企業(yè)合同管理與信用風(fēng)險控制制度大全第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范企業(yè)合同行為，加強合同管理，明確合同風(fēng)險責(zé)任，保障企業(yè)合法權(quán)益，有效控制信用風(fēng)險，維護(hù)企業(yè)正常的經(jīng)營秩序和良好信譽，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)實際情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于企業(yè)及所屬各部門、各分支機構(gòu)（以下統(tǒng)稱“企業(yè)”）在生產(chǎn)經(jīng)營活動中對外簽訂的各類合同、協(xié)議、意向書及其他具有法律約束力的文件（以下統(tǒng)稱“合同”）。內(nèi)部管理類文件不適用本制度。第三條基本原則合同管理與信用風(fēng)險控制遵循以下原則：（一）合法性原則：合同的訂立、履行、變更、解除等全過程必須遵守國家法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范。（二）審慎性原則：對合同相對方的信用狀況、履約能力進(jìn)行充分評估，對合同條款進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)審查。（三）效益性原則：在風(fēng)險可控的前提下，追求合同利益最大化，降低交易成本。（四）權(quán)責(zé)對等原則：明確各部門及相關(guān)人員在合同管理與信用風(fēng)險控制中的職責(zé)與權(quán)限，確保責(zé)任落實到人。（五）全程控制原則：對合同的談判、起草、評審、簽訂、履行、變更、終止、歸檔及糾紛處理等環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程跟蹤與管理，信用風(fēng)險控制貫穿始終。第二章組織與職責(zé)第四條管理機構(gòu)及職責(zé)企業(yè)設(shè)立合同管理與信用風(fēng)險控制領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人牽頭，成員包括法務(wù)、財務(wù)、業(yè)務(wù)、采購等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)如下：（一）審定企業(yè)合同管理與信用風(fēng)險控制的重大政策和制度。（二）審議并批準(zhǔn)重大合同（按企業(yè)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)界定）的簽訂、變更與解除。（三）協(xié)調(diào)處理合同管理與信用風(fēng)險控制中出現(xiàn)的重大問題和糾紛。（四）定期聽取合同管理與信用風(fēng)險控制工作匯報，評估工作成效。第五條法務(wù)部門職責(zé)法務(wù)部門是合同管理與信用風(fēng)險控制的歸口管理部門，主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)本制度的制定、修訂、解釋和宣傳培訓(xùn)。（二）組織制定和修訂企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)合同文本，并監(jiān)督其使用。（三）對合同的合法性、合規(guī)性、完整性進(jìn)行審查，提供法律意見。（四）參與重大合同的談判、起草與評審。（五）指導(dǎo)、監(jiān)督各部門的合同管理工作，檢查制度執(zhí)行情況。（六）負(fù)責(zé)合同專用章的管理和使用審批。（七）協(xié)助處理合同糾紛，參與訴訟、仲裁等法律程序。（八）建立合同管理臺賬，負(fù)責(zé)合同檔案的統(tǒng)一歸檔管理。第六條業(yè)務(wù)及相關(guān)部門職責(zé)各業(yè)務(wù)部門（包括但不限于銷售、采購、項目等部門）是合同的發(fā)起和履行部門，在合同管理與信用風(fēng)險控制中承擔(dān)直接責(zé)任，主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)合同相對方的初步篩選、信息收集與信用狀況初步評估。（二）負(fù)責(zé)合同項目的可行性研究、商務(wù)談判。（三）根據(jù)授權(quán)或標(biāo)準(zhǔn)文本起草合同草案，確保合同內(nèi)容真實、準(zhǔn)確反映談判結(jié)果。（四）按照規(guī)定流程發(fā)起合同評審、審批。（五）負(fù)責(zé)合同的履行，跟蹤合同相對方履約情況，及時反饋履約中出現(xiàn)的問題。（六）配合法務(wù)部門處理本部門合同相關(guān)的糾紛。（七）負(fù)責(zé)本部門合同文本及相關(guān)資料的初步整理和移交歸檔。第七條財務(wù)部門職責(zé)財務(wù)部門在合同管理與信用風(fēng)險控制中履行以下職責(zé)：（一）對合同中的付款方式、金額、稅務(wù)條款、結(jié)算期限等財務(wù)相關(guān)條款進(jìn)行審核。（二）參與對合同相對方的信用評估，重點關(guān)注其支付能力和財務(wù)狀況。（三）根據(jù)合同約定辦理收付款業(yè)務(wù)，并對款項支付的合規(guī)性進(jìn)行審核。（四）配合業(yè)務(wù)部門進(jìn)行合同履行過程中的財務(wù)風(fēng)險監(jiān)控，如應(yīng)收賬款跟蹤。（五）提供與合同相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)支持。第三章客戶信用管理第八條信用信息收集與評估（一）業(yè)務(wù)部門在與新客戶建立合作關(guān)系前，應(yīng)全面收集客戶的基礎(chǔ)信息，包括但不限于：客戶名稱、地址、法定代表人、注冊資本、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式、財務(wù)報表、信用報告、過往交易記錄、行業(yè)口碑等。（二）對于重要客戶或大額交易，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門牽頭，財務(wù)、法務(wù)部門配合，對客戶進(jìn)行信用評估。評估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)實力、償債能力、商業(yè)信譽、行業(yè)風(fēng)險等。（三）建立客戶信用檔案，動態(tài)記錄客戶信息及信用評估結(jié)果。第九條信用等級劃分與授信（一）根據(jù)信用評估結(jié)果，將客戶劃分為不同的信用等級（如AAA、AA、A、B、C級等）。具體劃分標(biāo)準(zhǔn)和評估模型由領(lǐng)導(dǎo)小組審定。（二）針對不同信用等級的客戶，制定差異化的信用政策，包括但不限于：交易額度、付款條件、結(jié)算方式、擔(dān)保要求等。（三）對客戶的授信額度實行總量控制和動態(tài)管理。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)客戶信用等級和實際業(yè)務(wù)需求，提出授信申請，經(jīng)財務(wù)部門審核、領(lǐng)導(dǎo)小組審批后執(zhí)行。第十條信用風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）業(yè)務(wù)部門應(yīng)持續(xù)跟蹤客戶的經(jīng)營狀況和信用變化，定期（如每季度或每半年）對客戶信用等級進(jìn)行復(fù)評。（二）建立客戶信用風(fēng)險預(yù)警機制。當(dāng)發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營惡化、拖欠款項、涉訴等可能影響其履約能力的情況時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即向法務(wù)部門和財務(wù)部門報告，并啟動預(yù)警程序。（三）對于出現(xiàn)預(yù)警信號的客戶，應(yīng)及時采取調(diào)整授信額度、要求提供擔(dān)保、暫停新業(yè)務(wù)合作等風(fēng)險控制措施。第四章合同管理流程第十一條合同談判與起草（一）合同談判應(yīng)由業(yè)務(wù)部門組織，必要時可邀請法務(wù)、財務(wù)等部門人員參與。談判前應(yīng)明確談判要點、底線和策略。（二）合同起草應(yīng)優(yōu)先使用企業(yè)發(fā)布的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。非標(biāo)準(zhǔn)合同文本的起草，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)合同管理要求，并征求法務(wù)部門意見。（三）合同內(nèi)容應(yīng)完整、明確，主要條款包括：當(dāng)事人基本信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任、爭議解決方式等。第十二條合同評審（一）合同正式簽訂前必須經(jīng)過評審程序。評審由業(yè)務(wù)部門發(fā)起，根據(jù)合同性質(zhì)和金額，提交相關(guān)部門進(jìn)行會簽評審。（二）評審部門應(yīng)根據(jù)各自職責(zé)對合同條款進(jìn)行審查，并在規(guī)定時限內(nèi)出具明確的評審意見（同意、修改、否決）。1.業(yè)務(wù)部門：對合同的商務(wù)條款、技術(shù)條款、履約能力等進(jìn)行審查。2.法務(wù)部門：對合同的合法性、合規(guī)性、條款完整性、權(quán)利義務(wù)對等性、違約責(zé)任等進(jìn)行審查。3.財務(wù)部門：對合同的付款方式、金額、稅務(wù)處理、財務(wù)風(fēng)險等進(jìn)行審查。4.其他相關(guān)部門：根據(jù)合同內(nèi)容涉及的專業(yè)領(lǐng)域進(jìn)行審查。（三）對評審中提出的修改意見，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與合同相對方協(xié)商，并將修改結(jié)果反饋給相關(guān)評審部門。必要時，可進(jìn)行二次評審。第十三條合同審批與簽署（一）經(jīng)過評審?fù)ㄟ^的合同，由業(yè)務(wù)部門按照企業(yè)審批權(quán)限逐級報請審批。審批權(quán)限由企業(yè)根據(jù)合同金額、重要性等因素另行規(guī)定。（二）審批人應(yīng)根據(jù)評審意見和審批權(quán)限，對合同進(jìn)行審查并簽署審批意見。對有疑問的條款，應(yīng)要求業(yè)務(wù)部門作出解釋或進(jìn)一步修改。（三）合同經(jīng)最終審批通過后，方可正式簽署。法定代表人或其授權(quán)委托人是合同的簽署人。授權(quán)委托應(yīng)采用書面形式，并明確授權(quán)范圍和期限。（四）合同簽署應(yīng)使用企業(yè)合同專用章。合同專用章的使用需經(jīng)法務(wù)部門審核，按照審批權(quán)限報批后，由專人負(fù)責(zé)蓋章并登記。第十四條合同履行與監(jiān)控（一）合同生效后，業(yè)務(wù)部門是合同履行的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)全面跟蹤合同履行情況，確保按照合同約定履行己方義務(wù)，并督促對方履行合同義務(wù)。（二）建立合同履行臺賬，記錄合同編號、名稱、對方當(dāng)事人、主要內(nèi)容、履行進(jìn)度、付款情況、爭議情況等。（三）在合同履行過程中，如發(fā)現(xiàn)對方可能或已經(jīng)違約，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時采取措施防止損失擴(kuò)大，并立即向法務(wù)部門和財務(wù)部門報告。（四）財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定和履行情況辦理收付款業(yè)務(wù)，對未按合同約定履行的付款申請，有權(quán)拒絕支付。第十五條合同變更、解除與終止（一）合同生效后，一般不得隨意變更或解除。確需變更或解除的，應(yīng)與對方協(xié)商一致，并簽訂書面變更或解除協(xié)議，履行與原合同相同的評審和審批程序。（二）因不可抗力或?qū)Ψ竭`約導(dǎo)致合同目的不能實現(xiàn)的，應(yīng)及時行使合同解除權(quán)，并書面通知對方。（三）合同履行完畢或解除后，合同關(guān)系終止。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理結(jié)算、清理等善后事宜。第十六條合同歸檔與糾紛處理（一）合同履行完畢或終止后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將合同文本及相關(guān)附件（包括但不限于：評審意見、審批單、補充協(xié)議、履行記錄、結(jié)算憑證等）整理齊全，在規(guī)定時限內(nèi)移交法務(wù)部門歸檔。（二）法務(wù)部門應(yīng)建立健全合同檔案管理制度，對合同檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號、妥善保管，確保檔案的完整、安全和可查閱。合同檔案的保存期限應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)實際需要。（三）發(fā)生合同糾紛時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即向法務(wù)部門報告，并提供相關(guān)證據(jù)材料。法務(wù)部門應(yīng)根據(jù)糾紛情況，制定處理方案，報領(lǐng)導(dǎo)小組審批后組織實施。糾紛處理可采取協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等方式。第五章合同履行中的風(fēng)險控制第十七條履約擔(dān)保管理（一）對于信用等級較低或風(fēng)險較高的交易，可要求對方提供履約擔(dān)保。擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金等。（二）擔(dān)保合同的訂立應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定，擔(dān)保文件應(yīng)經(jīng)過法務(wù)部門審查。對提供的擔(dān)保物或擔(dān)保人，應(yīng)進(jìn)行必要的調(diào)查和評估。（三）業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對擔(dān)保的有效性進(jìn)行跟蹤管理，確保在主合同履行出現(xiàn)問題時，擔(dān)保能夠有效實現(xiàn)。第十八條應(yīng)收賬款管理（一）財務(wù)部門是應(yīng)收賬款管理的牽頭部門，業(yè)務(wù)部門配合。應(yīng)建立應(yīng)收賬款臺賬，定期與客戶進(jìn)行對賬，確保賬實相符。（二）業(yè)務(wù)部門應(yīng)積極催收應(yīng)收賬款，對逾期未收回的款項，應(yīng)加大催收力度，并分析原因，采取相應(yīng)措施。（三）對于長期拖欠或催收無效的應(yīng)收賬款，應(yīng)及時啟動法律程序追索，并考慮計提壞賬準(zhǔn)備。第十九條合同違約處理（一）發(fā)現(xiàn)對方違約時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即收集相關(guān)證據(jù)，法務(wù)部門協(xié)助分析違約情形和法律后果，提出應(yīng)對方案。（二）根據(jù)違約情況的嚴(yán)重程度，可采取要求繼續(xù)履行、賠償損失、支付違約金、解除合同等措施。處理方案應(yīng)報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（三）在處理違約事宜時，應(yīng)注意保全證據(jù)，避免因己方行為不當(dāng)導(dǎo)致被動。第六章責(zé)任追究第二十條責(zé)任追究范圍對在合同管理與信用風(fēng)險控制工作中違反本制度規(guī)定，造成企業(yè)損失或不良影響的部門和個人，將視情節(jié)輕重追究其責(zé)任。第二十一條責(zé)任追究方式責(zé)任追究方式包括：通報批評、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分等。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)處理。具體追究辦法由企業(yè)人力資源部門會同法務(wù)部門另行制定。第二十二條盡職免責(zé)對于嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，勤勉盡責(zé)履行職責(zé)，但因不可預(yù)見、不可避免的客觀原因?qū)е潞贤L(fēng)險或損失的，可酌情減輕或免除責(zé)任。第七章培訓(xùn)與宣傳第二十三條培訓(xùn)法務(wù)部門應(yīng)定期組織合同管理與信用風(fēng)險控制相關(guān)知識和技能的培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險意識和操作水平。新員工上崗前必須接受相關(guān)培訓(xùn)。第二十四條宣傳與溝通企業(yè)應(yīng)通過內(nèi)部刊物、公告欄