第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券從業(yè)資格考試高級(jí)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《證券公司內(nèi)部控制指引》（2020年修訂），證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，不包括以下哪項(xiàng)？

（）A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

（）B.風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋

（）C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與披露

（）D.風(fēng)險(xiǎn)管理與績(jī)效考核掛鉤

2.某投資者持有某上市公司的股票，該公司宣布進(jìn)行10:1的股票拆分，該投資者的持股數(shù)量將變?yōu)槎嗌伲?/p>

（）A.原持股數(shù)量的10倍

（）B.原持股數(shù)量的一半

（）C.原持股數(shù)量不變

（）D.投資者將被迫賣出部分股票

3.在證券自營(yíng)業(yè)務(wù)中，證券公司對(duì)自營(yíng)證券的投資決策、資金管理、賬戶管理等環(huán)節(jié)實(shí)施嚴(yán)格分離，該原則屬于以下哪種控制措施？

（）A.會(huì)計(jì)控制

（）B.業(yè)務(wù)控制

（）C.信息控制

（）D.人員控制

4.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》（2023年修訂），上市公司在出現(xiàn)以下哪種情況時(shí)，其股票可能被暫停上市交易？

（）A.公司年度報(bào)告被出具保留意見的審計(jì)報(bào)告

（）B.公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為正

（）C.公司因重大訴訟被法院受理但尚未判決

（）D.公司總資產(chǎn)低于1億元人民幣

5.某投資者通過融資融券業(yè)務(wù)向證券公司融入資金100萬(wàn)元購(gòu)買股票，假設(shè)該股票的融資保證金比例要求為150%，則該投資者最多可融資買入的股票市值是多少？

（）A.150萬(wàn)元

（）B.200萬(wàn)元

（）C.666.67萬(wàn)元

（）D.133.33萬(wàn)元

6.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》，上市公司在實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，對(duì)授予激勵(lì)對(duì)象的價(jià)格應(yīng)不低于本次股權(quán)激勵(lì)授予日該上市公司股票的以下哪個(gè)價(jià)格？

（）A.市場(chǎng)均價(jià)

（）B.凈資產(chǎn)價(jià)格

（）C.股票的評(píng)估價(jià)格

（）D.歷史均價(jià)

7.某證券公司的研究部門發(fā)布了一份關(guān)于某行業(yè)的深度研究報(bào)告，報(bào)告中引用了多家上市公司公開披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，該研究報(bào)告中哪些內(nèi)容可能涉及信息披露違規(guī)？

（）A.對(duì)上市公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的整理與歸納

（）B.基于公開數(shù)據(jù)對(duì)公司業(yè)績(jī)的預(yù)測(cè)分析

（）C.使用未公開的內(nèi)部研究數(shù)據(jù)

（）D.對(duì)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的定性分析

8.根據(jù)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券從業(yè)人員在離職后多少年內(nèi)，不得直接或間接從事證券業(yè)務(wù)相關(guān)活動(dòng)？

（）A.1年

（）B.2年

（）C.3年

（）D.5年

9.某上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，約定票面利率為3%，轉(zhuǎn)股價(jià)格為每股10元，假設(shè)當(dāng)前轉(zhuǎn)股價(jià)值為每股12元，則該可轉(zhuǎn)債的當(dāng)期收益率是多少？

（）A.3%

（）B.30%

（）C.6%

（）D.無(wú)法計(jì)算

10.在證券投資組合管理中，以下哪種策略主要關(guān)注資產(chǎn)之間的低相關(guān)性以分散風(fēng)險(xiǎn)？

（）A.買入并持有策略

（）B.價(jià)值加權(quán)策略

（）C.質(zhì)量加權(quán)策略

（）D.分散投資策略

11.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司并購(gòu)重組管理辦法》，上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)時(shí)，擬購(gòu)買資產(chǎn)的交易價(jià)格應(yīng)不低于其評(píng)估價(jià)值的多少？

（）A.80%

（）B.90%

（）C.100%

（）D.110%

12.某證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，某客戶的資產(chǎn)規(guī)模為500萬(wàn)元，其中200萬(wàn)元為固定收益類資產(chǎn)，300萬(wàn)元為權(quán)益類資產(chǎn)，則該客戶的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取比例應(yīng)是多少？

（）A.0.5%

（）B.1%

（）C.1.5%

（）D.2%

13.根據(jù)上海證券交易所《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司在出現(xiàn)以下哪種情況時(shí)，其股票可能被終止上市交易？

（）A.公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為負(fù)

（）B.公司因重大違法強(qiáng)制退市

（）C.公司主動(dòng)申請(qǐng)退市

（）D.公司股票交易價(jià)格連續(xù)20個(gè)交易日低于1元

14.某投資者通過股票質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)將持有的股票質(zhì)押給證券公司，假設(shè)該股票的質(zhì)押利率為4%，期限為6個(gè)月，則該投資者的年化成本是多少？

（）A.2%

（）B.4%

（）C.8%

（）D.12%

15.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司凈資本與負(fù)債的比例不得低于多少？

（）A.8%

（）B.10%

（）C.12%

（）D.15%

16.某上市公司發(fā)布澄清公告，解釋其股價(jià)異常波動(dòng)的真實(shí)原因，該行為屬于以下哪種信息披露行為？

（）A.臨時(shí)信息披露

（）B.定期信息披露

（）C.強(qiáng)制信息披露

（）D.主動(dòng)信息披露

17.根據(jù)深圳證券交易所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》，上市公司對(duì)外提供擔(dān)保時(shí)，單項(xiàng)擔(dān)保金額不得超過公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的多少？

（）A.5%

（）B.10%

（）C.15%

（）D.20%

18.某證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)，假設(shè)該客戶的保證金比例降至120%，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定，證券公司應(yīng)立即通知客戶追加保證金，該保證金追加通知的時(shí)限是多少？

（）A.1個(gè)交易日

（）B.2個(gè)交易日

（）C.3個(gè)交易日

（）D.5個(gè)交易日

19.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供的融資利率不得超過以下哪個(gè)上限？

（）A.銀行同期貸款基準(zhǔn)利率

（）B.銀行同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）

（）C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定上限

（）D.交易所的規(guī)定上限

20.某上市公司實(shí)施員工持股計(jì)劃，該計(jì)劃的實(shí)施需要經(jīng)過以下哪個(gè)機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)？

（）A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

（）B.證券交易所

（）C.公司董事會(huì)

（）D.公司股東大會(huì)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制體系應(yīng)包括哪些要素？

（）A.組織架構(gòu)與職責(zé)分工

（）B.風(fēng)險(xiǎn)管理策略與流程

（）C.信息披露制度

（）D.內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)監(jiān)督

22.以下哪些行為屬于證券從業(yè)人員禁止的行為？

（）A.利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益

（）B.泄露客戶的商業(yè)秘密

（）C.買賣未公開披露的證券信息

（）D.接受客戶或第三方提供的賄賂或回扣

23.上市公司并購(gòu)重組中，以下哪些情形可能觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)？

（）A.收購(gòu)人持有該公司股份達(dá)到30%

（）B.收購(gòu)人通過協(xié)議方式收購(gòu)該公司股份達(dá)到30%

（）C.收購(gòu)人通過集中競(jìng)價(jià)方式收購(gòu)該公司股份達(dá)到30%

（）D.收購(gòu)人在6個(gè)月內(nèi)繼續(xù)增持該公司股份超過5%

24.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，以下哪些投資限制適用于所有客戶？

（）A.單一證券的持倉(cāng)比例限制

（）B.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匹配要求

（）C.投資范圍限制

（）D.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取要求

25.以下哪些指標(biāo)屬于證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系的核心指標(biāo)？

（）A.凈資本

（）B.凈資本與負(fù)債的比例

（）C.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率

（）D.綜合資本杠桿率

26.證券公司研究部門在發(fā)布研究報(bào)告時(shí)，應(yīng)遵循哪些基本原則？

（）A.客觀公正

（）B.獨(dú)立判斷

（）C.披露利益沖突

（）D.保護(hù)客戶信息

27.上市公司在實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，以下哪些要求必須滿足？

（）A.激勵(lì)對(duì)象范圍明確

（）B.激勵(lì)價(jià)格公允

（）C.激勵(lì)期限合理

（）D.激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過

28.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，以下哪些情形可能導(dǎo)致客戶信用賬戶被強(qiáng)制平倉(cāng)？

（）A.保證金比例低于規(guī)定水平

（）B.公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件

（）C.客戶違反約定

（）D.交易所實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示

29.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容？

（）A.內(nèi)部控制目標(biāo)與原則

（）B.關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程控制

（）C.內(nèi)部控制責(zé)任體系

（）D.內(nèi)部控制評(píng)估與改進(jìn)

30.上市公司信息披露中，以下哪些信息屬于重大事件？

（）A.公司發(fā)生重大訴訟

（）B.公司經(jīng)營(yíng)方針發(fā)生重大變化

（）C.公司主要銀行賬號(hào)變更

（）D.公司涉嫌重大違法違規(guī)被調(diào)查

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.證券公司凈資本是指證券公司凈資產(chǎn)扣除各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備后的凈額。

32.上市公司在實(shí)施重大資產(chǎn)重組時(shí)，必須聘請(qǐng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)報(bào)告。

33.證券從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)，不得直接或間接持有任何上市公司股份。

34.可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在轉(zhuǎn)股期內(nèi)可以選擇是否將債券轉(zhuǎn)換為股票。

35.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，客戶的資產(chǎn)由證券公司獨(dú)立管理和保管。

36.上市公司發(fā)布臨時(shí)公告的，應(yīng)當(dāng)在公告內(nèi)容確定后及時(shí)報(bào)送證券交易所備案。

37.證券公司融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例不得低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定上限。

38.上市公司實(shí)施員工持股計(jì)劃時(shí)，持股人員不得在行權(quán)前出售其持有的標(biāo)的股票。

39.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境和自身業(yè)務(wù)變化定期評(píng)估和修訂。

40.上市公司信息披露中，重大事件是指對(duì)公司股票價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的突發(fā)事件。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.證券公司內(nèi)部控制體系的核心是建立與完善__________機(jī)制。

42.上市公司并購(gòu)重組中，收購(gòu)人通過協(xié)議方式收購(gòu)上市公司股份達(dá)到__________時(shí)，應(yīng)當(dāng)向該公司所有股東發(fā)出收購(gòu)要約。

43.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，客戶的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由__________獨(dú)立管理和保管。

44.可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)在__________時(shí)確定。

45.證券從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，應(yīng)當(dāng)遵守__________和職業(yè)道德規(guī)范。

46.上市公司發(fā)布臨時(shí)公告的，應(yīng)當(dāng)在公告內(nèi)容確定后__________內(nèi)報(bào)送證券交易所備案。

47.證券公司融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例不得低于__________的規(guī)定上限。

48.上市公司實(shí)施員工持股計(jì)劃時(shí)，持股人員不得在行權(quán)前__________其持有的標(biāo)的股票。

49.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境和自身業(yè)務(wù)變化__________和修訂。

50.上市公司信息披露中，重大事件是指對(duì)公司股票價(jià)格可能產(chǎn)生__________影響的突發(fā)事件。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制體系的基本要求。

52.簡(jiǎn)述上市公司并購(gòu)重組中要約收購(gòu)義務(wù)的觸發(fā)條件。

53.簡(jiǎn)述證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估的基本要求。

54.簡(jiǎn)述證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用賬戶的監(jiān)控要求。

六、案例分析題（共25分）

55.案例背景：

某上市公司A（以下簡(jiǎn)稱“公司A”）于2023年5月發(fā)布公告，宣布將通過發(fā)行股份的方式收購(gòu)B公司（以下簡(jiǎn)稱“公司B”）100%的股權(quán)。公司A的股票代碼為000001，公司B的股票代碼為000002。截至2023年4月30日，公司A的總資產(chǎn)為10億元，歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為1億元；公司B的總資產(chǎn)為5億元，歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為0.5億元。公司A的董事會(huì)已審議通過本次收購(gòu)方案，并擬向公司B的股東發(fā)行2000萬(wàn)股公司A的股票，發(fā)行價(jià)格為每股10元。

問題：

（1）公司A在實(shí)施本次收購(gòu)時(shí)，需要滿足哪些法律和監(jiān)管要求？

（2）假設(shè)公司A的收購(gòu)方案已獲股東大會(huì)批準(zhǔn)，但在收購(gòu)?fù)瓿珊螅続發(fā)現(xiàn)公司B的財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大虛假記載，該情形下公司A應(yīng)如何處理？

（3）結(jié)合案例，分析上市公司并購(gòu)重組中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。

參考答案及解析

一、單選題

1.D

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《證券公司內(nèi)部控制指引》（2020年修訂），證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與披露，但不包括風(fēng)險(xiǎn)管理與績(jī)效考核掛鉤。

2.A

解析：股票拆分是指公司將現(xiàn)有股票按一定比例拆分為更多股票，拆分后投資者持有的股票數(shù)量將增加。10:1的股票拆分意味著原持股數(shù)量的10倍。

3.B

解析：業(yè)務(wù)控制是指對(duì)證券公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理，包括投資決策、資金管理、賬戶管理等環(huán)節(jié)，實(shí)施嚴(yán)格分離屬于業(yè)務(wù)控制措施。

4.A

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》（2023年修訂），上市公司在出現(xiàn)年度報(bào)告被出具保留意見的審計(jì)報(bào)告時(shí)，其股票可能被暫停上市交易。

5.C

解析：融資保證金比例=融資買入金額/股票市值，因此股票市值=融資買入金額/融資保證金比例=100萬(wàn)元/150%=666.67萬(wàn)元。

6.B

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》，上市公司在實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，授予激勵(lì)對(duì)象的價(jià)格應(yīng)不低于本次股權(quán)激勵(lì)授予日該上市公司股票的凈資產(chǎn)價(jià)格。

7.C

解析：使用未公開的內(nèi)部研究數(shù)據(jù)可能涉及信息披露違規(guī)，其他選項(xiàng)均屬于合法行為。

8.B

解析：根據(jù)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)，不得直接或間接從事證券業(yè)務(wù)相關(guān)活動(dòng)。

9.C

解析：可轉(zhuǎn)債的當(dāng)期收益率=票面利率/轉(zhuǎn)股價(jià)值=3%/12=6%。

10.D

解析：分散投資策略是指通過配置不同資產(chǎn)以分散風(fēng)險(xiǎn)，其他選項(xiàng)均屬于特定投資策略。

11.C

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司并購(gòu)重組管理辦法》，上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)時(shí)，擬購(gòu)買資產(chǎn)的交易價(jià)格應(yīng)不低于其評(píng)估價(jià)值的100%。

12.B

解析：根據(jù)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》，客戶的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取比例為1%。

13.B

解析：根據(jù)上海證券交易所《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司因重大違法強(qiáng)制退市，其股票將被終止上市交易。

14.D

解析：年化成本=質(zhì)押利率×期限/12=4%×6/12=12%。

15.A

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%。

16.A

解析：臨時(shí)信息披露是指上市公司就重大事項(xiàng)臨時(shí)發(fā)布的信息披露行為。

17.B

解析：根據(jù)深圳證券交易所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》，上市公司對(duì)外提供擔(dān)保時(shí)，單項(xiàng)擔(dān)保金額不得超過公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%。

18.A

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司應(yīng)立即通知客戶追加保證金，追加通知的時(shí)限為1個(gè)交易日。

19.B

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供的融資利率不得超過銀行同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）。

20.D

解析：上市公司實(shí)施員工持股計(jì)劃需要經(jīng)過公司股東大會(huì)的批準(zhǔn)。

二、多選題

21.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制體系應(yīng)包括組織架構(gòu)與職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)管理策略與流程、信息披露制度、內(nèi)部控制責(zé)任體系、內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)監(jiān)督等要素。

22.ABCD

解析：證券從業(yè)人員禁止利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益、泄露客戶的商業(yè)秘密、買賣未公開披露的證券信息、接受客戶或第三方提供的賄賂或回扣。

23.ABC

解析：根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》，收購(gòu)人持有該公司股份達(dá)到30%、通過協(xié)議方式收購(gòu)該公司股份達(dá)到30%、通過集中競(jìng)價(jià)方式收購(gòu)該公司股份達(dá)到30%時(shí)，可能觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)。

24.ABCD

解析：證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，客戶的資產(chǎn)由證券公司獨(dú)立管理和保管、單一證券的持倉(cāng)比例限制、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匹配要求、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取要求均適用于所有客戶。

25.ABCD

解析：凈資本、凈資本與負(fù)債的比例、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率、綜合資本杠桿率均屬于證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系的核心指標(biāo)。

26.ABCD

解析：證券公司研究部門在發(fā)布研究報(bào)告時(shí)，應(yīng)遵循客觀公正、獨(dú)立判斷、披露利益沖突、保護(hù)客戶信息等基本原則。

27.ABCD

解析：上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，必須滿足激勵(lì)對(duì)象范圍明確、激勵(lì)價(jià)格公允、激勵(lì)期限合理、激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過等要求。

28.ABCD

解析：證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例低于規(guī)定水平、公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件、客戶違反約定、交易所實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示均可能導(dǎo)致客戶信用賬戶被強(qiáng)制平倉(cāng)。

29.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)包括內(nèi)部控制目標(biāo)與原則、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程控制、內(nèi)部控制責(zé)任體系、內(nèi)部控制評(píng)估與改進(jìn)等內(nèi)容。

30.AB

解析：上市公司信息披露中，公司發(fā)生重大訴訟、公司經(jīng)營(yíng)方針發(fā)生重大變化屬于重大事件，公司主要銀行賬號(hào)變更、公司涉嫌重大違法違規(guī)被調(diào)查不屬于重大事件。

三、判斷題

31.√

32.√

33.×

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券從業(yè)人員在離職后3年內(nèi)，不得直接或間接持有任何上市公司股份。

34.√

35.×

解析：證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，客戶的資產(chǎn)由托管機(jī)構(gòu)獨(dú)立管理和保管，證券公司負(fù)責(zé)投資管理。

36.√

37.×

解析：證券公司融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例由交易所規(guī)定，但不得低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定上限。

38.√

39.√

40.√

四、填空題

41.風(fēng)險(xiǎn)管理

42.30%

43.托管機(jī)構(gòu)

44.授予日

45.法律法規(guī)

46.2個(gè)交易日

47.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

48.出售

49.定期評(píng)估

50.較大

五、簡(jiǎn)答題

51.證券公司內(nèi)部控制體系的基本要求包括：

①建立健全內(nèi)部控制目標(biāo)與原則