銀行出納崗位操作規(guī)范手冊第一章總則1.1目的與依據(jù)為規(guī)范本行出納業(yè)務(wù)操作，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)安全，防范操作風(fēng)險，提高工作效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求及本行內(nèi)部管理制度，特制定本手冊。本手冊旨在為出納人員提供清晰、具體的操作指引，保障出納業(yè)務(wù)有序、合規(guī)進(jìn)行。1.2適用范圍本手冊適用于本行所有從事出納崗位工作的人員，包括但不限于一線臨柜出納、后臺現(xiàn)金整點人員及金庫管理人員。各級管理人員在指導(dǎo)、監(jiān)督出納業(yè)務(wù)時，亦應(yīng)遵循本手冊規(guī)定。1.3工作原則出納工作應(yīng)嚴(yán)格遵循“雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運”、“賬實分管、賬款核對、日清日結(jié)”、“現(xiàn)金收入先收款后記賬，現(xiàn)金付出先記賬后付款”及“離崗必須交接”等基本原則。所有操作均需以合法、合規(guī)為前提，確保資金安全與賬務(wù)準(zhǔn)確。第二章崗位設(shè)置與基本要求2.1崗位職責(zé)出納人員主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、整點、保管，重要空白憑證及有價單證的保管與發(fā)放，現(xiàn)金庫房管理，以及與人民銀行、同業(yè)間的現(xiàn)金調(diào)撥等業(yè)務(wù)。同時，需嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢相關(guān)規(guī)定，對大額及可疑交易進(jìn)行識別與報告。2.2任職要求出納人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德，廉潔自律，責(zé)任心強；熟悉國家金融法律法規(guī)及本行各項規(guī)章制度；具備熟練的點鈔、假幣識別、票據(jù)審核等業(yè)務(wù)技能；持有相關(guān)從業(yè)資格證書者優(yōu)先。上崗前必須經(jīng)過嚴(yán)格的崗前培訓(xùn)及考核。2.3職業(yè)道德與行為規(guī)范出納人員應(yīng)恪守“忠于職守、廉潔奉公、堅持原則、客戶至上”的職業(yè)準(zhǔn)則。嚴(yán)禁利用職務(wù)之便挪用、貪污現(xiàn)金；嚴(yán)禁白條抵庫、挪用庫款；嚴(yán)禁違規(guī)收付現(xiàn)金；嚴(yán)禁泄露客戶信息及本行商業(yè)秘密。工作中應(yīng)保持高度警惕，防范各類風(fēng)險。第三章日常操作規(guī)范3.1班前準(zhǔn)備3.1.1簽到與環(huán)境檢查每日上崗前，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行系統(tǒng)簽到，確保業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常登錄。同時，檢查工作區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生，保持桌面整潔，所需辦公用品（如點鈔機、驗鈔儀、捆鈔機、印章、憑條等）擺放有序。3.1.2現(xiàn)金與重要物品核對與庫管員或上一班次出納人員辦理現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、印章等物品的交接手續(xù)，仔細(xì)核對實物與交接清單是否一致，現(xiàn)金款項是否賬實相符。使用驗鈔儀對庫存現(xiàn)金進(jìn)行隨機抽查，確保無假幣。3.1.3機具檢查開機檢查點鈔機、驗鈔儀、清分機等設(shè)備是否運行正常，參數(shù)設(shè)置是否正確。進(jìn)行試操作，確保機具性能穩(wěn)定，能夠準(zhǔn)確識別貨幣真?zhèn)渭叭瘎e。3.2日間操作3.2.1現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)1.受理審核：客戶辦理現(xiàn)金存款時，應(yīng)主動問候，接過客戶提交的存款憑證及現(xiàn)金。認(rèn)真審核憑證要素是否齊全、填寫是否規(guī)范、大小寫金額是否一致，客戶信息是否清晰。2.現(xiàn)金清點：當(dāng)面清點客戶繳存現(xiàn)金，先點大數(shù)，再點細(xì)數(shù)。使用點鈔機清點的同時，必須結(jié)合手工復(fù)核，尤其注意對可疑幣的鑒別。發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)按規(guī)定程序收繳并向客戶說明。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金與憑證金額不符，應(yīng)立即告知客戶并核實。3.系統(tǒng)處理：確認(rèn)現(xiàn)金無誤后，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中選擇相應(yīng)交易，準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息，提交系統(tǒng)處理。打印存款憑證，交客戶簽字確認(rèn)。4.憑證處理與找零：客戶簽字確認(rèn)后，將加蓋業(yè)務(wù)清訖章的客戶回單聯(lián)交客戶。如涉及找零，應(yīng)再次核對找零金額，當(dāng)面點清后交予客戶。5.現(xiàn)金入箱：將收款現(xiàn)金及時入箱保管，做到一筆一清，不得將多筆款項混放。3.2.2現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)1.受理審核：客戶辦理現(xiàn)金取款時，審核取款憑證（如支票、取款憑條等）的真實性、合法性、完整性。核對印鑒是否相符（針對支票等需驗印的憑證），密碼是否正確（如有），賬戶余額是否充足。2.系統(tǒng)處理：在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行取款交易處理，嚴(yán)格執(zhí)行“先記賬后付款”原則。交易成功后，打印相關(guān)憑證。3.現(xiàn)金配款：根據(jù)取款金額，從尾箱中準(zhǔn)確配款。大額現(xiàn)金需雙人復(fù)核，確保金額準(zhǔn)確無誤。配款過程中，應(yīng)堅持“一筆一清”，防止串戶。4.當(dāng)面付款：將配好的現(xiàn)金及取款憑證回單（如有）當(dāng)面交予客戶，并提示客戶當(dāng)面點驗。對于大額取款，應(yīng)提醒客戶注意安全。3.2.3現(xiàn)金整點與挑剔1.整點要求：對收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時進(jìn)行整點。紙幣按券別分類平鋪整理，百張為把，十把為捆，每把須加蓋經(jīng)辦人名章，每捆須加貼封簽并加蓋經(jīng)辦人與復(fù)核人名章。硬幣按面額分類，五十枚或百枚為卷，十卷為捆，同樣需規(guī)范封裝。2.挑剔標(biāo)準(zhǔn)：整點過程中，應(yīng)嚴(yán)格挑剔不宜流通人民幣，包括污損、殘缺、變形、變色、粘貼物過多等影響正常使用的貨幣。挑剔出的殘損幣應(yīng)單獨存放，按規(guī)定上繳或兌換。3.2.4重要空白憑證與有價單證管理1.領(lǐng)用與保管：重要空白憑證（如支票、匯票等）和有價單證實行“專人保管、賬實分管”制度。領(lǐng)用時分點清楚，登記領(lǐng)用登記簿。保管時應(yīng)入保險柜或?qū)Ｓ脦旆?，做到“證賬分管、證印分管”。2.使用與銷號：使用重要空白憑證時，必須按順序號使用，逐份銷號，嚴(yán)禁跳號、漏號。作廢憑證應(yīng)加蓋“作廢”戳記，按規(guī)定登記后，附于當(dāng)日傳票或單獨保管，定期上繳。3.2.5交接班臨時離崗或午間休息時，必須辦理交接手續(xù)。交接內(nèi)容包括現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、印章、未了事項等。交接雙方在交接登記簿上簽字確認(rèn)，做到“當(dāng)面交接、核對清楚、責(zé)任分明”。3.3日終處理3.3.1賬務(wù)核對營業(yè)終了，首先在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行尾箱現(xiàn)金盤點，生成現(xiàn)金庫存清單。然后與實際庫存現(xiàn)金進(jìn)行核對，確保賬實相符。同時，核對重要空白憑證、有價單證的使用及結(jié)余情況，確保賬證相符。3.3.2現(xiàn)金上繳與入庫將超過核定庫存限額的現(xiàn)金，按規(guī)定封裝后，填寫現(xiàn)金繳款單，及時上繳金庫或上解中心。與庫管員辦理交接，雙方在現(xiàn)金調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。剩余庫存現(xiàn)金清點無誤后，入專用保險柜保管。3.3.3重要物品保管將重要空白憑證、有價單證、印章等重要物品清點核對后，入保險柜或?qū)Ｓ脦旆客咨票９堋?.3.4機具與環(huán)境整理關(guān)閉業(yè)務(wù)終端、點鈔機、驗鈔儀等設(shè)備電源，整理好辦公用品，清潔工作區(qū)域。最后，按規(guī)定進(jìn)行系統(tǒng)簽退，鎖好尾箱及保險柜，確保安全。第四章風(fēng)險防范與控制4.1現(xiàn)金差錯防范嚴(yán)格執(zhí)行各項操作規(guī)程，堅持“雙人復(fù)核”制度，減少人為差錯。加強責(zé)任心，做到“日清日結(jié)”，班中及時核對，發(fā)現(xiàn)疑點立即查找，確保賬實相符。4.2假幣防范與收繳熟練掌握假幣識別技能，堅持“首問負(fù)責(zé)制”。對客戶繳存現(xiàn)金嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)現(xiàn)假幣，立即報告，并按《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》規(guī)定程序收繳，向客戶出具《假幣收繳憑證》，耐心做好解釋工作，嚴(yán)禁將假幣退還客戶或私自處理。4.3票據(jù)風(fēng)險防范嚴(yán)格審核各類票據(jù)的真實性、有效性和完整性。重點審查票據(jù)大小寫金額、日期、收款人名稱是否涂改，印鑒是否清晰、相符，背書是否連續(xù)、規(guī)范。對可疑票據(jù)，應(yīng)及時通過系統(tǒng)查詢或與出票行聯(lián)系核實。4.4內(nèi)部操作風(fēng)險控制嚴(yán)禁一人操作多項關(guān)鍵環(huán)節(jié)，嚴(yán)禁代客辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁挪用庫款、白條抵庫。妥善保管個人操作密碼，定期更換，嚴(yán)禁泄露給他人。非工作時間不得在工作區(qū)域逗留，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入柜臺。第五章監(jiān)督與考核5.1日常監(jiān)督主管人員應(yīng)加強對出納日常操作的監(jiān)督檢查，定期或不定期抽查現(xiàn)金尾箱、重要空白憑證保管使用情況，核對賬實是否相符，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。5.2定期考核本行將出納崗位操作規(guī)范的執(zhí)行情況納入員工績效考核體系。通過業(yè)務(wù)技能測試、操作合規(guī)性檢查、客戶滿意度調(diào)查等多種方式，對出納人員進(jìn)行綜合考評，考評結(jié)果作為獎懲、晉升的重要依據(jù)。5.3責(zé)任追究對違反本操作規(guī)范，造成資金損失、聲譽損害或引發(fā)風(fēng)險事件的，將視情節(jié)輕重，依據(jù)本行相關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行處理；構(gòu)成犯罪的，移交