法

規(guī)定，上市企業(yè)必須設(shè)置獨立董事，證監(jiān)會在《上市企業(yè)指導(dǎo)》中規(guī)定上市企業(yè)董事會組員

的1/3以上須為獨立董事。選項C（所有企業(yè)董事會決策的表決都實行一人一票）表述對

的，企業(yè)法規(guī)定董事會表決實行一人一票制，沒有加權(quán)票制度。選項D（董事委托他人代為

出席董事會的，受托人只能是該企業(yè)的其他董事）表述對的，我國企業(yè)法承認(rèn)董事表決權(quán)代

理，但僅對股份有限企業(yè)規(guī)定了董事表決權(quán)代理，并且限定代理人只能是其他董事，董事之

外的其他人不能擔(dān)任代理人，這一點與股東表決權(quán)代理不一樣。因此，符合題目規(guī)定的選項

就是A.

二、多選題（每題2分。每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個

錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分）

「真題試題」（多選第36題）

1.根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，下列屬于企業(yè)章程相對必要記載事項的有（）。

A.企業(yè)經(jīng)營范圍

B.董事長、副董事長的產(chǎn)生措施

C.股東會的議事方式

D.股東的出資方式

f真題解析」考察的知識點是企業(yè)章程的相對必要記載事項及其與絕對必要記載事項的

辨別。我國企業(yè)法將企業(yè)章程記載事項分為絕對必要記載事項、相時必要記載事項和任意記

我事項三類。其中，絕對必要記載事項是指法律規(guī)定必須要記載的事項如不記我可導(dǎo)致章程

無效；相對必要記載事項是指法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)記載的事項，如不記載，可通過其他方式補(bǔ)充；

任意記載事項，與否記載，取決于當(dāng)事人的意愿。其中，絕對必要記載事項重要是有關(guān)企業(yè)

名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東姓名、出資方式、出資額度和時間、企業(yè)機(jī)構(gòu)及其

職責(zé)、法定代表人以及股份企業(yè)的設(shè)置方式、利潤分派措施、解散事由和清算措施、企業(yè)告

知和公告措施等事項。而相對必要記載事項重要包括：I）股東會的召開時間和地點等；2）

茶事長和副茶事長的產(chǎn)生措施；3）芾事任期；4）股東會會議行使表決權(quán)的方式；5）股東

會的議事方式和表決程序，據(jù)此，選項A（企業(yè)經(jīng)營范圍）和D（股東出資方式）屬于絕對

必要記載事項，而B（董事長和副董事長的產(chǎn)生措施）和C（股東會議事方式）則屬于相對

必要記載事項。因此，對的答案是BC.

「真題試題」（多選第37題）

2.根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，股東（大）會對茶事會的制衡在其職權(quán)上重要表目前（）。

A.董事任免權(quán)

B.董事酬勞決定權(quán)

C.重大事項決定權(quán)

D.企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置決定權(quán)

「真題解析I考察的知識點是股東（大）會對董事會的制衡權(quán)及與董事會的權(quán)利相辨別。

股東（大）會對董事會的制衡在其職權(quán)上重要體現(xiàn)為董事任免權(quán)、董事酬勞決定權(quán)、重大事

項決定權(quán)，也就分別是選項中的ABC.詳細(xì)來看：1）決定企業(yè)的經(jīng)營方針和投資計劃，并

由革事會據(jù)此制定詳細(xì)經(jīng)營計劃和投資方案；2）選舉和更換董事并決定其酬勞；3）審批

茶事會匯報；4）審批董事會年度預(yù)決算方案；5）審批茶事會制定的利潤分派和虧損彌補(bǔ)

方案；6）審批董事會制定的企業(yè)增減資和發(fā)債方案，并做出決策；7）審批董事會制定的

企業(yè)分立、合并、解散或變更企業(yè)形式方案，并做出決策；8）通過制定或修改企業(yè)章程對

董事會做出約束性規(guī)定；9）其他形式的制約。而選項D（企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置決定權(quán)）

是屬于董事會的職權(quán)，而非股東會的職權(quán)。因此，對的答案是ABC.

「真題試題」（多選第38題）

3.根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，可以擔(dān)任法定代表人的是（）。

A.董事長

B.副堇事長

C.執(zhí)行董事

D.經(jīng)理

「真題解析」考察的知識點是企業(yè)法定代表人的來源。根據(jù)企業(yè)法有關(guān)規(guī)定，企業(yè)法定

代表人依企業(yè)章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔(dān)任，并依法登記。據(jù)此，可以擔(dān)

任企業(yè)法定代表人的是：A董事長；C執(zhí)行董事；D經(jīng)理；而B副董事長則不符合規(guī)定。

因此對的答案是ACD.

「真題試題」（多選第39題）

4.根據(jù)我國企業(yè)法的規(guī)定，企業(yè)對董事、監(jiān)事、高級管理人員提起訴訟，企業(yè)的代表人

一般應(yīng)當(dāng)是企業(yè)的（）。

A.股東會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.法定代表人

「真題解析」考察的知識點是當(dāng)企業(yè)對董事、監(jiān)事、高管人員提起訴訟時，誰來代表企

業(yè)起訴。根據(jù)企業(yè)法的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)對董事、監(jiān)事、高管人員提起訴訟時，其代表人一般

應(yīng)當(dāng)是企業(yè)的董事會或監(jiān)事會，這是由于管理和監(jiān)督企業(yè)的職責(zé)一般被賦予董事會和監(jiān)事

會，有關(guān)法律根據(jù)是：《企業(yè)法》第152條規(guī)定，假如董事或高級管理人員出現(xiàn)損害企業(yè)利

益的違法情形，股東可祈求監(jiān)事會或監(jiān)事向法院起訴；監(jiān)事出現(xiàn)上述違法情形的，股東可祈

求芾事會或執(zhí)行苗事向法院起訴。據(jù)此，本題的對的選項是B（茶事會）和C（監(jiān)事會）。

而D（法定代表人）則是代表企業(yè)對外提起一般訴訟的代表人。

第四章協(xié)議實務(wù)

一、單項選擇題（每題1分。每題的備選項中，只有1個最符合題意）

「真題試題」（單項選擇第10題）

1.甲企業(yè)與乙企業(yè)簽訂協(xié)議，規(guī)定甲企業(yè)應(yīng)于某年8月1日交貨，乙企業(yè)應(yīng)于8月7

R付款。7月底，甲企業(yè)發(fā)現(xiàn)乙企業(yè)財產(chǎn)狀況惡化，無支付貨款能力，并有確切的證捱，遂

提出終止協(xié)議，但乙企業(yè)未允?；谏鲜鲈颍灼髽I(yè)于8月1日未按約定交貨。

根據(jù)協(xié)議法原理，有關(guān)本案的說法對的的是甲企業(yè)（）,

A.有權(quán)不按協(xié)議約定交貨，除非乙企業(yè)提供了對應(yīng)的擔(dān)保

B.無權(quán)不按協(xié)議約定交貨，但可以規(guī)定乙企業(yè)提供對應(yīng)的擔(dān)保

C.應(yīng)按協(xié)議約定交貨，但可以僅先交付部分貨品

D.應(yīng)按協(xié)議約定交貨，如乙企業(yè)不支付貨款可追究其違約責(zé)任

「真題解析」考察的知識點重要是協(xié)議法上的預(yù)期違約及其責(zé)任。根據(jù)協(xié)議法的有關(guān)規(guī)

定，當(dāng)事人明確表達(dá)或以其行為表達(dá)小履行協(xié)議義務(wù)的，對方可以在履行期限屆滿之前規(guī)定

其承擔(dān)違約責(zé)任。預(yù)期違約包括明示毀約和暗示毀約兩種情形。案例中描述的情形屬「暗示

毀約：甲方有確切證據(jù)表明乙企業(yè)財產(chǎn)狀況惡化、無付款能力，并提出終止協(xié)議、但乙方拒

不提供擔(dān)保。該情形滿足默示預(yù)期違約的構(gòu)成要件：一是一方陷入不能履行的困境或喪失履

約的信用和條件，本案中乙方財務(wù)狀況惡化、無付款能力，闡明其不具有履行付款約定的能

力，以其行為表明無法履行協(xié)議；二是另一方當(dāng)事人有確切證據(jù)證明對方有上述情形，根據(jù)

題中描述，甲方有確切證據(jù)表明乙方無付款能力：三是被認(rèn)為不能履約的?方未在合理的時

間內(nèi)提供合適的擔(dān)保，該擔(dān)保應(yīng)是足以使對方相信其可以履約的合適擔(dān)保形式，根據(jù)題意，

乙方拒絕終止協(xié)議但沒有提出對應(yīng)的擔(dān)保，因此也滿足該要件。由此，乙方在約定的履行期

限到來之前構(gòu)成預(yù)期違約，根據(jù)協(xié)議法有關(guān)規(guī)定，在預(yù)期違約時，債權(quán)人（非違約方）有權(quán)

規(guī)定對方承擔(dān)違約責(zé)任，根據(jù)立法精神，可以采用解除協(xié)議、主張賠償損失以及根據(jù)狀況規(guī)

定繼續(xù)履行等救濟(jì)措施，司步，為了保護(hù)自己的利益，債權(quán)人還可以采用對應(yīng)的自助措施，

如中斷履行協(xié)議或中斷履行準(zhǔn)備或簽訂替代協(xié)議滿足簽訂協(xié)議的目的等。對于本案中的甲方

而言，鑒于乙方預(yù)期違約，在對方提供合適的履約擔(dān)保之前，可以中斷履行或中斷履行準(zhǔn)備,

即甲方有權(quán)不按協(xié)議約定交貨、除非乙企業(yè)提供對應(yīng)的擔(dān)保。而B、C、D選項都與此不符。

因此本題的對的答案是A,

「真題試題」（單項選擇第II題）

2.某日，甲看中了乙家中的名貴裝飾品水晶球，意欲買下。于是二人協(xié)商買賣事宜，約

定價格為元，甲說一定給自己留著，不能賣給其他人，并當(dāng)場簽訂了協(xié)議，約定次日付款取

貨。當(dāng)日晚上發(fā)生了地震，導(dǎo)致乙家中的水晶球滾落摔碎。當(dāng)次日甲帶錢取水晶球時，二人

發(fā)生了爭議。乙規(guī)定甲支付元，埋由是當(dāng)日甲走后丙想買下來，不過乙考慮到甲，就沒有賣

給丙。有關(guān)本案說法對的的是（）。

A.甲應(yīng)支付元

B.甲不應(yīng)支付

C,甲乙共擔(dān)風(fēng)險

D.乙不承擔(dān)風(fēng)險

「真題解析」考察的知識點是標(biāo)的物風(fēng)險轉(zhuǎn)移的判斷。根據(jù)案情簡介，本案中甲乙雙方

就水晶球的買賣到達(dá)協(xié)議，并約定次日履行合約、付款取貨。但在履約之前，因不可抗力（地

震）導(dǎo)致標(biāo)的物滅失，賣方（乙方）無法履行，由此要判斷甲方與否尚有付款義務(wù)以及由誰

來承擔(dān)有關(guān)滅失風(fēng)險。根據(jù)協(xié)議法的有關(guān)規(guī)定，在買賣協(xié)議中，除法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另

有約定外，標(biāo)的物的毀損和滅失風(fēng)險在標(biāo)的物交付之前日出賣人承擔(dān)，交付之后才由買受人

承擔(dān)。在本案中，水晶球在交付之前因地震毀壞，因此有關(guān)的滅失風(fēng)險應(yīng)由出賣人乙方承擔(dān),

乙方因無法履行交付義務(wù)，甲方可行使同步履行抗辯權(quán)、不支付貨款。至于乙方提到曾有第

三人樂意購置該水晶球，但因與甲方有約在先而沒有賣給第三方，這只是表明乙方的履約誠

意和信守諾言，不能變化標(biāo)的物風(fēng)險轉(zhuǎn)移的法定規(guī)則，因此乙只能訴諸保險或其他救濟(jì)，而

甲方則不承擔(dān)付款義務(wù)。根據(jù)以上分析，B（甲不應(yīng)支付價款）是對的選項，A（甲應(yīng)支付

元）和C（甲乙共擔(dān)風(fēng)險）、D（乙不承擔(dān)風(fēng)險）都是錯誤的。

「真題試題」（單項選擇第12題）

3.甲、乙雙方約定，由丙每月代乙向甲償還債務(wù)500元，期限2年。丙履行5個月后,

以自己并不對甲負(fù)有債務(wù)為由拒絕繼續(xù)履行。甲遂向法院起訴，規(guī)定乙、丙承擔(dān)違約責(zé)任。

法院應(yīng)判決（）。

A.乙承擔(dān)違約責(zé)任

B.丙承擔(dān)違約責(zé)任

C,乙、丙連帶承擔(dān)違約責(zé)任

D.乙、丙分擔(dān)違約責(zé)任

I■真題解析」考察的知識點重要是代為履行債務(wù)的效力和貢任問題。本案中，甲是債權(quán)

人，乙是債務(wù)人，同步約定由丙替代乙向甲償還債務(wù)，在履行過程中，丙拒絕繼續(xù)履行，應(yīng)

由誰來承擔(dān)違約責(zé)任。根據(jù)協(xié)議法的有關(guān)規(guī)定，在滿足一定條件的前提下，第三人可以替代

債務(wù)人向債權(quán)人履行債務(wù)，有關(guān)前提是，一是根據(jù)協(xié)議性質(zhì)，可以由第三人代為履行，也就

是不具有人身屬性或需要特定技能或技術(shù)或因尤其信任關(guān)系產(chǎn)生的債務(wù)，都可以代為履行；

二是代為履行有事先約定，債權(quán)人承認(rèn)；三是第三人有為債務(wù)人代為清償?shù)囊馑?。根?jù)案情

描述，本案債務(wù)屬于一般金錢之債，各力之間有約定、并且丙已經(jīng)代為消償了5個月的債

務(wù)，符合''代為履行〃的構(gòu)成要件。由此，該履行產(chǎn)生對應(yīng)的法律后果。根據(jù)協(xié)議法的有關(guān)規(guī)

定，假如第三人不履行債務(wù)或者履行債務(wù)不符合約定，則應(yīng)由債務(wù)人向債權(quán)人承擔(dān)違約貨任,

也就是本案中由乙向甲承擔(dān)違約責(zé)任。該規(guī)定重要是基于協(xié)議的''相對性〃原理，即協(xié)議的權(quán)

利、義務(wù)和責(zé)任只能存續(xù)于當(dāng)事人之間，第三人替代履行成為履行主體，并不表達(dá)第三人因

此成為協(xié)議一方當(dāng)事人，因此假如第三人出現(xiàn)違約狀況，則違約責(zé)任應(yīng)由協(xié)議當(dāng)事人即原債

務(wù)人來承擔(dān)。因此，對的答案應(yīng)為A（由乙承擔(dān)違約責(zé)任），其他選項都是錯誤的。

「真題試題」（單項選擇第13題）

4.甲企業(yè)、乙企業(yè)簽訂一化工原料買賣協(xié)議，雙方約定：甲企業(yè)賣給乙企業(yè)1000公斤

化工原料，單價為0.6元/公斤、雙方對履行次序未作約定。甲企業(yè)已向乙企業(yè)供應(yīng)了500

公斤化工原料，現(xiàn)向乙企業(yè)提出付款祈求，則乙企業(yè)（）。

A.不可以主張同步履行抗辯權(quán)，須給付所有價款

B.就已給付的500公斤化工原料的價款不得主張同步履行抗辯權(quán)，就未給付部分則可

以

C.可以就所有價款主:張同步履行抗辯權(quán)

D.可以主張甲企業(yè)履行不完全，從而解除協(xié)議

「真題解析」考察的知識點重要是協(xié)議法上同步履行抗辯權(quán)的行使條件。

本案中，甲乙兩企業(yè)未就買賣協(xié)議中的雙方義務(wù)（日方交付貨品、乙方支付價款）的履

行次序予以約定，而甲方已部分履行協(xié)議、并規(guī)定乙方支付貨款，要判斷的是乙企業(yè)與否還

享有同步履行抗辯權(quán)及其范圍。根據(jù)協(xié)議法的規(guī)定，當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒有先后履行次序的,

應(yīng)當(dāng)同步履行；一方在另一方履行其義務(wù)之前，有權(quán)拒絕另一方的履行規(guī)定。根據(jù)該規(guī)定和

協(xié)議法的平等原則，同步履行抗辯權(quán)只能針對對方未履行的部分，而不能針對對方所有協(xié)議

義務(wù)，詳細(xì)到本案中，乙方只能就甲方尚未交付的500公斤原料行使不付款的同步履行抗

辯權(quán)，而對于已經(jīng)交付的部分，不再享有同步履行抗辯權(quán)，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)甲方規(guī)定及時付款。

由此，對的選項應(yīng)是B,A和C都與此相悖，而D選項（主張甲企業(yè)履行不完全、可解除

協(xié)議），在本案中沒有事實和法律根據(jù)，如針對部分履行而主張解除協(xié)議，應(yīng)當(dāng)是債權(quán)人能

證明部分履行構(gòu)成了主線違約，導(dǎo)致協(xié)議H的無法實現(xiàn)，否則一般不會就部分履行主張解除

協(xié)議。

「真題試題」（單項選擇笫14題）

5,甲企業(yè)與乙企業(yè)于4月10日到達(dá)了買賣10套電力設(shè)備的協(xié)議，約定5月甲企業(yè)發(fā)

貨。4月23日雙方簽字，4月25FI甲方蓋章，4月28FI乙方蓋章。甲企業(yè)與乙企業(yè)的買

賣協(xié)議成立時間為（）。

A.4月10日

B.4月23R

C.4月25日

D.4月28日

「真題解析」考察的知識點重要是協(xié)議的成立要件及其與協(xié)議生效的區(qū)別。根據(jù)協(xié)議法

原理，協(xié)議的成立包括雙方當(dāng)事人和意思表達(dá)一致兩大要素。

在本案中，甲乙兩企業(yè)在4月10口已經(jīng)就買賣電力設(shè)備的合意到達(dá)一致，此時協(xié)議視

為成立。不過成立并非意味著生效，由于生效是一種法律價值判斷，不一樣于協(xié)議生效的事

實判斷，還需要滿足：1）主體合格；2）意思表達(dá)真實有效；3）行為不違反法律和社會公

益；4）形式符合法律規(guī)定等實質(zhì)條件。其中，''形式合法〃重要是指協(xié)議法規(guī)定的''法律、行

政法規(guī)定采用書面形式或當(dāng)事人約定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式〃以及某些協(xié)議需

要通過審批、立案或登記后才能生效。在本案中，由于甲乙企業(yè)約定協(xié)議采用書面形式，因

此協(xié)議正式生效應(yīng)當(dāng)是書面協(xié)議簽訂和加蓋印章之后（假定其他三個生效條件也都滿足）；

不過在雙方意思表達(dá)一致時，協(xié)議就已經(jīng)成立。因此對的答案應(yīng)當(dāng)是A（4月10口）。

「真題試題」（單項選擇第15題）

6,甲企業(yè)于3月5日以傳真方式向乙企業(yè)求購一臺電腦，規(guī)定立即答復(fù)。乙企業(yè)當(dāng)日

答復(fù)收到傳真。4月1日，甲企業(yè)電話催問，乙企業(yè)表達(dá)同意按甲企業(yè)報價予4月5日簽

村協(xié)漢書。4月3日，甲企業(yè)前去簽約，乙企業(yè)規(guī)定加價，未獲同意，乙企業(yè)遂拒絕簽約。

對此，下列說法對的的是（）。

A.買賣協(xié)議于3月5日成立

B.買賣協(xié)議于4月1日成立

C.買賣協(xié)議于4月3口成立

D.甲企業(yè)有權(quán)規(guī)定乙企業(yè)承擔(dān)締約過錯責(zé)任

「真題解析」考察的知識點重要是要約和承諾的效力及協(xié)議的成立要件。協(xié)議法規(guī)定，

協(xié)議的簽訂采用要約、承諾的方式。要約是但愿和他人簽訂協(xié)議的意思表達(dá)，而承諾貝!是接

受要約、樂意受要約約束的意思表達(dá)，無論是要約還是承諾都是嚴(yán)厲的法律行為，會產(chǎn)生對

應(yīng)的法律后果。一旦做出承諾，不得隨意反悔，承諾一旦生效，協(xié)議就告成立。在本案中，

甲企業(yè)于3月5日發(fā)出的向乙企業(yè)求購一臺電腦（標(biāo)明標(biāo)的、數(shù)量及其價格），應(yīng)當(dāng)視為

有效的要約，該要約未被撤I可或撤銷，對甲方構(gòu)成有效的法律約束；當(dāng)日乙企業(yè)答復(fù)收到傳

真，只是一種收到要約確實認(rèn)，并沒有反向作出接受該要約的承諾，因此當(dāng)日協(xié)議并沒有簽

訂；4月1日，甲企業(yè)催問、乙企業(yè)表達(dá)同意按照甲企業(yè)報價隨即簽訂協(xié)議，該意思表達(dá)構(gòu)

成有效的承諾，由于它表明乙企業(yè)樂意受甲企業(yè)的要約的約束，沒有提出反要約，并且隨即

該承諾沒有被依法撤回或撤銷，據(jù)此，應(yīng)得出結(jié)論，雙方協(xié)議的成立F1就是4月1日。4

月3日，乙企業(yè)反悔規(guī)定加價、并未能準(zhǔn)期在4月5日簽約，延誤了協(xié)議的及時生效，但

不能變化協(xié)議已成立的事實。在這種狀況下，甲方有權(quán)規(guī)定乙方簽訂書面協(xié)議，使得未生效

協(xié)議及時滿足特定形式規(guī)定。據(jù)此，B（買賣協(xié)議于4月1日成立）是對的選項，而A和C

都與之矛盾.，此外，D選項（甲有權(quán)規(guī)定乙承擔(dān)締約過錯責(zé)任）也不成立，由于締約過錯責(zé)

任發(fā)生的基礎(chǔ)是當(dāng)事人違反了（保密、告知、協(xié)作等）先協(xié)議義務(wù)，導(dǎo)致協(xié)議不成立、被撤

銷或宣布無效，從而使他方受到損害，則有過錯的一方應(yīng)承擔(dān)對應(yīng)的損害賠償責(zé)任，本案中

乙方并非違反先協(xié)議義務(wù)、也沒有導(dǎo)致協(xié)議不成立、無效或被撤銷，甲方損害的事實基礎(chǔ)也

局限性，因此追究締約過錯責(zé)任不能成立。

二、多選題（每題2分。每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個

錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分）

「真題試題」（多選第40題）

L甲、乙、丙、丁四位乘客都購置了某航班的機(jī)票，在機(jī)場被告知飛機(jī)由于故障要推遲

3個小時起飛。旅客的下列規(guī)定能得到法律支持的是（）.

A.甲規(guī)定退票

B.乙因飛機(jī)延誤導(dǎo)致其一演出協(xié)議沒有履行，而規(guī)定賠償其演出應(yīng)得酬金

C.丙規(guī)定改乘其他班次

D.丁規(guī)定減少票價

I■真題解析」考察的知識點包括遲延履行的判斷、違約責(zé)任的承擔(dān)方式、協(xié)議解除條件

和違約損古賠償?shù)姆秶?，本案中，飛機(jī)因維修故障要推遲3個小時起飛，航空企業(yè)對于

已購置機(jī)票、與之建立運送服務(wù)法律關(guān)系的甲、乙、丙、丁四人構(gòu)成履行遲延。針對四個人

的不一樣規(guī)定，分別根據(jù)法律規(guī)定予以分析：A：甲規(guī)定退票，可以得到法律支持。由于我

國協(xié)議法規(guī)定：當(dāng)事人一方遲延履行債務(wù)或者有其他違約行為致使不能實現(xiàn)協(xié)議目的，守約

方可以主張解除協(xié)議。因此，假如飛機(jī)延誤將嚴(yán)重影響甲的出行計劃、繼續(xù)乘坐該航班將無

任何利益，甲可以主張解除協(xié)議即退票。B：乙主張因飛機(jī)延誤導(dǎo)致其一演出協(xié)議沒有履行，

規(guī)定賠償其演出應(yīng)得酬金，則于法無據(jù)。我國協(xié)議法規(guī)定：在給付遲延的狀況下，債務(wù)人也

許承擔(dān)的違約責(zé)任為繼續(xù)履行、支付違約金或賠償損失等。其中損害賠償，除有約定之外，

法定的賠償范圍是、'損害賠償額應(yīng)相稱于過約所導(dǎo)致的損失，包括協(xié)議履行后可以獲得的利

益，但不得超過違法協(xié)議一方簽訂協(xié)議步預(yù)見或應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的因違反協(xié)議也許導(dǎo)致的損失〃。

根據(jù)該規(guī)定，可得利益的殞失，必須與協(xié)議的履行緊密有關(guān)，并且可以預(yù)見；因此航班晚點

間接帶來的其他收益損失，不能納入損害賠償?shù)姆秶?，并且在協(xié)議法上尚有減輕損失規(guī)則，

即當(dāng)事人一方違約后，對方應(yīng)當(dāng)采用合適措施防止損失的擴(kuò)大（在本案中就是盡快轉(zhuǎn)乘其他

航班或交通工具）；沒有采用合適措施致使損失擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失規(guī)定賠償；因此

乙的規(guī)定不能得到法律支持。C：丙規(guī)定改乘其他航班，可以得到法律支持。由于在遲延履

行的狀況下，守約一方仍可規(guī)定違約方繼續(xù)履行、并采用合適的補(bǔ)救措施，以保證協(xié)議目的

的實現(xiàn)。因此丙可以規(guī)定航空企業(yè)安排具他同類班次。D：丁規(guī)定減少票價，在法律上沒的

直接根據(jù)。協(xié)議法規(guī)定，一方遲延履行的，守約方可以根據(jù)實際狀況規(guī)定繼續(xù)履行或解除協(xié)

議，并可規(guī)定違約方采用補(bǔ)救措施和賠償損失，不過沒有規(guī)定可以直接規(guī)定減少交易價格。

減少價格一般針對瑕疵履行而言，即假如債務(wù)人交付的貨品不符合協(xié)議規(guī)定的質(zhì)最規(guī)定，即

履行有瑕疵，并且該瑕疵并不嚴(yán)重，則守約方可以規(guī)定采用降價和修補(bǔ)措施予以補(bǔ)救。綜上,

對的答案為AC.

「真題試題」（多選第41題）

2.根據(jù)我國協(xié)議法的規(guī)定、會導(dǎo)致協(xié)議的權(quán)利義務(wù)終止的情形有（）。

A.債務(wù)人甲企業(yè)償還了欠乙企業(yè)的9萬元，

B.甲欠自己弟弟乙5萬元，很快后乙因病去世，甲是乙的唯一合法繼承人

C.甲企業(yè)免除了乙企業(yè)所欠的3萬元借款

D.甲償還欠乙的兩輛摩托車，但乙在外地出差無法接受，于是甲將摩托車放在乙的樓

下，成果摩托車被盜

「真題解析I考察的知識點重要是協(xié)議權(quán)利義務(wù)終止的情形。根據(jù)協(xié)議法的有關(guān)規(guī)定，

導(dǎo)致協(xié)議權(quán)利義務(wù)終止的原因包括：1）債務(wù)已經(jīng)按照約定履行；2）協(xié)議解除：3）債務(wù)互

相抵銷4）債務(wù)人依法將標(biāo)的物提存：5）債務(wù)人免除債務(wù)：6）債權(quán)債務(wù)同歸于一人：7）

法律規(guī)定或當(dāng)事人約定終止的其他情形。對照上述規(guī)定，分別分析各選項：A（甲企業(yè)償還

了欠乙企業(yè)的9萬元），屬于第1種情形，即債務(wù)已經(jīng)按照約定履行；B屬于債權(quán)債務(wù)屬

于一人（即''混淆〃），甲作為債務(wù)人、同步繼承了弟弟乙的債權(quán)，因此協(xié)議權(quán)益也隨之終止;

C屬于債務(wù)人免除債務(wù)；D由于不符合法定提存規(guī)定，因此不構(gòu)成提存，不能免除其繼續(xù)履

行債務(wù)的義務(wù)。綜上，對的答案為ABC.

「真題試題」（多選第42題）

3.甲建筑企業(yè)與乙娛樂城簽訂了一份建設(shè)工程協(xié)議，由甲建筑企業(yè)為乙娛樂城承建家眷

樓一棟，包工包料，工程總造價2500萬元。工程準(zhǔn)期竣工后，娛樂城因經(jīng)營虧損無力支付

工程款，根據(jù)我國協(xié)議法的規(guī)定，甲企業(yè)可以選擇實現(xiàn)自己債權(quán)的方式有（）。

A.催告乙娛樂城在合理的期限內(nèi)支付價款

B.假如逾期仍不支付，可以申請人民法院拍賣該家眷樓

C.將所承建的家眷樓留置

D.建筑企業(yè)只能對該樓賣得的價款與娛樂城的其他債權(quán)人按照比例分派

「真題解析J考察的知識點重要是建設(shè)工程協(xié)議的違約責(zé)任。根據(jù)我國《協(xié)議法》第

286條的有關(guān)規(guī)定：''發(fā)包人未按照約定支付價款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)

支付價款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不適宜折價、拍賣的以外，承包人

可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價，也可以申請人民法院將該工程依法拍賣。建設(shè)工程佗價款

就該工程折價或者拍賣的價款優(yōu)先受償?！〒?jù)此，A（催告娛樂城在合理的期限內(nèi)支付價款），

符合法律規(guī)定：B（假如發(fā)包方逾期尚未支付,可以選擇申請人民法院拍賣該丁程）也符合

規(guī)定；C（留置家看樓）于法無據(jù)，由于擔(dān)保法上的留置權(quán)只針對加工、保管等協(xié)議中的動

產(chǎn)標(biāo)的而言；D（建筑企業(yè)只能就工程拍賣款與發(fā)包人的其他債權(quán)人按比例分派），也不符

合規(guī)定，由于法律規(guī)定''建設(shè)T程的價款就該工程折價或者拍賣的價款可以優(yōu)先受償〃。綜上,

對的答案為AB.

「真題試題」（多選第43題）

4.根據(jù)我國協(xié)議法的規(guī)定，要約失效的情形包括（）。

A.拒絕要約的告知抵達(dá)要約人

B.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾

C.要約人依法撤回要約

D.受要約人對要約的內(nèi)容作出變更

「真題解析」考察的知識點重要是要約失效的情形。要約的失效，是指要約喪失法律效

力，要約人與受要約人均不再受其約束。根據(jù)協(xié)議法的規(guī)定，要約失效有如下幾種情形：1）

拒絕要約的告知抵達(dá)要約人。2）要約人依法撤銷要約。詁注意撤回要約和撤銷要約是兩個

概念，要約的撤回發(fā)生在要約生效之前，而要約的撤銷發(fā)生在要約生效之后；要約的撤回是

使一種未發(fā)生法律效力的要約不發(fā)生法律效力，要約的撤銷是使一種已經(jīng)發(fā)生法律效力的要

約失去法律效力；要約撤回的告知只要在要約抵達(dá)之前或與要約同步抵達(dá)就發(fā)生效力，而要

約撤銷的告知在受要約人發(fā)出承諾告知之前抵達(dá)受要約人，不一定發(fā)生效力。在法律規(guī)定的

尤其情形下，要約是不得撤銷的。3）承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾。要約中確定了

承諾期限的，表明要約人規(guī)定了要約發(fā)生法律效力的期限，超過這個期限不承諾，要紇的效

力當(dāng)然歸于消滅。4）受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更。受要約人對一項要約的內(nèi)容

作出比質(zhì)性的變更，為反要約。提出反要約就是對要約的拒絕，使要約失去效力。所謂對要

約內(nèi)容的''實質(zhì)性變更〃，是指對有關(guān)協(xié)議標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者酬勞、履行期限、履

行地點和方式、違約責(zé)任和處理爭議措施等的變更，除此之外如不影響協(xié)議履行的包裝方式

調(diào)整不視為實質(zhì)性變更。據(jù)此，A（拒絕要約的告知抵達(dá)要約人）符合題意；B（承諾期限

屆滿，受要約人未作出承諾）也符合題意；C（要約人依法撤回要約）不符合規(guī)定，應(yīng)當(dāng)是

''撤銷〃要約，由于撤回的目的是不使要約生效，而撤銷的目的是使已生效要約失效，是兩個

概念；D（受要約人對要約的內(nèi)容作出變更），不符合題意，應(yīng)當(dāng)是對要約內(nèi)容作出實質(zhì)性

變更。請注意本題的文字表述和陷阱。

「真題試題」（多選第44題）

5.甲企業(yè)與乙企業(yè)于4月簽訂買賣20臺電腦的協(xié)議，約定8月甲企業(yè)發(fā)貨，乙企業(yè)收

到電腦后15日內(nèi)付款。7月底，甲企業(yè)有確切證據(jù)證明乙企業(yè)有破產(chǎn)的也許，此時甲企業(yè)

享有的權(quán)利是（）。

A.同步履行抗辯權(quán)

B.中斷履行

C,不安抗辯權(quán)

D,終止履行

「真題解析」考察的知識點是不安抗辯權(quán)及其救濟(jì)，不安抗辯權(quán)是指當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)、

并有先后履行次序的，先履行的一方有確切證據(jù)表明另一方喪失履行債務(wù)能力時，在對方?jīng)]

有履行或者沒有提供擔(dān)保之前，有權(quán)中斷協(xié)議履行的權(quán)利。在本案中，甲乙兩企業(yè)在協(xié)議中

約定：甲企業(yè)先發(fā)貨，乙企業(yè)收貨后15日內(nèi)付款。甲企業(yè)在交貨前有確切證據(jù)證明乙企業(yè)

有破產(chǎn)的也許，此時甲企業(yè)應(yīng)享有不安抗辯權(quán)，并在乙方?jīng)]有履行或者未提供擔(dān)保之前，有

權(quán)中斷協(xié)議的履行。此處的擔(dān)保是指使甲方相信有履約能力的多種擔(dān)保形式，并非完全指擔(dān)

保法怠義上的擔(dān)保。此外，中斷履行和終止履行是兩個概念，前者在中斷障礙消失后，應(yīng)恢

復(fù)履行；后者則意味著不必再履行。綜上，本題的對的選項應(yīng)是BC,即甲企業(yè)享有不安抗

辯權(quán)、可中斷履行。

三、案例分析題（每題2分。由單項選擇和多選構(gòu)成。錯選，本題不得分；少選，所

選的每個選項得0.5分）

「真題試題」（案例分析第61?65題）

甲和乙企業(yè)簽訂一份買賣汽車的協(xié)議，約定由乙企業(yè)在6月30日將一部行駛2萬公里

的卡車交付給甲，價款10萬元，甲交付定金2萬元，交車后15日內(nèi)余款付清。協(xié)議還約

定，交車每遲延一天，扣除車款50元，甲交款每遲延一天，應(yīng)多交車款50元；一方有其

他違約情形，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц哆`約金6000元。協(xié)議簽訂后，該卡車因外出運貨耽誤，未能在

6月底此前返回。7月1日，卡車在路過山路時，，因遇暴雨，被一塊落下的石頭砸中，車頭

受損，乙企業(yè)對卡車進(jìn)行了修理。卡車于7月10日交付給甲。10天后，甲在運貨中發(fā)現(xiàn)卡

車發(fā)動機(jī)有毛病，經(jīng)檢查，該發(fā)動機(jī)通過大修理，遂祈求退還卡車，并規(guī)定乙企業(yè)雙倍返還

定金，支付6000元違約金，賠償因其不能履行對第三人的運送協(xié)議而導(dǎo)致的經(jīng)營收入損失

3000元。

請根據(jù)以上資料，同答如下問題：

「真題試題」（案例分析第61題）

1.有關(guān)卡車的風(fēng)險承擔(dān)，說法對的的是（）

A.在卡車交付之前由乙企業(yè)承擔(dān)

B.假如當(dāng)事人另有約定的按約定

C.協(xié)議成之后由買受人甲承擔(dān)

D.雙方當(dāng)事人平均承擔(dān)

「真題解析」考察的知識點是有關(guān)標(biāo)的物風(fēng)險轉(zhuǎn)移的問題。根據(jù)《協(xié)議法》第142條

的規(guī)定：''標(biāo)的物毀損、滅失的風(fēng)險，在標(biāo)的物交付之前由出賣人承擔(dān)，交付之后由買受人

承擔(dān)，但法律另有規(guī)定或者當(dāng)事人另有約定的除外。〃因此，本題中就卡車的（滅失、毀損）

風(fēng)險承擔(dān)問題，假如當(dāng)事人另有約定的從其約定，假如沒有尤其約定的，則在卡車交付之前

由出賣人即乙企業(yè)承擔(dān)，在交付后由買受人即甲企業(yè)承擔(dān)，而與協(xié)議簽訂時間無關(guān)。據(jù)此，

選項A、B是符合法律規(guī)定的選項，C（協(xié)議成立后由買受人承擔(dān)）是錯誤的，D（雙方平

均承擔(dān)）則無法律根據(jù)。因此，對的答案是AB.

「真題試題」（案例分析第62題）

2.有關(guān)本案責(zé)任的承擔(dān)，說法對的的是（）。

A.由于不可抗力的出現(xiàn)，違約責(zé)任

B.由于不可抗力的出現(xiàn)，平責(zé)任說法對的的是乙企業(yè)不承擔(dān)乙企業(yè)承擔(dān)公

C.乙企業(yè)承擔(dān)違約責(zé)任

D.