第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)資格考試電大及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的說法中，正確的是（）

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)由公司管理層單獨(dú)制定，無需經(jīng)過內(nèi)部審計(jì)部門審核

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展同步，并根據(jù)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整

C.內(nèi)部控制制度的重點(diǎn)在于減少員工離職率，而非防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)以外部監(jiān)管要求為主，忽略公司自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)

2.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的核心目的是（）

A.提高客戶資金使用效率

B.降低證券公司運(yùn)營成本

C.確?？蛻糍Y金安全隔離

D.增加客戶對證券公司的信任度

3.根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的（）

A.30%

B.50%

C.100%

D.200%

4.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下行為不屬于合規(guī)的是（）

A.報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開市場信息

B.報(bào)告撰寫人持有被研究證券的股份

C.報(bào)告中明確提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

D.報(bào)告在發(fā)布前經(jīng)過合規(guī)部門審核

5.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，對客戶的信用評估應(yīng)考慮的因素不包括（）

A.客戶的資產(chǎn)規(guī)模

B.客戶的信用記錄

C.客戶的年齡

D.客戶的還款能力

6.證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者是指符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的（）

A.凈資產(chǎn)不低于100萬元的個人投資者

B.金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者

C.凈資產(chǎn)不低于200萬元的機(jī)構(gòu)投資者

D.金融資產(chǎn)不低于500萬元的機(jī)構(gòu)投資者

7.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？（）

A.財(cái)務(wù)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行分離

B.風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作分離

C.客戶資金存管與自營投資分離

D.部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離

8.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括（）

A.及時(shí)響應(yīng)

B.逐級上報(bào)

C.保留記錄

D.限制投訴次數(shù)

9.證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是（）

A.明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)

B.引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)

C.說明信息來源

D.限制客戶投資范圍

10.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？（）

A.制度設(shè)計(jì)不完善

B.制度執(zhí)行不到位

C.員工培訓(xùn)不足

D.風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確

11.證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，管理人應(yīng)向投資者披露的信息不包括（）

A.基金投資范圍

B.基金管理人承諾

C.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

D.基金管理人親屬的關(guān)聯(lián)交易

12.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶證券交易結(jié)算資金賬戶應(yīng)（）

A.與公司自營賬戶合并管理

B.實(shí)行集中存管

C.由證券公司直接支配

D.交由第三方金融機(jī)構(gòu)保管

13.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容？（）

A.內(nèi)部審計(jì)部門定期檢查

B.董事會專項(xiàng)審查

C.員工自我監(jiān)督

D.外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)抽查

14.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下哪項(xiàng)行為可能違反《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》？（）

A.報(bào)告中引用的分析方法符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

B.報(bào)告撰寫人持有被研究公司的股份

C.報(bào)告中明確提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

D.報(bào)告在發(fā)布前經(jīng)過合規(guī)部門審核

15.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶的保證金比例不得低于（）

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

16.證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，管理人應(yīng)向投資者披露的信息不包括（）

A.基金投資策略

B.基金管理人承諾

C.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

D.基金管理人親屬的關(guān)聯(lián)交易

17.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？（）

A.制度設(shè)計(jì)不完善

B.制度執(zhí)行不到位

C.員工培訓(xùn)不足

D.風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確

18.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括（）

A.及時(shí)響應(yīng)

B.逐級上報(bào)

C.保留記錄

D.限制投訴次數(shù)

19.證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是（）

A.明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)

B.引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)

C.說明信息來源

D.限制客戶投資范圍

20.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容？（）

A.內(nèi)部審計(jì)部門定期檢查

B.董事會專項(xiàng)審查

C.員工自我監(jiān)督

D.外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)抽查

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本原則包括（）

A.全面性原則

B.重要性原則

C.合理性原則

D.時(shí)效性原則

E.獨(dú)立性原則

22.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的主要內(nèi)容包括（）

A.資金獨(dú)立存管

B.資金自主劃轉(zhuǎn)

C.資金安全隔離

D.資金集中管理

E.資金高效使用

23.證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者的要求包括（）

A.金融資產(chǎn)不低于300萬元

B.凈資產(chǎn)不低于500萬元

C.具有兩年以上投資經(jīng)驗(yàn)

D.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識別能力

E.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力

24.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用評估應(yīng)考慮的因素包括（）

A.客戶的資產(chǎn)規(guī)模

B.客戶的信用記錄

C.客戶的年齡

D.客戶的還款能力

E.客戶的投資經(jīng)驗(yàn)

25.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下哪些行為符合合規(guī)要求？（）

A.報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開市場信息

B.報(bào)告撰寫人持有被研究證券的股份

C.報(bào)告中明確提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

D.報(bào)告在發(fā)布前經(jīng)過合規(guī)部門審核

E.報(bào)告中提供具體的投資建議

26.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪些屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？（）

A.財(cái)務(wù)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行分離

B.風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作分離

C.客戶資金存管與自營投資分離

D.部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離

E.客戶投訴處理與業(yè)務(wù)操作分離

27.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則包括（）

A.及時(shí)響應(yīng)

B.逐級上報(bào)

C.保留記錄

D.限制投訴次數(shù)

E.客戶滿意

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

28.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)由公司管理層單獨(dú)制定，無需經(jīng)過內(nèi)部審計(jì)部門審核。（）

29.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的核心目的是確?？蛻糍Y金安全隔離。（）

30.根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的100%。（）

31.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下行為不屬于合規(guī)的是報(bào)告撰寫人持有被研究證券的股份。（）

32.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，對客戶的信用評估應(yīng)考慮的因素不包括客戶的年齡。（）

33.證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者是指符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者。（）

34.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離。（）

35.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括限制投訴次數(shù)。（）

36.證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)。（）

37.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確。（）

38.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括及時(shí)響應(yīng)。（）

39.證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)。（）

40.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容？外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)抽查。（）

四、填空題（共10空，每空1分）

41.證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本原則包括________、________和________。

42.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的核心目的是________。

43.證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者是指符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的________的投資者。

44.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶的保證金比例不得低于________。

45.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下行為符合合規(guī)要求的是________。

46.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？________。

47.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則包括________和________。

48.證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是________。

49.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？________。

50.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括________。

五、簡答題（共15分，每題5分）

51.簡述證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本原則。

52.簡述證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的主要內(nèi)容。

53.簡述證券公司私募基金業(yè)務(wù)中合格投資者的要求。

54.簡述證券公司融資融券業(yè)務(wù)中客戶信用評估應(yīng)考慮的因素。

六、案例分析題（共25分）

55.案例背景：某證券公司客戶張先生投訴該公司客服人員在辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)存在誤導(dǎo)行為，導(dǎo)致其投資損失。經(jīng)調(diào)查，客服人員未如實(shí)告知融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并推薦了不符合張先生風(fēng)險(xiǎn)承受能力的證券品種。

問題：

（1）分析該案例中存在的問題；

（2）提出相應(yīng)的改進(jìn)措施；

（3）總結(jié)該案例的啟示。

一、單選題

1.B

解析：證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展同步，并根據(jù)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整，因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯誤，內(nèi)部控制制度應(yīng)由公司管理層和內(nèi)部審計(jì)部門共同制定；C選項(xiàng)錯誤，內(nèi)部控制制度的重點(diǎn)在于防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，而非減少員工離職率；D選項(xiàng)錯誤，內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)以公司自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)為主，兼顧外部監(jiān)管要求。

2.C

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的核心目的是確?？蛻糍Y金安全隔離，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯誤，提高客戶資金使用效率不是該制度的核心目的；B選項(xiàng)錯誤，降低證券公司運(yùn)營成本不是該制度的主要目標(biāo)；D選項(xiàng)錯誤，增加客戶對證券公司的信任度是該制度帶來的效果之一，但不是核心目的。

3.C

解析：根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的100%，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

4.B

解析：證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下行為不屬于合規(guī)的是報(bào)告撰寫人持有被研究證券的股份，因此B選項(xiàng)錯誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

5.C

解析：證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，對客戶的信用評估應(yīng)考慮的因素包括客戶的資產(chǎn)規(guī)模、信用記錄、還款能力等，但不包括客戶的年齡，因此C選項(xiàng)錯誤。A、B、D選項(xiàng)均屬于信用評估的考慮因素。

6.B

解析：證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者是指符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

7.D

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于不相容職務(wù)分離原則的要求。

8.D

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則包括及時(shí)響應(yīng)、逐級上報(bào)、保留記錄等，但不包括限制投訴次數(shù)，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于客戶投訴處理的基本原則。

9.B

解析：證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)，因此B選項(xiàng)錯誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

10.D

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確，因此D選項(xiàng)正確。A、B、C選項(xiàng)均屬于內(nèi)部控制缺陷。

11.D

解析：證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，管理人應(yīng)向投資者披露的信息包括基金投資范圍、基金管理人承諾、基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，但不包括基金管理人親屬的關(guān)聯(lián)交易，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于應(yīng)披露的信息。

12.B

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶證券交易結(jié)算資金賬戶應(yīng)實(shí)行集中存管，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

13.C

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容？員工自我監(jiān)督，因此C選項(xiàng)錯誤。A、B、D選項(xiàng)均屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容。

14.B

解析：證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下哪項(xiàng)行為可能違反《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》？報(bào)告撰寫人持有被研究證券的股份，因此B選項(xiàng)錯誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

15.A

解析：證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶的保證金比例不得低于50%，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

16.D

解析：證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，管理人應(yīng)向投資者披露的信息包括基金投資策略、基金管理人承諾、基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，但不包括基金管理人親屬的關(guān)聯(lián)交易，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于應(yīng)披露的信息。

17.D

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確，因此D選項(xiàng)正確。A、B、C選項(xiàng)均屬于內(nèi)部控制缺陷。

18.D

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則包括及時(shí)響應(yīng)、逐級上報(bào)、保留記錄等，但不包括限制投訴次數(shù)，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于客戶投訴處理的基本原則。

19.B

解析：證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)，因此B選項(xiàng)錯誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

20.D

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容？外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)抽查，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容。

二、多選題

21.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本原則包括全面性原則、重要性原則、合理性原則和時(shí)效性原則，因此ABCD選項(xiàng)均正確。E選項(xiàng)獨(dú)立性原則雖然重要，但不是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本原則之一。

22.ABC

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的主要內(nèi)容包括資金獨(dú)立存管、資金自主劃轉(zhuǎn)和資金安全隔離，因此ABC選項(xiàng)均正確。D、E選項(xiàng)均不符合該制度的主要內(nèi)容。

23.ABCDE

解析：證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者的要求包括金融資產(chǎn)不低于300萬元、凈資產(chǎn)不低于500萬元、具有兩年以上投資經(jīng)驗(yàn)、具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識別能力和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，因此ABCDE選項(xiàng)均正確。

24.ABD

解析：證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用評估應(yīng)考慮的因素包括客戶的資產(chǎn)規(guī)模、信用記錄和還款能力，因此ABD選項(xiàng)均正確。C、E選項(xiàng)均不屬于信用評估的考慮因素。

25.ACDE

解析：證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下哪些行為符合合規(guī)要求？報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開市場信息、報(bào)告中明確提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)告在發(fā)布前經(jīng)過合規(guī)部門審核、報(bào)告中提供具體的投資建議，因此ACDE選項(xiàng)均正確。B選項(xiàng)不符合合規(guī)要求。

26.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪些屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？財(cái)務(wù)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行分離、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作分離、客戶資金存管與自營投資分離、部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離，因此ABCD選項(xiàng)均正確。E選項(xiàng)客戶投訴處理與業(yè)務(wù)操作分離不屬于不相容職務(wù)分離原則的要求。

27.ABC

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則包括及時(shí)響應(yīng)、逐級上報(bào)和保留記錄，因此ABC選項(xiàng)均正確。D、E選項(xiàng)均不符合客戶投訴處理的基本原則。

三、判斷題

28.×

解析：證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)由公司管理層和內(nèi)部審計(jì)部門共同制定，因此本題說法錯誤。

29.√

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的核心目的是確?？蛻糍Y金安全隔離，因此本題說法正確。

30.×

解析：根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的100%，因此本題說法錯誤。

31.×

解析：證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下行為不屬于合規(guī)的是報(bào)告撰寫人持有被研究證券的股份，因此本題說法錯誤。

32.√

解析：證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，對客戶的信用評估應(yīng)考慮的因素不包括客戶的年齡，因此本題說法正確。

33.√

解析：證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者是指符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者，因此本題說法正確。

34.×

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離，因此本題說法錯誤。

35.√

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括限制投訴次數(shù)，因此本題說法正確。

36.×

解析：證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)，因此本題說法錯誤。

37.×

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確，因此本題說法錯誤。

38.×

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括及時(shí)響應(yīng)，因此本題說法錯誤。

39.×

解析：證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)，因此本題說法錯誤。

40.×

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容？外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)抽查，因此本題說法錯誤。

四、填空題

41.全面性、重要性、合理性

解析：證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本原則包括全面性原則、重要性原則和合理性原則。

42.確保客戶資金安全隔離

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的核心目的是確?？蛻糍Y金安全隔離。

43.金融資產(chǎn)不低于300萬元

解析：證券公司私募基金業(yè)務(wù)中，合格投資者是指符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的金融資產(chǎn)不低于300萬元的投資者。

44.50%

解析：證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶的保證金比例不得低于50%。

45.報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開市場信息

解析：證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下行為符合合規(guī)要求的是報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開市場信息。

46.部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于不相容職務(wù)分離原則的要求？部門負(fù)責(zé)人與員工薪酬審批分離。

47.及時(shí)響應(yīng)、逐級上報(bào)

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則包括及時(shí)響應(yīng)和逐級上報(bào)。

48.引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)

解析：證券公司發(fā)布證券投資咨詢信息時(shí)，以下行為可能違反《證券法》的是引用過往業(yè)績作為投資依據(jù)。

49.風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制缺陷？風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果準(zhǔn)確。

50.限制投訴次數(shù)

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶投訴處理的基本原則不包括限制投訴次數(shù)。

五、簡答題

51.證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本原則包括：

（1）全面性原則：內(nèi)部控制