費(fèi)用申請(qǐng)及審批流程統(tǒng)一執(zhí)行規(guī)范一、適用范圍與場(chǎng)景說明本規(guī)范適用于公司各部門、各項(xiàng)目組在開展日常業(yè)務(wù)、專項(xiàng)活動(dòng)及臨時(shí)性工作時(shí)，因工作需要產(chǎn)生的各類費(fèi)用申請(qǐng)及審批管理。具體場(chǎng)景包括但不限于：辦公用品采購費(fèi)用（如文具、設(shè)備耗材等）；差旅費(fèi)用（如交通、住宿、市內(nèi)交通等）；業(yè)務(wù)招待費(fèi)用（如客戶接待、會(huì)議餐飲等）；市場(chǎng)推廣費(fèi)用（如宣傳物料、活動(dòng)場(chǎng)地等）；其他經(jīng)公司認(rèn)定的與工作直接相關(guān)的必要支出。二、流程執(zhí)行步驟詳解（一）費(fèi)用申請(qǐng)發(fā)起準(zhǔn)備申請(qǐng)材料：申請(qǐng)人根據(jù)費(fèi)用類型，提前收集相關(guān)支撐材料，如采購需求說明、報(bào)價(jià)單、活動(dòng)方案、會(huì)議通知等，保證材料真實(shí)、完整。填寫申請(qǐng)單：登錄公司OA系統(tǒng)（或使用紙質(zhì)模板），完整填寫《費(fèi)用申請(qǐng)單》（詳見第三部分模板），內(nèi)容包括：費(fèi)用項(xiàng)目、預(yù)算金額、用途說明、費(fèi)用發(fā)生時(shí)間、涉及人員及部門等。附件：在系統(tǒng)中支撐材料掃描件（或紙質(zhì)版附后），保證附件與申請(qǐng)內(nèi)容一致。（二）部門負(fù)責(zé)人初審審核必要性：部門負(fù)責(zé)人*經(jīng)理需在1個(gè)工作日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)的必要性進(jìn)行審核，重點(diǎn)確認(rèn)：費(fèi)用是否符合部門年度工作計(jì)劃及預(yù)算；費(fèi)用用途是否與部門職能直接相關(guān)；是否存在更經(jīng)濟(jì)的替代方案。簽署意見：審核通過后，在《費(fèi)用申請(qǐng)單》“部門負(fù)責(zé)人意見”欄簽署“同意”及姓名、日期；若不通過，需注明原因并退回申請(qǐng)人修改或撤銷。（三）財(cái)務(wù)部門復(fù)核合規(guī)性檢查：財(cái)務(wù)專員*專員在2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)審核：申請(qǐng)單填寫是否完整、規(guī)范，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確；附件是否齊全（如合同、報(bào)價(jià)單等需加蓋公章）；費(fèi)用科目是否符合公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及預(yù)算規(guī)定；是否超出部門剩余預(yù)算（如需調(diào)整預(yù)算，需同步提交預(yù)算變更申請(qǐng)）。反饋結(jié)果：復(fù)核通過后，在“財(cái)務(wù)審核意見”欄簽署“同意”并轉(zhuǎn)交下一審批人；若存在不合規(guī)項(xiàng)，注明問題點(diǎn)并退回申請(qǐng)人補(bǔ)充材料或調(diào)整申請(qǐng)。（四）分管領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限審批：根據(jù)費(fèi)用金額及類型，由對(duì)應(yīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批：金額在5000元（含）以下：由部門分管領(lǐng)導(dǎo)*總監(jiān)審批；金額超過5000元：需提交總經(jīng)理*總經(jīng)理審批。審批時(shí)限：分管領(lǐng)導(dǎo)需在2個(gè)工作日內(nèi)完成審批，重點(diǎn)確認(rèn)費(fèi)用是否符合公司戰(zhàn)略及整體利益，并在“分管領(lǐng)導(dǎo)審批意見”欄簽署明確意見（“同意”“補(bǔ)充說明”或“否決”）。（五）費(fèi)用執(zhí)行與報(bào)銷費(fèi)用使用：審批通過后，申請(qǐng)人按申請(qǐng)用途及金額執(zhí)行費(fèi)用支出，原則上需在審批后15個(gè)工作日內(nèi)完成消費(fèi)，逾期需重新申請(qǐng)。報(bào)銷提交：費(fèi)用發(fā)生后，申請(qǐng)人整理合規(guī)票據(jù)（如增值稅發(fā)票、收據(jù)等），在OA系統(tǒng)提交報(bào)銷申請(qǐng)，附費(fèi)用申請(qǐng)單復(fù)印件、消費(fèi)憑證、發(fā)票等材料，保證票據(jù)與申請(qǐng)內(nèi)容一致。財(cái)務(wù)報(bào)銷審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行最終審核，確認(rèn)無誤后安排付款，審核時(shí)限為3個(gè)工作日。（六）流程歸檔所有費(fèi)用申請(qǐng)單、審批記錄、報(bào)銷憑證等材料由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一歸檔保存，保存期限不少于5年，以備后續(xù)審計(jì)或查閱。三、費(fèi)用申請(qǐng)單模板項(xiàng)目內(nèi)容申請(qǐng)人信息姓名：某；部門：部門；崗位：崗位；聯(lián)系方式：（內(nèi)部短號(hào)）申請(qǐng)基本信息申請(qǐng)日期：年月日；費(fèi)用所屬項(xiàng)目：（如無則填“日常辦公”）費(fèi)用明細(xì)費(fèi)用項(xiàng)目（如：辦公用品采購）：預(yù)算金額：元；實(shí)際申請(qǐng)金額：元費(fèi)用用途說明：（詳細(xì)描述費(fèi)用使用目的，如“采購部門打印機(jī)耗材A4紙10箱”）費(fèi)用發(fā)生時(shí)間計(jì)劃：年月日至年月日附件清單□采購需求說明□報(bào)價(jià)單□活動(dòng)方案□其他：*審批意見部門負(fù)責(zé)人意見：簽字：__________日期：__________財(cái)務(wù)審核意見：簽字：__________日期：__________分管領(lǐng)導(dǎo)審批意見：簽字：__________日期：__________總經(jīng)理審批意見（如需）：簽字：__________日期：__________四、執(zhí)行要點(diǎn)與注意事項(xiàng)提前規(guī)劃，避免緊急申請(qǐng)：申請(qǐng)人應(yīng)提前預(yù)估費(fèi)用需求，按正常流程提交申請(qǐng)，確因緊急情況需加急處理的，需在申請(qǐng)單中注明“加急”原因，由部門負(fù)責(zé)人同步郵件告知財(cái)務(wù)部門。預(yù)算控制優(yōu)先：所有費(fèi)用申請(qǐng)需嚴(yán)格控制在部門年度預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算申請(qǐng)需提前提交《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)部門及分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可發(fā)起。材料真實(shí)完整：申請(qǐng)人需對(duì)提交材料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁虛構(gòu)費(fèi)用用途、偽造票據(jù)等行為，一經(jīng)發(fā)覺將按公司相關(guān)規(guī)定處理。審批時(shí)限管理：各審批環(huán)節(jié)需在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成，因特殊情況無法按時(shí)審批的，需提前告知申請(qǐng)人及流程發(fā)起人，避免延誤工作。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)：差旅、招待等費(fèi)用需符合公司《費(fèi)用管理細(xì)則》中對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)（如住宿酒店星級(jí)、招待餐標(biāo)等），超標(biāo)準(zhǔn)部分需由申請(qǐng)人書面說明原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。特殊情況處理：如遇突發(fā)業(yè)務(wù)需求需先支出后申請(qǐng)的，申請(qǐng)人需在費(fèi)用發(fā)生前通過電話或郵件向部門負(fù)責(zé)人