第二單元

金融市場(chǎng)主體法

1第一節(jié)

商業(yè)銀行法2第二節(jié)

外資銀行法律制度3第三節(jié)

非銀行金融機(jī)構(gòu)法律目錄第一節(jié)商業(yè)銀行法一、商業(yè)銀行法概述（一）立法背景與立法目的1.立法經(jīng)過(guò)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》（以下簡(jiǎn)稱《商業(yè)銀行法》）于1995年5月10日由第八屆全國(guó)人大常委會(huì)第十三次會(huì)議通過(guò)。與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本立法一樣，《商業(yè)銀行法》是伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立而誕生的，這一法律從1979年開始起草，經(jīng)過(guò)16年才得以公布實(shí)施。黨的十四大上正式確立了建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的改革目標(biāo)后，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行所必需的大量商事立法在1995年集中頒布，這才有了《商業(yè)銀行法》的頒布實(shí)施。2003年12月，配合我國(guó)銀行監(jiān)管體制的變化，《商業(yè)銀行法》進(jìn)行了相應(yīng)的修改。2015年8月，《商業(yè)銀行法》再次進(jìn)行了修正。第一節(jié)商業(yè)銀行法一、商業(yè)銀行法概述（一）立法背景與立法目的2.立法目的商業(yè)銀行法的立法目的表現(xiàn)為四個(gè)方面，一是保護(hù)相關(guān)主體的合法權(quán)益；二是規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；三是維護(hù)金融市場(chǎng)秩序；四是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第一節(jié)商業(yè)銀行法一、商業(yè)銀行法概述（二）商業(yè)銀行的法律定義與法律地位1.法律定義與職能《商業(yè)銀行法》第2條對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行了法律界定：“本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。這一法律定義表明，構(gòu)成商業(yè)銀行包括四個(gè)要件，一是依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立；二是其業(yè)務(wù)內(nèi)容主要是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)等；三是企業(yè)，即商業(yè)銀行是以營(yíng)利為目的的經(jīng)濟(jì)組織；四是法人，即具有獨(dú)立的法律人格，是營(yíng)利法人，擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，具有民事權(quán)利能力與民事行為能力，能夠獨(dú)立地承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)是吸收公眾存款、發(fā)放貸款與辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)造就商業(yè)銀行成為金融體系中最主要的資金分配渠道，集信用中介（存貸款職能）、支付中介（結(jié)算職能）、信用創(chuàng)造（存貸款職能綜合運(yùn)用）職能于一身。第一節(jié)商業(yè)銀行法一、商業(yè)銀行法概述（二）商業(yè)銀行的法律定義與法律地位2.法律地位與組織形式商業(yè)銀行作為企業(yè)和營(yíng)利法人，以營(yíng)利為目的，由于其依《公司法》設(shè)立，因此其法律組織形式只能是公司，且只能是有限責(zé)任公司或股份有限公司。商業(yè)銀行在法律性質(zhì)上是營(yíng)利法人，即以營(yíng)利為目的，具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織，也就是《商業(yè)銀行法》第2條所稱的企業(yè)法人。概而言之，商業(yè)銀行的法律性質(zhì)與組織形態(tài)是公司制企業(yè)法人。第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（一）銀行業(yè)的特許經(jīng)營(yíng)《商業(yè)銀行法》第11條規(guī)定：“設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣”這是商業(yè)銀行法關(guān)于商業(yè)銀行特許經(jīng)營(yíng)的專門規(guī)定，商業(yè)銀行設(shè)立必須經(jīng)中國(guó)金融監(jiān)督管理總局審查批準(zhǔn)后才能設(shè)立經(jīng)營(yíng)，這種批準(zhǔn)即商業(yè)銀行設(shè)立的特許制。第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（二）商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入1.商業(yè)銀行的設(shè)立條件《商業(yè)銀行法》第12條規(guī)定：“設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有符合本法和《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；（二）有符合本法規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；（三）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；（四）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；（五）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。設(shè)立商業(yè)銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。《商業(yè)銀行法》第13條規(guī)定：“設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本?！钡谝还?jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（二）商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入2.設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備的其他條件《商業(yè)銀行法》第28條規(guī)定，任何單位和個(gè)人購(gòu)買商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第17條規(guī)定，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上的股東的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東的資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠(chéng)信狀況進(jìn)行審查。第一節(jié)商業(yè)銀行法《商業(yè)銀行法》第27條規(guī)定：“有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員：（一）因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；（二）擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；（三）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；（四）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)??！北緱l規(guī)定了銀行高級(jí)管理人員任職的四項(xiàng)消極條件，即具備四項(xiàng)條件之任何一項(xiàng)者，不得擔(dān)任銀行高級(jí)管理人員。第一節(jié)商業(yè)銀行法《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》（下稱《銀行行政許可辦法》，2022年修正）第79條規(guī)定：“申請(qǐng)中資商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理人員任職資格，擬任人應(yīng)當(dāng)符合以下基本條件：（一）具有完全民事行為能力；（二）具有良好的守法合規(guī)記錄；（三）具有良好的品行、聲譽(yù)；（四）具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的相關(guān)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力；（五）具有良好的經(jīng)濟(jì)、金融從業(yè)記錄；（六）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)穩(wěn)?。黄撸┚哂袚?dān)任擬任職務(wù)所需的獨(dú)立性；（八）履行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的忠實(shí)與勤勉義務(wù)?！北緱l規(guī)定了銀行業(yè)高級(jí)管理人員任職所應(yīng)具備的積極條件。第一節(jié)商業(yè)銀行法《銀行行政許可辦法》第80條、81條進(jìn)一步規(guī)定了銀行高管任職的消極條件，將下述相關(guān)人員排除在銀行高級(jí)管理人員任職范圍之外，其第80條規(guī)定：“擬任人有下列情形之一的，視為不符合本辦法第79條第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任中資商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理人員：（一）有故意或重大過(guò)失犯罪記錄的；（二）有違反社會(huì)公德的不良行為，造成惡劣影的；（三）對(duì)曾任職機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或重大損失負(fù)有個(gè)人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的；（四）擔(dān)任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事或高級(jí)管理人員的，但能夠證明本人對(duì)曾任職機(jī)構(gòu)被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照不負(fù)有個(gè)人責(zé)任的除外；（五）因違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴(yán)重失職，造成重大損失或惡劣影響的；（六）指使、參與所任職機(jī)構(gòu)不配合依法監(jiān)管或案件查處的；（七）被取消終身的董事和高級(jí)管理人員任職資格，或受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他金融管理部門處罰累計(jì)達(dá)到2次以上的；（八）不具備本辦法規(guī)定的任職資格條件，采取不正當(dāng)手段以獲得任職資格核準(zhǔn)的。”第一節(jié)商業(yè)銀行法第81條規(guī)定：“擬任人有下列情形之一的，視為不符合本辦法第七十九條第（六）項(xiàng)、第（七）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任中資商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理人員：（一）截至申請(qǐng)任職資格時(shí)，本人或其配偶仍有數(shù)額較大的逾期債務(wù)未能償還，包括但不限于在該金融機(jī)構(gòu)的逾期貸款；（二）本人及其近親屬合并持有該金融機(jī)構(gòu)5％以上股份，且從該金融機(jī)構(gòu)獲得的授信總額明顯超過(guò)其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；（三）本人及其所控股的股東單位合并持有該金融機(jī)構(gòu)5％以上股份，且從該金融機(jī)構(gòu)獲得的授信總額明顯超過(guò)其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；（四）本人或其配偶在持有該金融機(jī)構(gòu)5％以上股份的股東單位任職，且該股東單位從該金融機(jī)構(gòu)獲得的授信總額明顯超過(guò)其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值，但能夠證明授信與本人及其配偶沒(méi)有關(guān)系的除外；（五）存在其他所任職務(wù)與其在該金融機(jī)構(gòu)擬任、現(xiàn)任職務(wù)有明顯利益沖突，或明顯分散其在該金融機(jī)構(gòu)履職時(shí)間和精力的情形?！钡谝还?jié)商業(yè)銀行法《銀行行政許可辦法》第7條還規(guī)定了設(shè)立中資商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括：（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；（二）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制各類風(fēng)險(xiǎn)；（三）發(fā)起人股東中應(yīng)當(dāng)包括合格的戰(zhàn)略投資者；（四）具有科學(xué)有效的人力資源管理制度，擁有高素質(zhì)的專業(yè)人才；（五）具備有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制；（六）有助于化解現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融穩(wěn)定。第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（三）商業(yè)銀行的設(shè)立與變更1.籌建階段（1）籌建申請(qǐng)與審批。（2）籌建。2.開業(yè)申請(qǐng)與審批《銀行行政許可辦法》第17條規(guī)定，國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的開業(yè)申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)向國(guó)家金融監(jiān)督管理總局提交，由國(guó)家金融監(jiān)管總局受理、審查并決定。國(guó)家金融監(jiān)管總局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。城市商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的開業(yè)申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)向所在地省級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交，由所在地省級(jí)派出機(jī)構(gòu)受理、審查并決定。省級(jí)派出機(jī)構(gòu)自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定，抄報(bào)國(guó)家金融監(jiān)管總局。第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（三）商業(yè)銀行的設(shè)立與變更3.開業(yè)登記《銀行行政許可辦法》第18條規(guī)定，中資商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并按規(guī)定領(lǐng)取金融許可證后，根據(jù)工商行政管理部門的規(guī)定辦理登記手續(xù)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向銀保監(jiān)會(huì)提交開業(yè)延期報(bào)告。開業(yè)延期不得超過(guò)一次，開業(yè)延期的最長(zhǎng)期限為3個(gè)月。城市商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向所在地省級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交開業(yè)延期報(bào)告。開業(yè)延期不得超過(guò)一次，開業(yè)延期的最長(zhǎng)期限為3個(gè)月。中資商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)未在前款規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（三）商業(yè)銀行的設(shè)立與變更4.商業(yè)銀行的變更登記事項(xiàng)《商業(yè)銀行法》第24條規(guī)定：“商業(yè)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：（一）變更名稱；（二）變更注冊(cè)資本；（三）變更總行或者分支行所在地；（四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（五）變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；（六）修改章程；（七）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。更換董事、高級(jí)管理人員時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查其任職資格。”第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（四）銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立《商業(yè)銀行法》第22條規(guī)定：“商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)?！?；第23條規(guī)定：“經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證，并予以公告。”為了方便銀行分支機(jī)構(gòu)參與訴訟，中國(guó)人民銀行與最高人民法院聯(lián)合作出了銀行分支機(jī)構(gòu)訴訟地位的決定：商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)具有訴訟主體資格，商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生糾紛引起民事訴訟的，應(yīng)以分支機(jī)構(gòu)作為訴訟主體，而不應(yīng)以其總行作為訴訟主體，分支機(jī)構(gòu)可以承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，如果數(shù)額過(guò)大難以承擔(dān)時(shí)，最終由總行承擔(dān)責(zé)任。第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（五）違反準(zhǔn)入許可的法律責(zé)任《商業(yè)銀行法》第81條規(guī)定：“未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；并由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締?！薄缎谭ā返?74條規(guī)定了擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪和偽造、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證、批準(zhǔn)文件罪。偽造、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)許可證或者批準(zhǔn)文件的，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（六）銀行的退出1.接管《商業(yè)銀行法》第64條規(guī)定：“商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力。被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化?！钡诹鍡l規(guī)定：“接管由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，并組織實(shí)施。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容：（一）被接管的商業(yè)銀行名稱；（二）接管理由；（三）接管組織；（四）接管期限。接管決定由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。”

第一節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出（六）銀行的退出2.銀行的退出（終止）與清算《商業(yè)銀行法》第72條規(guī)定：“商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止?！薄渡虡I(yè)銀行法》第69條至71條分別對(duì)銀行解散、被撤銷及被宣告破產(chǎn)進(jìn)行了規(guī)范。第69條規(guī)定：“商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償計(jì)劃。經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督清算過(guò)程?！钡谝还?jié)商業(yè)銀行法第70條規(guī)定：“商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營(yíng)許可證被撤銷的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)?！钡?1條規(guī)定：“商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。”第一節(jié)商業(yè)銀行法《企業(yè)破產(chǎn)法》第134條規(guī)定：“商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)有本法第二條規(guī)定情形的，國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請(qǐng)中止以該金融機(jī)構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。金融機(jī)構(gòu)實(shí)施破產(chǎn)的，國(guó)務(wù)院可以依據(jù)本法和其他有關(guān)法律的規(guī)定制定實(shí)施辦法?！币虼?，商業(yè)銀行的破產(chǎn)申請(qǐng)只能由國(guó)務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)向法院提起，未依破產(chǎn)法賦予債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)的權(quán)利。第一節(jié)商業(yè)銀行法三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍與監(jiān)管的法律規(guī)定（一）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍

商業(yè)銀行法》第3條規(guī)定：“商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：（一）吸收公眾存款；（二）發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；（三）辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；（四）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（五）發(fā)行金融債券；（六）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；（七）買賣政府債券、金融債券；（八）從事同業(yè)拆借；（九）買賣、代理買賣外匯；（十）從事銀行卡業(yè)務(wù)；（十一）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；（十二）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（十三）提供保管箱服務(wù)；（十四）經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。商業(yè)銀行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)?！钡谝还?jié)商業(yè)銀行法《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外?！备爬ㄆ饋?lái)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要可分為三類，即負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)主要指吸收公眾存款業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)則主要指貸款業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)則涵蓋資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)與負(fù)債業(yè)務(wù)須反映在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中，稱為表內(nèi)業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)則不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，主要指銀行提供的結(jié)算、代理和保管箱等服務(wù)性業(yè)務(wù)，稱為表外業(yè)務(wù)。第一節(jié)商業(yè)銀行法三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍與監(jiān)管的法律規(guī)定（二）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的例外規(guī)制《商業(yè)銀行法》第42條第2款規(guī)定：“借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起二年內(nèi)予以處分?！币勒浙y行業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律規(guī)定，商業(yè)銀行不得直接持有股票、公司債券或其他股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)；但由于銀行的貸款業(yè)務(wù)往往要求借款人提供物的擔(dān)保，且物的擔(dān)保主要是不動(dòng)產(chǎn)抵押或股權(quán)質(zhì)押，一旦借款人不能按期歸還擔(dān)保貸款，銀行往往通過(guò)行使擔(dān)保物權(quán)來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)，這樣就不可避免地導(dǎo)致商業(yè)銀行因?yàn)樾惺箵?dān)保物權(quán)而被動(dòng)取得不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)，這又與《商業(yè)銀行法》第43條關(guān)于分業(yè)經(jīng)營(yíng)的規(guī)定相沖突。為了解決這一法律沖突，商業(yè)銀行法規(guī)定，對(duì)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起二年內(nèi)予以處分。第一節(jié)商業(yè)銀行法三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍與監(jiān)管的法律規(guī)定（三）同業(yè)拆借業(yè)務(wù)管理《商業(yè)銀行法》第46條規(guī)定：“同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要?！彼^同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)因?yàn)橘Y金周轉(zhuǎn)需要，相互之間借入、借出的資金頭寸。其特點(diǎn)是期限短、無(wú)擔(dān)保、利率低，且利率是按資金供求關(guān)系由市場(chǎng)確定的，即利率是拆入與拆出方協(xié)商議定的合同利率。同業(yè)拆借分為同業(yè)拆出與同業(yè)拆入。同業(yè)拆出是指金融機(jī)構(gòu)把自己的閑置資金提供給其他金融機(jī)構(gòu)使用，同業(yè)拆入是指金融機(jī)構(gòu)從其他金融機(jī)構(gòu)處借入資金，同業(yè)拆借可以及時(shí)調(diào)配銀行結(jié)算賬戶上的頭寸。同業(yè)拆借必須通過(guò)全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，不得私下進(jìn)行?！锻瑯I(yè)拆借管理辦法》規(guī)定銀行業(yè)拆入資金的最長(zhǎng)期限不超過(guò)1年，其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金的最長(zhǎng)期限為7天、3個(gè)月；金融機(jī)構(gòu)拆出資金的最長(zhǎng)期限不得超過(guò)對(duì)手方由央行規(guī)定的拆入資金最長(zhǎng)期限。第一節(jié)商業(yè)銀行法四、商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管（一）經(jīng)營(yíng)原則 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的三原則是安全性、流動(dòng)性、效益性原則。（二）商業(yè)銀行的審慎監(jiān)管1.資本充足率監(jiān)管2.其他資產(chǎn)負(fù)債比例監(jiān)管3.銀行不良貸款與風(fēng)險(xiǎn)防范第二節(jié)外資銀行法律制度一、外資銀行概述（一）概念

外資銀行是指在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的、由外國(guó)銀行單獨(dú)出資或者與其他外國(guó)金融機(jī)構(gòu)或中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)合資經(jīng)營(yíng)的銀行類機(jī)構(gòu)。

按現(xiàn)行《外資銀行管理?xiàng)l例》確定的分類，包括外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行、外國(guó)銀行代表處四種形式。 第二節(jié)外資銀行法律制度一、外資銀行概述（二）外資銀行的法律地位

外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行是在中國(guó)注冊(cè)成立的商業(yè)銀行，在法律地位均是中國(guó)法人，依中國(guó)法律設(shè)立并自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。

一般外資銀行在東道國(guó)的法律地位按下述原則確定：1.對(duì)等互惠原則一般東道國(guó)只對(duì)準(zhǔn)許其本國(guó)國(guó)民進(jìn)入外國(guó)金融市場(chǎng)開辦銀行的國(guó)家的國(guó)民開放本國(guó)金融市場(chǎng)，準(zhǔn)許其設(shè)立外資銀行；外國(guó)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入東道國(guó)金融市場(chǎng)的條件、經(jīng)營(yíng)范圍依其母國(guó)如何對(duì)待東道國(guó)國(guó)民為參照。第二節(jié)外資銀行法律制度2.國(guó)民待遇原則指外國(guó)銀行在東道國(guó)享有同當(dāng)?shù)劂y行一樣的待遇。這在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中作為一項(xiàng)特定義務(wù)列明，規(guī)定第一成員方應(yīng)在其承擔(dān)義務(wù)計(jì)劃表所列的部門中，依據(jù)表中所列的各種條件和資格，給予其他成員方的服務(wù)和服務(wù)提供者以國(guó)民待遇。這種待遇要求東道國(guó)對(duì)外國(guó)銀行既不采取任何歧視措施，也不必予以特別優(yōu)惠。3.保護(hù)主義原則目前大部分國(guó)家和地區(qū)在準(zhǔn)許外國(guó)銀行進(jìn)入本國(guó)（地區(qū)）的同時(shí)又在市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、業(yè)務(wù)范圍、營(yíng)業(yè)地域等方面加以限制，以此來(lái)保護(hù)本國(guó)（地區(qū)）金融業(yè)。只有我國(guó)香港地區(qū)作為自由港，其《銀行業(yè)條例》給予外資銀行與本地注冊(cè)的銀行完全的同等待遇。第二節(jié)外資銀行法律制度二、外資銀行監(jiān)管立法（一）立法概述2001年底，為履行我國(guó)加入世界貿(mào)易組織承諾，國(guó)務(wù)院公布了修訂后的《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》并于2002年2月1日起施行。2006年12月11日是我國(guó)加入世界貿(mào)易組織五周年的日子，也是國(guó)內(nèi)金融業(yè)五年過(guò)渡保護(hù)期的結(jié)束。依“入世”承諾，我國(guó)應(yīng)解除對(duì)外資銀行從事人民幣業(yè)務(wù)的地域限制與客戶限制。2006年11月11日國(guó)務(wù)院公布了新的《外資銀行管理?xiàng)l例》，并于同年12月11日正式施行，其后分別于2014年11月、2019年9月兩次修訂。第二節(jié)外資銀行法律制度二、外資銀行監(jiān)管立法（二）《外資銀行管理?xiàng)l例》的特點(diǎn)

我國(guó)《外資銀行管理?xiàng)l例》具有下述特點(diǎn)：

一是全面履行“入世”承諾，取消人民幣業(yè)務(wù)的地域和客戶限制。

二是體現(xiàn)國(guó)民待遇原則。外資法人銀行除設(shè)立條件按世貿(mào)承諾外，準(zhǔn)入程序、業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)盡量與中資銀行一致。

三是遵循國(guó)際監(jiān)管慣例，實(shí)行法人銀行導(dǎo)向政策。對(duì)不具有本地法人資格的外國(guó)銀行分行的人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)行適度限制。第二節(jié)外資銀行法律制度三、外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容（一）設(shè)立與登記1.最低注冊(cè)資本與營(yíng)運(yùn)資金

外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，注冊(cè)資本應(yīng)是實(shí)繳資本。

外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)由其總行無(wú)償撥付不少于2億元人民幣或等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資金。第二節(jié)外資銀行法律制度三、外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容（一）設(shè)立與登記2.對(duì)外資銀行股東資格的監(jiān)管

《外資銀行管理?xiàng)l例》對(duì)外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的股東資格進(jìn)行了規(guī)范，要求其具有持續(xù)營(yíng)利能力、信譽(yù)良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄，具有從事國(guó)際金融活動(dòng)的經(jīng)驗(yàn)，具有有效的反洗錢制度，外方股東受到所在國(guó)家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局的有效監(jiān)管等；對(duì)外商獨(dú)資銀行及中外合資銀行的唯一或控股股東是外方金融機(jī)構(gòu)的，還應(yīng)具備下列條件：（1）為商業(yè)銀行；（2）資本充足率符合所在國(guó)或地區(qū)以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。3.對(duì)設(shè)立外國(guó)銀行分行的特別規(guī)定擬設(shè)分行的外國(guó)銀行還應(yīng)具備下列條件：資本充足率符合所在國(guó)或地區(qū)以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。第二節(jié)外資銀行法律制度三、外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容（二）其他監(jiān)管內(nèi)容1.外資金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的規(guī)定2.外資銀行的業(yè)務(wù)范圍（1）外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的業(yè)務(wù)范圍與《商業(yè)銀行法》確定的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍基本一致。（2）外國(guó)銀行分行按法人導(dǎo)向政策確定其業(yè)務(wù)范圍。與國(guó)內(nèi)銀行及外資法人銀行（外商獨(dú)資和中外合資銀行）相比，外國(guó)銀行分行業(yè)務(wù)范圍受到的限制主要有三方面：一是不得從事銀行卡業(yè)務(wù)；二是對(duì)中國(guó)境內(nèi)公民吸收的人民幣存款不得少于每筆50萬(wàn)元，且為定期存款；三是不得對(duì)中國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人提供人民幣貸款業(yè)務(wù)。銀行卡、個(gè)人消費(fèi)信貸及居民個(gè)人的人民幣活期存款或小額定期存款均屬典型的商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)，故外國(guó)銀行只能從事對(duì)個(gè)人的人民幣批發(fā)業(yè)務(wù)。第二節(jié)外資銀行法律制度三、外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容（三）關(guān)于雙重監(jiān)管

巴塞爾委員會(huì)1975年發(fā)布的《對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)監(jiān)管的原則》明確指出：任何銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)管，母國(guó)與東道國(guó)都有監(jiān)管責(zé)任，雙方應(yīng)通力合作。該文件1983年修改稿和1992年《國(guó)際銀行監(jiān)管最低標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定，原則上應(yīng)當(dāng)由母國(guó)對(duì)跨國(guó)銀行承擔(dān)統(tǒng)一監(jiān)管責(zé)任。《巴塞爾協(xié)議》1983年修訂稿指出：如果東道國(guó)認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)的母國(guó)對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是不力的，則東道國(guó)可以禁止這種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在本國(guó)的繼續(xù)，或附加特定條件。第三節(jié)非銀金融機(jī)構(gòu)法律制度一、信托公司（一）信托概述1.信托與信托法律關(guān)系《信托法》第2條規(guī)定，本法所稱信托，是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。2.信托的基本構(gòu)成要素設(shè)立信托的行為是法律行為，設(shè)立信托須具備三要素：一是信托目的確定合法。信托行為的內(nèi)容來(lái)源于委托人之意思，委托人須有明確的設(shè)立信托的意思，且信托內(nèi)容應(yīng)當(dāng)合法；二是信托財(cái)產(chǎn)確定。信托是財(cái)產(chǎn)管理制度，沒(méi)有信托財(cái)產(chǎn)，信托就失去了存在的載體，信托也就無(wú)法存在，因此合法確定的信托財(cái)產(chǎn)是設(shè)立信托基本要素之一。三是受益人確定。設(shè)立信托階段，應(yīng)有明確的或至少可以明確的受益人。只有這樣，信托目的才有承載的利益主體，信托才能被強(qiáng)制執(zhí)行。第三節(jié)非銀金融機(jī)構(gòu)法律制度一、信托公司（一）信托概述3.信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性《信托法》第14條規(guī)定，信托財(cái)產(chǎn)，是受托人因承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)以及受托人因信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分或其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)?！缎磐蟹ā返?5～17條則是信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的相關(guān)規(guī)范。4.受托人義務(wù)受托人義務(wù)主要包括信托合同的約定義務(wù)及法定的信義義務(wù)。約定義務(wù)主要指受托人須嚴(yán)格按信托合同履行其約定義務(wù)；而法定的信義義務(wù)則指忠實(shí)義務(wù)、謹(jǐn)慎義務(wù)和有效管理義務(wù)。忠實(shí)義務(wù)是指受托人須忠實(shí)于受益人的利益去處理信托事務(wù)。第三節(jié)非銀金融機(jī)構(gòu)法律制度一、信托公司（二）信托公司概述1979年，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立了中國(guó)國(guó)際信托投資公司，金融信托開始恢復(fù)發(fā)展。2007年1月中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了修訂后的《信托公司管理辦法》，對(duì)信托公司設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管制度都作出了明確的規(guī)定。同時(shí)銀監(jiān)會(huì)還發(fā)布了新的《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》，對(duì)信托公司的主要信托業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)范?！缎磐泄竟芾磙k法》第2條規(guī)定：“本辦法所稱信托公司，是指依照《中華人民共和國(guó)公司法》和本辦法設(shè)立的主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。本辦法所稱信托業(yè)務(wù)，是指信托公司以營(yíng)業(yè)和收取報(bào)酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為?！边@就清晰地界定了信托公司的信托業(yè)務(wù)是營(yíng)業(yè)信托，即以營(yíng)利為目的的信托業(yè)務(wù)。第三節(jié)非銀金融機(jī)構(gòu)法律制度二、金融租賃公司（一）融資租賃的概念

融資租賃，是指金融租賃公司作為出租人，根據(jù)承租人對(duì)租賃物和出賣人的選擇，將其從出賣人處購(gòu)得的租賃物按合同約定出租給承租人使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)。2024年國(guó)家金融監(jiān)督管理總局公布的《金融租賃公司管理辦法》對(duì)設(shè)立金融租賃公司進(jìn)行了規(guī)范。金融租賃公司，是指經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)設(shè)立的，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。第三節(jié)非銀金融機(jī)構(gòu)法律制度二、金融租賃公司（二）融資租賃的特點(diǎn)1.租賃對(duì)象一般是固定資產(chǎn)

由于固定資產(chǎn)的價(jià)值往往比較高，企業(yè)直接購(gòu)買會(huì)占用大量資金甚至根本買不起，此時(shí)便需要向第三方的金融租賃公司進(jìn)行融資租賃，由金融租賃公司根據(jù)承租人（即經(jīng)營(yíng)中需要該固定資產(chǎn)的企業(yè)）對(duì)租賃物（往往是大型設(shè)備等固定資產(chǎn)）及出賣人的選擇購(gòu)買該固定資產(chǎn)，并出租給承租人。第三節(jié)非銀金融機(jī)構(gòu)法律制度二、金融租賃公司（二）金融租賃的特點(diǎn)2.融資與融物相結(jié)合

承租者在租賃設(shè)備的同時(shí)解決了購(gòu)置設(shè)備的資金來(lái)源，先行得到設(shè)備，將租物與借錢合為一體（租物即是借款）。3.所有權(quán)與使用權(quán)分離在租期內(nèi)，設(shè)備的使用權(quán)歸承租人，設(shè)