第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試明星及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制目標的表述中，錯誤的是（）

A.確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整

B.保證基金運營符合有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求

C.提高基金運營效率，保障基金份額持有人利益

D.通過內(nèi)部控制活動直接獲取基金收益

2.基金信息披露中，哪一項不屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容？（）

A.基金投資目標、投資范圍、投資策略

B.基金管理人及托管人的信息披露義務(wù)

C.基金風(fēng)險等級及投資者適當性匹配原則

D.基金管理人的股權(quán)結(jié)構(gòu)和高管薪酬細節(jié)

3.根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當在多長時間內(nèi)在指定報刊或網(wǎng)站上披露基金合同？（）

A.5日內(nèi)

B.10日內(nèi)

C.15日內(nèi)

D.20日內(nèi)

4.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的表述中，正確的是（）

A.基金業(yè)績評價應(yīng)以基金份額凈值增長率為主要指標

B.業(yè)績比較基準應(yīng)與市場基準指數(shù)完全一致

C.基金業(yè)績評價應(yīng)忽略基金經(jīng)理操作的風(fēng)險調(diào)整因素

D.業(yè)績歸因分析僅適用于主動管理型基金

5.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須遵循的原則是（）

A.收入最大化原則

B.投資者利益優(yōu)先原則

C.批量銷售原則

D.業(yè)績提成優(yōu)先原則

6.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述中，錯誤的是（）

A.參與基金份額持有人大會

B.轉(zhuǎn)讓基金份額

C.要求基金管理人調(diào)整基金投資策略

D.獲得基金財產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)

7.基金估值核算中，哪一項不屬于基金資產(chǎn)估值的考慮因素？（）

A.交易所交易價格

B.市場參與者報價

C.基金合同約定的估值方法

D.基金管理人的主觀判斷

8.基金信息披露的主要目的是（）

A.提高基金管理人的市場競爭力

B.保障基金投資者的知情權(quán)

C.規(guī)避基金監(jiān)管機構(gòu)的處罰

D.增加基金管理人的品牌曝光度

9.下列關(guān)于QDII基金投資的表述中，正確的是（）

A.QDII基金可以投資于境外房地產(chǎn)市場

B.QDII基金的投資范圍僅限于股票和債券

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的逐筆審批

D.QDII基金的投資需要繳納外匯保證金

10.基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要素是（）

A.風(fēng)險管理

B.信息披露

C.運營效率

D.財務(wù)控制

11.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，不包括以下內(nèi)容（）

A.基金運作方式（如開放式、封閉式）

B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式

C.基金管理人的費用收取標準

D.基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則

12.基金信息披露中，哪一項屬于臨時信息披露的內(nèi)容？（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金管理人變更事項

D.基金招募說明書（更新版）

13.基金投資顧問的業(yè)務(wù)規(guī)范中，不包括以下要求（）

A.不得代客理財

B.應(yīng)向投資者進行風(fēng)險揭示

C.可以與基金管理人約定利益分成

D.應(yīng)保持獨立客觀立場

14.下列關(guān)于基金業(yè)績歸因的表述中，錯誤的是（）

A.業(yè)績歸因有助于分析基金超額收益的來源

B.常見的歸因方法包括Brinson模型

C.業(yè)績歸因可以完全解釋基金業(yè)績的差異

D.因子歸因需要考慮市場風(fēng)險因素的影響

15.基金管理人編制基金財務(wù)會計報告時，必須遵循的原則是（）

A.重要性原則

B.實質(zhì)重于形式原則

C.保守性原則

D.以上都是

16.基金銷售行為規(guī)范中，哪一項屬于禁止性行為？（）

A.向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測

B.介紹基金的投資策略和風(fēng)險特征

C.替代投資者做出投資決策

D.說明基金的投資目標

17.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當在多長時間內(nèi)公告基金份額凈值？（）

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

18.下列關(guān)于基金托管人的職責(zé)表述中，錯誤的是（）

A.負責(zé)基金資產(chǎn)保管

B.執(zhí)行基金管理人投資指令

C.負責(zé)基金資產(chǎn)估值核算

D.監(jiān)督基金管理人的投資運作

19.基金信息披露的主要形式包括（）

A.書面形式和口頭形式

B.書面形式和電子形式

C.電子形式和口頭形式

D.以上都是

20.基金投資者在申購或贖回基金份額時，必須提供的材料是（）

A.身份證明和銀行卡信息

B.投資經(jīng)驗證明

C.收入證明

D.基金知識測試合格證明

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括哪些方面？（）

A.組織結(jié)構(gòu)控制

B.授權(quán)批準控制

C.資產(chǎn)保全控制

D.業(yè)績考核控制

22.基金信息披露的主要原則包括（）

A.真實性原則

B.準確性原則

C.完整性原則

D.及時性原則

23.基金投資顧問向投資者提供咨詢服務(wù)時，應(yīng)遵循的要求包括（）

A.建立客戶適當性管理制度

B.不得與客戶約定利益分成

C.提供獨立的投資建議

D.進行充分的風(fēng)險揭示

24.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，包括以下內(nèi)容（）

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金的費用標準

25.基金業(yè)績歸因的常見方法包括（）

A.因子歸因

B.模型歸因

C.風(fēng)險歸因

D.時間歸因

26.基金銷售行為規(guī)范中，禁止的行為包括（）

A.誤導(dǎo)投資者購買不適合的基金產(chǎn)品

B.以不正當手段招攬客戶

C.替代投資者做出投資決策

D.公布基金業(yè)績預(yù)測

27.基金托管人的主要職責(zé)包括（）

A.保管基金財產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人投資指令

C.監(jiān)督基金管理人的投資運作

D.負責(zé)基金資產(chǎn)估值核算

28.基金信息披露的主要形式包括（）

A.書面形式

B.電子形式

C.口頭形式

D.網(wǎng)絡(luò)直播形式

29.基金投資者在申購或贖回基金份額時，需要提供的材料包括（）

A.身份證明

B.開戶協(xié)議

C.銀行卡信息

D.投資經(jīng)驗證明

30.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括哪些要素？（）

A.風(fēng)險管理

B.信息披露

C.運營效率

D.財務(wù)控制

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人應(yīng)當在基金合同生效后10日內(nèi)披露基金合同。

32.基金業(yè)績評價應(yīng)以基金份額凈值增長率為主要指標。

33.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以收取銷售費用。

34.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人調(diào)整基金投資策略。

35.基金估值核算中，交易所交易價格是唯一參考依據(jù)。

36.基金信息披露的目的是提高基金管理人的市場競爭力。

37.QDII基金可以投資于境外房地產(chǎn)市場。

38.基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要素是風(fēng)險管理。

39.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，不包括基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則。

40.基金投資者在申購或贖回基金份額時，必須提供身份證明和銀行卡信息。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露的主要原則包括______、______、______和______。

42.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括______、______、______和______等要素。

43.基金投資者在申購或贖回基金份額時，必須提供______和______。

44.基金業(yè)績歸因的常見方法包括______、______和______。

45.基金托管人的主要職責(zé)包括______、______、______和______。

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

46.簡述基金信息披露的主要原則及其意義。

47.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

48.簡述基金銷售行為規(guī)范的主要要求。

49.簡述基金業(yè)績歸因的分析思路。

六、案例分析題（共1題，共15分）

某基金投資者張某在2023年5月通過某基金銷售機構(gòu)購買了一只股票型基金。該基金銷售機構(gòu)向張某承諾該基金未來一年收益率將達到20%，并允許張某在基金凈值上漲時隨時贖回基金份額。2023年10月，該基金凈值下跌15%，張某要求基金銷售機構(gòu)退回其投資本金。

（1）分析該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？

（2）張某應(yīng)如何維護自身權(quán)益？

（3）總結(jié)該案例的啟示。

參考答案及解析

一、單選題

1.D解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標是確保基金資產(chǎn)的安全完整、保證基金運營符合有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求、提高基金運營效率，保障基金份額持有人利益，而直接獲取基金收益不屬于內(nèi)部控制活動的范疇。

2.D解析：基金招募說明書的主要內(nèi)容應(yīng)包括基金投資目標、投資范圍、投資策略、基金管理人及托管人的信息披露義務(wù)、基金風(fēng)險等級及投資者適當性匹配原則等，而基金管理人的股權(quán)結(jié)構(gòu)和高管薪酬細節(jié)不屬于必須披露的內(nèi)容。

3.B解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當在10日內(nèi)披露基金合同。

4.A解析：基金業(yè)績評價應(yīng)以基金份額凈值增長率為主要指標，其他指標如風(fēng)險調(diào)整后收益等可以作為輔助指標。

5.B解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須遵循的原則是投資者利益優(yōu)先原則，其他原則如收入最大化原則等不屬于必須遵循的原則。

6.D解析：基金份額持有人享有基金財產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)是在基金清算時，而在日常運作中，持有人主要享有參與基金份額持有人大會、轉(zhuǎn)讓基金份額、要求基金管理人調(diào)整基金投資策略等權(quán)利。

7.D解析：基金估值核算中，應(yīng)考慮交易所交易價格、市場參與者報價、基金合同約定的估值方法等因素，而基金管理人的主觀判斷不屬于估值的考慮因素。

8.B解析：基金信息披露的主要目的是保障基金投資者的知情權(quán)，使投資者能夠全面了解基金的運作情況。

9.A解析：QDII基金可以投資于境外房地產(chǎn)市場，但需符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

10.A解析：風(fēng)險管理是基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要素，其他要素如信息披露、運營效率、財務(wù)控制等也是重要組成部分。

11.C解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述應(yīng)包括基金運作方式（如開放式、封閉式）、基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式、基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則等，而基金管理人的費用收取標準屬于費用條款，不屬于運作方式描述。

12.C解析：基金管理人變更事項屬于臨時信息披露的內(nèi)容，而基金招募說明書、基金季度報告、基金招募說明書（更新版）屬于定期信息披露的內(nèi)容。

13.C解析：基金投資顧問的業(yè)務(wù)規(guī)范中，不得與基金管理人約定利益分成，其他要求如建立客戶適當性管理制度、進行充分的風(fēng)險揭示、保持獨立客觀立場等也是重要組成部分。

14.C解析：業(yè)績歸因可以解釋部分基金業(yè)績的差異，但無法完全解釋所有業(yè)績差異，其他因素如市場環(huán)境等也需要考慮。

15.D解析：基金管理人編制基金財務(wù)會計報告時，必須遵循重要性原則、實質(zhì)重于形式原則、保守性原則等，以上都是。

16.A解析：向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測屬于禁止性行為，其他行為如介紹基金的投資策略和風(fēng)險特征、說明基金的投資目標、替代投資者做出投資決策等不屬于禁止性行為。

17.A解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當在每日公告基金份額凈值。

18.C解析：基金資產(chǎn)估值核算是基金管理人的職責(zé)，而基金托管人的職責(zé)包括保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運作等。

19.B解析：基金信息披露的主要形式包括書面形式和電子形式，而口頭形式、網(wǎng)絡(luò)直播形式等不屬于主要形式。

20.A解析：基金投資者在申購或贖回基金份額時，必須提供身份證明和銀行卡信息，其他材料如投資經(jīng)驗證明、開戶協(xié)議等不屬于必須提供的材料。

二、多選題

21.ABCD解析：基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括組織結(jié)構(gòu)控制、授權(quán)批準控制、資產(chǎn)保全控制、業(yè)績考核控制等要素。

22.ABCD解析：基金信息披露的主要原則包括真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則。

23.ACD解析：基金投資顧問向投資者提供咨詢服務(wù)時，應(yīng)建立客戶適當性管理制度、提供獨立的投資建議、進行充分的風(fēng)險揭示，而不得與客戶約定利益分成。

24.ABCD解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述應(yīng)包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略、基金的費用標準等。

25.ABC解析：基金業(yè)績歸因的常見方法包括因子歸因、模型歸因、風(fēng)險歸因，而時間歸因不屬于常見方法。

26.ABC解析：基金銷售行為規(guī)范中，禁止誤導(dǎo)投資者購買不適合的基金產(chǎn)品、以不正當手段招攬客戶、替代投資者做出投資決策等行為。

27.ABCD解析：基金托管人的主要職責(zé)包括保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運作、負責(zé)基金資產(chǎn)估值核算。

28.AB解析：基金信息披露的主要形式包括書面形式和電子形式，而口頭形式、網(wǎng)絡(luò)直播形式等不屬于主要形式。

29.AC解析：基金投資者在申購或贖回基金份額時，需要提供身份證明和銀行卡信息，其他材料如開戶協(xié)議、投資經(jīng)驗證明等不屬于必須提供的材料。

30.ABCD解析：基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括風(fēng)險管理、信息披露、運營效率、財務(wù)控制等要素。

三、判斷題

31.√解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金管理人應(yīng)當在基金合同生效后10日內(nèi)披露基金合同。

32.√解析：基金業(yè)績評價應(yīng)以基金份額凈值增長率為主要指標，其他指標如風(fēng)險調(diào)整后收益等可以作為輔助指標。

33.√解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以收取銷售費用，但需符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

34.×解析：基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人調(diào)整基金投資策略，但需符合基金合同約定的條件。

35.×解析：基金估值核算中，應(yīng)考慮交易所交易價格、市場參與者報價、基金合同約定的估值方法等因素，而交易所交易價格不是唯一參考依據(jù)。

36.×解析：基金信息披露的目的是保障基金投資者的知情權(quán)，使投資者能夠全面了解基金的運作情況。

37.√解析：QDII基金可以投資于境外房地產(chǎn)市場，但需符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

38.√解析：風(fēng)險管理是基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要素，其他要素如信息披露、運營效率、財務(wù)控制等也是重要組成部分。

39.×解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述應(yīng)包括基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則。

40.√解析：基金投資者在申購或贖回基金份額時，必須提供身份證明和銀行卡信息。

四、填空題

41.真實性準確性完整性及時性

42.風(fēng)險管理信息披露運營效率財務(wù)控制

43.身份證明銀行卡信息

44.因子歸因模型歸因風(fēng)險歸因

45.保管基金財產(chǎn)執(zhí)行基金管理人投資指令監(jiān)督基金管理人的投資運作負責(zé)基金資產(chǎn)估值核算

五、簡答題

46.簡述基金信息披露的主要原則及其意義。

答：基金信息披露的主要原則包括真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則。真實性原則要求披露的信息必須真實可靠，準確性原則要求披露的信息必須準確無誤，完整性原則要求披露的信息必須全面完整，及時性原則要求披露的信息必須及時發(fā)布。這些原則的意義在于保障基金投資者的知情權(quán)，使投資者能夠全面了解基金的運作情況，從而做出合理的投資決策。

47.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

答：基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括組織結(jié)構(gòu)控制、授權(quán)批準控制、資產(chǎn)保全控制、業(yè)績考核控制等。組織結(jié)構(gòu)控制要求基金管理人建立合理的組織架構(gòu)，明確各部門的職責(zé)和權(quán)限；授權(quán)批準控制要求基金管理人建立嚴格的授權(quán)批準制度，確保各項業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性；資產(chǎn)保全控制要求基金管理人建立完善的資產(chǎn)保全制度，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整；業(yè)績考核控制要求基金管理人建立科學(xué)的業(yè)績考核制度，確?；疬\作的效率和效益。

48.簡述基金銷售行為規(guī)范的主要要求。