倉庫盤點規(guī)定辦法一、總則

倉庫盤點是確保庫存數(shù)據(jù)準確性、提高倉儲管理效率的重要手段。為規(guī)范倉庫盤點工作，明確盤點流程與要求，特制定本辦法。本辦法適用于公司所有倉庫的日常盤點、定期盤點及特殊盤點工作。

（一）目的與意義

1.確認實際庫存與賬面庫存的一致性。

2.及時發(fā)現(xiàn)并處理庫存差異。

3.優(yōu)化庫存管理流程，降低損耗。

4.為經(jīng)營決策提供準確的數(shù)據(jù)支持。

（二）適用范圍

1.本辦法適用于公司所有原材料、半成品、成品及輔助材料的庫存盤點。

2.適用于所有倉庫，包括中央倉庫、分倉庫及臨時存儲點。

二、盤點類型與周期

（一）盤點類型

1.日常盤點：指每日對關(guān)鍵物料進行的快速核對。

2.定期盤點：指按月度、季度或年度進行的全面盤點。

3.特殊盤點：指在庫存調(diào)整、物料報廢或?qū)徲嬈陂g進行的專項盤點。

（二）盤點周期

1.日常盤點：每日下班前完成。

2.定期盤點：每月最后一個工作日完成。

3.特殊盤點：根據(jù)需求及時組織。

三、盤點準備

（一）人員安排

1.成立盤點小組，由倉庫主管擔任組長。

2.小組成員包括倉庫管理員、物料員及相關(guān)部門人員。

3.明確各成員職責，確保盤點工作有序進行。

（二）工具與物料準備

1.準備盤點表、筆、手推車等基本工具。

2.如需使用盤點軟件，提前調(diào)試確保功能正常。

3.準備必要的防護用品，如手套、口罩等。

（三）信息準備

1.提前收集最新的庫存賬目數(shù)據(jù)。

2.核對物料編碼、名稱、規(guī)格等信息，確保一致。

3.如有庫存調(diào)整記錄，需提前整理并確認。

四、盤點流程

（一）盤點前準備

1.停止物料出入庫操作，確保盤點期間數(shù)據(jù)穩(wěn)定。

2.清理盤點區(qū)域，移除無關(guān)障礙物。

3.再次核對盤點表與庫存賬目，確保無誤。

（二）實地盤點

1.按區(qū)域劃分，逐項核對實物與賬目。

2.使用“點、記、核”方法，確保準確性。

(1)點：逐個清點物料數(shù)量。

(2)記：將盤點數(shù)據(jù)記錄在盤點表上。

(3)核：與賬面數(shù)據(jù)進行比對。

3.對差異情況進行標記，并拍照留證。

（三）差異處理

1.分析差異原因，如記錄錯誤、損耗等。

2.填寫差異報告，提交主管審核。

3.根據(jù)審核結(jié)果，調(diào)整庫存數(shù)據(jù)或采取補救措施。

（四）盤點后工作

1.恢復物料出入庫操作。

2.更新庫存賬目，確保與實際庫存一致。

3.整理盤點資料，存檔備查。

五、質(zhì)量控制

（一）盤點準確性要求

1.日常盤點誤差率應(yīng)低于1%。

2.定期盤點誤差率應(yīng)低于2%。

3.特殊盤點根據(jù)具體情況確定誤差率。

（二）復核機制

1.盤點數(shù)據(jù)需經(jīng)主管復核確認。

2.對重大差異情況，需組織專項復核。

3.復核結(jié)果需記錄存檔。

六、附則

（一）獎懲措施

1.對盤點工作中表現(xiàn)突出的個人給予獎勵。

2.對造成庫存嚴重差異的責任人進行處罰。

（二）持續(xù)改進

1.定期評估盤點工作，總結(jié)經(jīng)驗。

2.根據(jù)評估結(jié)果，優(yōu)化盤點流程與工具。

3.加強人員培訓，提高盤點技能。

本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，由倉庫管理部門負責解釋。

**一、總則**

倉庫盤點是確保庫存數(shù)據(jù)準確性、提高倉儲管理效率的重要手段。為規(guī)范倉庫盤點工作，明確盤點流程與要求，特制定本辦法。本辦法適用于公司所有倉庫的日常盤點、定期盤點及特殊盤點工作。

（一）目的與意義

1.**確保庫存數(shù)據(jù)準確性**：通過實地核對，確認實際庫存數(shù)量與系統(tǒng)賬面記錄是否一致，是庫存管理的基礎(chǔ)要求，直接關(guān)系到生產(chǎn)、采購和銷售的決策。

2.**及時發(fā)現(xiàn)并處理庫存差異**：盤點能夠暴露賬實不符的問題，如損壞、丟失、記錄錯誤、盜竊等，從而及時采取糾正措施，減少損失。

3.**優(yōu)化庫存管理流程，降低損耗**：盤點過程有助于發(fā)現(xiàn)倉庫管理中的薄弱環(huán)節(jié)，如布局不合理、物料存放不規(guī)范、溫濕度控制不當?shù)?，進而優(yōu)化流程，減少因管理不善造成的物料損耗（如過期、變質(zhì)、損壞）。

4.**為經(jīng)營決策提供準確的數(shù)據(jù)支持**：準確的庫存數(shù)據(jù)是企業(yè)進行生產(chǎn)計劃、銷售預測、采購安排和財務(wù)核算的重要依據(jù)，有助于提升整體運營效率。

（二）適用范圍

1.**物料類型**：本辦法適用于公司所有類型的物料庫存盤點，包括但不限于原材料、零部件、半成品、成品、包裝材料、輔助材料、低值易耗品以及備品備件等。

2.**倉庫區(qū)域**：本辦法覆蓋公司所有倉庫，包括中央倉庫、區(qū)域分倉庫、配送中心、車間倉庫、臨時存儲區(qū)以及任何存放公司物料的場所。

3.**盤點人員**：倉庫全體員工、相關(guān)物料管理部門人員、財務(wù)部門相關(guān)人員（根據(jù)需要）以及可能參與的特殊項目人員，均需遵守本辦法相關(guān)規(guī)定。

**二、盤點類型與周期**

（一）盤點類型

1.**日常盤點**：

***定義**：指在日常作業(yè)間隙或固定時間點，對關(guān)鍵、高價值或易移動的物料進行的快速、簡明核對。

***目的**：及時發(fā)現(xiàn)明顯的數(shù)量異常或記錄錯誤，防止問題累積。

***形式**：通常由當班管理員或指定人員進行，可能采用抽盤或重點盤方式。

2.**定期盤點**：

***定義**：指按照預定時間間隔，對倉庫內(nèi)所有或大部分物料進行的全面、細致的庫存清點。

***目的**：全面核實庫存狀況，確保賬實高度一致，評估庫存管理績效。

***形式**：通常在業(yè)務(wù)低峰期進行，需要投入較多人力，進行全面逐項清點。

3.**特殊盤點**：

***定義**：指在特定情況下，如倉庫搬遷、庫存調(diào)整（如報廢、報損、盤盈）、物料盤點審計、新系統(tǒng)上線初期或發(fā)生重大庫存異常事件后，進行的針對性庫存清點。

***目的**：解決特定問題，驗證調(diào)整的準確性，或滿足外部/內(nèi)部審計要求。

***形式**：根據(jù)具體目的確定范圍和深度，可能涉及特定區(qū)域、特定物料或全庫清點。

（二）盤點周期

1.**日常盤點**：

***頻率**：建議每日進行，或在物料出入庫頻次較高的區(qū)域/物料上執(zhí)行。

***時間**：通常安排在每日工作結(jié)束前（如下午5點前）或每次物料交接后完成。

***示例**：對于高價值設(shè)備部件，可要求每小時進行一次快速抽盤；對于進出頻繁的輔料，可在每次收發(fā)貨后進行復核。

2.**定期盤點**：

***頻率**：通常按月度或季度進行。

***時間**：建議選擇在每月最后一個工作日或每月固定的工作日（如每周五）進行，避開月底結(jié)算等繁忙時段。

***示例**：A類關(guān)鍵物料（高價值、重要度高）建議每月進行一次全面盤點；B類物料（一般價值、重要度中）可每季度盤點一次；C類物料（低價值、重要度低）可每年盤點一次或根據(jù)管理需要調(diào)整。

3.**特殊盤點**：

***頻率**：根據(jù)實際需要即時組織，無固定周期。

***時間**：需根據(jù)事件性質(zhì)和資源情況盡快安排，確保在規(guī)定時間內(nèi)完成。

***示例**：倉庫搬遷后需立即進行全面盤點；發(fā)生價值超過一定金額（如10,000元）的物料丟失事件后，需在3個工作日內(nèi)完成相關(guān)區(qū)域的重點盤點。

**三、盤點準備**

（一）人員安排

1.**盤點小組成立**：由倉庫主管或經(jīng)理擔任組長，負責全面組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督盤點工作。組長需具備豐富的倉庫管理知識和較強的組織能力。

2.**成員構(gòu)成**：

***核心盤點人員**：由經(jīng)驗豐富的倉庫管理員、熟悉物料特性的物料員組成，負責具體盤點的執(zhí)行和記錄。建議根據(jù)盤點區(qū)域或物料類型進行分組。

***復核人員**：可由倉庫主管、其他資深管理員或指定非直接參與盤點記錄的人員擔任，負責對盤點結(jié)果進行抽查或復核，確保準確性。

***支持人員**：如需要，可臨時抽調(diào)部分非盤點核心崗位人員協(xié)助搬運、整理或提供信息支持。

3.**職責明確**：

***組長職責**：制定盤點計劃，分配任務(wù)，培訓盤點人員，處理盤點中出現(xiàn)的重大問題，審核最終盤點報告。

***盤點人員職責**：按照規(guī)定流程和方法進行實地盤點，準確記錄數(shù)據(jù)，標記差異點，配合復核工作。

***復核人員職責**：獨立或交叉檢查盤點記錄，核對實物，確認差異，對結(jié)果負責。

4.**人員培訓**：在盤點開始前，組織對所有參與人員進行培訓，內(nèi)容包括：

*本次盤點的目的、范圍、時間安排。

*盤點表格的正確填寫方法。

*物料識別技巧（如條碼掃描、外觀識別）。

*盤點流程和操作規(guī)范（如移動、清點、記錄規(guī)則）。

*差異處理的基本流程。

*安全注意事項。

（二）工具與物料準備

1.**盤點表格**：

***類型**：準備標準化的《倉庫盤點單》或電子表格模板。

***內(nèi)容**：應(yīng)包含物料編碼、物料名稱、規(guī)格型號、批號/序列號（如適用）、賬面數(shù)量、存放位置（庫區(qū)、貨架號、層號、位號）、實盤數(shù)量、差異數(shù)量、差異原因初步分析等字段。

***形式**：可以是紙質(zhì)表格，或使用PDA、平板電腦等設(shè)備運行的電子表格，后者效率更高且不易出錯。

2.**記錄工具**：根據(jù)表格形式準備。紙質(zhì)表格需準備足量、類型的筆（建議使用不易褪色的筆）；電子表格需確保設(shè)備電量充足、網(wǎng)絡(luò)連接正常（如需實時上傳）。

3.**輔助搬運工具**：準備足夠的手推車、叉車（如需）、梯子等，以便移動貨物，方便清點。

4.**物料識別設(shè)備**：如條碼掃描槍，用于快速準確地識別物料編碼。

5.**防護用品**：根據(jù)倉庫環(huán)境和物料特性，準備必要的防護用品，如手套（處理油污、化學品或易碎品）、口罩（粉塵環(huán)境）、安全鞋、反光背心（夜間或光線不足區(qū)域）。

6.**通訊工具**：確保盤點小組內(nèi)部及與倉庫主管之間的通訊暢通，如對講機。

7.**其他**：準備少量備用電池、充電器、標簽紙（用于標記差異或待處理物料）、工作燈（如需）。

（三）信息準備

1.**凍結(jié)庫存數(shù)據(jù)**：在正式盤點開始前，設(shè)定一個明確的“凍結(jié)日”或“盤點基準日”，暫停所有物料的出入庫操作，或至少暫停非緊急的出入庫，確保盤點期間庫存數(shù)據(jù)穩(wěn)定，所有盤點均在基準日數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進行。

2.**獲取最新賬目**：從ERP系統(tǒng)或倉庫管理系統(tǒng)（WMS）中導出最新的、經(jīng)過審核的庫存賬面數(shù)據(jù)。核對物料主數(shù)據(jù)（編碼、名稱、規(guī)格、單位等）是否準確無誤。

3.**整理庫存信息**：

*更新或確認物料標識，如條碼標簽是否清晰、完整、粘貼位置規(guī)范。

*檢查庫位標識是否清晰、準確。

*整理存放環(huán)境，確保物料擺放整齊，便于清點。

4.**查閱歷史記錄**：回顧近期的庫存調(diào)整記錄（如領(lǐng)用、退庫、報損、盤盈/盤虧記錄），特別是差異較大的物料或發(fā)生過問題的區(qū)域，以便在盤點過程中重點關(guān)注。

5.**制定盤點計劃**：詳細規(guī)劃盤點時間表、人員分工、區(qū)域順序、重點物料等，并提前通知所有相關(guān)人員。

**四、盤點流程**

（一）盤點前準備（續(xù)）

1.**停止出入庫**：嚴格執(zhí)行“凍結(jié)庫存”要求，明確告知相關(guān)崗位人員盤點期間暫停出入庫操作。緊急情況需經(jīng)主管特別批準后方可處理，并需在盤點后及時補充盤點和調(diào)整。

2.**區(qū)域清理與隔離**：清理盤點區(qū)域內(nèi)的雜物、障礙物。對于需要移動才能盤點的物料，在移動后要確保放置位置準確，并考慮設(shè)置臨時隔離標識，防止被誤入庫或出庫。

3.**核對工具與數(shù)據(jù)**：盤點小組再次核對所使用的盤點表（或電子設(shè)備）、筆、掃描槍等工具是否正常。復核從系統(tǒng)中導出的賬面數(shù)據(jù)與盤點表上的預填數(shù)據(jù)是否一致。

（二）實地盤點

1.**按計劃執(zhí)行**：盤點小組按照預先制定的計劃，按照區(qū)域或庫位順序進行盤點。

2.**逐項核對**：

***找到物料**：根據(jù)盤點表上的信息（庫區(qū)、貨架、位號），準確找到對應(yīng)的物料。

***識別確認**：核對物料實物與盤點表上的編碼、名稱、規(guī)格是否一致。如有條碼，使用掃描槍掃描核對。

***清點數(shù)量**：按照“點、記、核”原則進行：

***(1)點**：仔細、準確地清點實際物料數(shù)量。對于大件或批量物料，可采用分組清點再匯總的方式提高效率；對于零散或小件物料，需耐心細致，防止漏點或重復點。注意區(qū)分不同批次或型號的物料。

***(2)記**：將清點結(jié)果清晰地記錄在盤點表的“實盤數(shù)量”欄。數(shù)字書寫要工整、規(guī)范，避免歧義。電子表格則直接錄入。

***(3)核**：將“實盤數(shù)量”與“賬面數(shù)量”進行比對。如一致，在“差異數(shù)量”欄填寫“0”；如不一致，填寫實際差異數(shù)（實盤-賬面）。

3.**標記差異**：對于發(fā)現(xiàn)數(shù)量差異或物料信息不符的情況，應(yīng)在盤點表上明確標注，并在實物上做好醒目標記（如貼上差異標簽），注明差異方向（盤盈/盤虧），拍照留存現(xiàn)場證據(jù)。同時，在備注欄簡要說明初步判斷的差異原因（如“記錄錯誤”、“近期出入庫未及時同步”、“損壞”等）。

4.**特殊情況處理**：

***物料正在加工或待檢**：確認其歸屬，計入相應(yīng)狀態(tài)的數(shù)量。

***物料存放位置變動**：記錄下新的準確位置，并在盤點后更新系統(tǒng)或標識。

***包裝破損或標識不清**：報告給主管，由主管或相關(guān)部門處理，確保在盤點結(jié)束前問題得到解決或記錄清晰。

5.**完成區(qū)域盤點**：完成一個區(qū)域或一批物料的盤點后，小組負責人應(yīng)簡單復核本組記錄，確保無明顯錯誤，然后移至下一個區(qū)域。

（三）差異處理

1.**記錄與報告**：所有發(fā)現(xiàn)的差異情況，無論大小，都必須詳細記錄在盤點表上。對于重大差異（如差異金額超過設(shè)定閾值，或差異比例過高），應(yīng)在盤點過程中立即向主管匯報。

2.**原因分析**：在盤點結(jié)束后或盤點過程中，組織盤點小組對記錄的差異進行集中分析，查找可能的原因。常見原因包括：

***人為錯誤**：收發(fā)記賬錯誤、數(shù)據(jù)錄入錯誤、盤點清點錯誤、系統(tǒng)操作錯誤。

***流程問題**：物料交接不清、重復記賬、漏記賬、庫存調(diào)整未及時處理。

***管理問題**：庫位管理混亂、標識不清、物料存放不當導致?lián)p壞或丟失、缺乏有效的防護措施。

***自然損耗**：正常范圍內(nèi)的物料損耗、陳化、變質(zhì)。

***其他**：盜竊、系統(tǒng)Bug等。

3.**填寫差異報告**：針對每個差異事項，填寫《庫存差異分析報告》，內(nèi)容應(yīng)包括：差異物料信息、賬面數(shù)量、實盤數(shù)量、差異數(shù)量、差異金額、初步原因分析、責任部門/人員（初步）、建議處理意見等。

4.**提交與審核**：將差異報告提交給倉庫主管和相關(guān)負責人（如物料計劃、采購等）審核。審核人需根據(jù)差異的性質(zhì)、原因和金額，判斷差異的真實性，并批準處理意見。

5.**執(zhí)行處理**：

***調(diào)整賬面**：根據(jù)審核批準的處理意見，在ERP/WMS系統(tǒng)中調(diào)整庫存賬面數(shù)量，確保賬實最終一致。調(diào)整記錄需清晰、完整。

***采取糾正措施**：對于由管理漏洞或流程問題導致的差異，需制定并落實改進措施，如加強培訓、優(yōu)化流程、改善庫位管理等。

***追責（如適用）**：對于因人為失誤造成的重大差異，需根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，對相關(guān)責任人進行教育和處理。

（四）盤點后工作

1.**恢復運營**：確認所有盤點工作完成，差異處理完畢，賬實已調(diào)整一致后，恢復倉庫的正常出入庫操作。

2.**數(shù)據(jù)更新與確認**：最終確認所有盤點數(shù)據(jù)已正確錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)庫存數(shù)據(jù)與實際庫存完全同步。進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。

3.**資料整理與存檔**：

*整理所有紙質(zhì)盤點表、差異報告、照片等資料。

*按照規(guī)定進行分類、編號，并指定專人負責歸檔保存，保存期限遵照公司檔案管理規(guī)定。

4.**結(jié)果匯報與總結(jié)**：

*向管理層或相關(guān)部門匯報本次盤點的整體情況，包括盤點覆蓋率、差異發(fā)生情況、金額、主要問題及改進措施。

*組織盤點工作總結(jié)會議，分享經(jīng)驗教訓，評估本辦法執(zhí)行效果，為后續(xù)優(yōu)化提供依據(jù)。

5.**績效評估（如適用）**：根據(jù)盤點結(jié)果（如差異率、完成效率等），對參與盤點的人員或小組進行績效評估，作為培訓和激勵的參考。

**五、質(zhì)量控制**

（一）盤點準確性要求

1.**設(shè)定標準**：明確各類物料或不同盤點類型的目標差異率。

***日常盤點**：對于重點物料，差異率應(yīng)控制在±0.5%以內(nèi)；對于一般物料，差異率應(yīng)控制在±1%以內(nèi)。

***定期盤點**：A類物料差異率應(yīng)控制在±1%以內(nèi)；B類物料差異率應(yīng)控制在±2%以內(nèi)；C類物料差異率應(yīng)控制在±5%以內(nèi)。

***特殊盤點**：根據(jù)具體目標和復雜程度設(shè)定，通常要求較高，如差異率控制在±0.1%至±3%之間（視情況而定）。

2.**抽樣復核**：對于定期盤點，建議采用抽樣復核的方式。由復核人員隨機抽取一定比例的盤點記錄（如5%-10%），重新核對賬面數(shù)據(jù)和實地清點記錄（或復核現(xiàn)場），驗證盤點準確性。抽樣比例可根據(jù)首次盤點的準確度動態(tài)調(diào)整。

3.**全盤復核**：對于重大差異、首次進行的全面盤點或?qū)徲嬕蟮谋P點，可考慮安排人員進行全盤復核，即對被抽盤或標記差異的物料進行重新盤點，以最高標準確保準確性。

（二）復核機制

1.**初步復核**：盤點小組組長在小組內(nèi)部完成初步復核，檢查記錄的完整性、規(guī)范性及明顯錯誤。

2.**最終復核**：倉庫主管或指定的高級管理人員負責對所有盤點記錄和差異報告進行最終復核。復核內(nèi)容包括：盤點范圍是否完整、方法是否得當、數(shù)據(jù)是否準確、差異原因分析是否合理、處理建議是否可行。

3.**交叉復核**：在資源允許的情況下，可安排兩組人員對同一區(qū)域或同一種物料進行交叉盤點，比對結(jié)果，發(fā)現(xiàn)潛在問題。或在同一記錄上由兩人共同簽字確認，增加準確性。

4.**記錄存檔**：所有復核過程和結(jié)果均需記錄在案，并存檔備查。復核意見需明確、具體。

**六、附則**

（一）獎懲措施

1.**獎勵**：

*對于連續(xù)多次盤點準確率達標、提出有效改進建議、在盤點中發(fā)現(xiàn)并阻止重大損失的團隊或個人，給予公開表揚和物質(zhì)獎勵（如獎金、績效加分）。

*對于在盤點準備、執(zhí)行或復核環(huán)節(jié)表現(xiàn)突出，有效提升盤點效率或質(zhì)量的人員，給予特別表彰。

2.**處罰**：

*對于因工作疏忽、不負責任導致盤點出現(xiàn)嚴重錯誤、造成公司經(jīng)濟損失的責任人，根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定給予批評教育、績效扣減、罰款等處理。

*對于偽造盤點數(shù)據(jù)、隱瞞差異情況的行為，將按公司相關(guān)規(guī)定嚴肅處理，情節(jié)嚴重者可能涉及紀律處分。

（二）持續(xù)改進

1.**定期評估**：每年至少對倉庫盤點工作的執(zhí)行情況進行一次全面評估，內(nèi)容包括盤點效率、準確性、成本效益、流程順暢度等。

2.**經(jīng)驗總結(jié)**：每次盤點結(jié)束后，組織相關(guān)人員召開總結(jié)會，分享成功經(jīng)驗和存在的問題，形成書面總結(jié)，作為后續(xù)改進的參考。

3.**流程優(yōu)化**：根據(jù)評估結(jié)果和總結(jié)經(jīng)驗，持續(xù)優(yōu)化盤點流程、方法和工具。例如，是否可以引入更先進的盤點技術(shù)（如RFID）、簡化表格、改進系統(tǒng)功能等。

4.**人員培訓**：定期或不定期地對倉庫人員進行盤點知識和技能的培訓，提升整體盤點水平和責任意識。培訓內(nèi)容可包括最新的盤點技巧、系統(tǒng)操作、異常處理等。

5.**制度修訂**：根據(jù)實際運行情況和公司發(fā)展需要，對本辦法進行適時修訂和完善。

本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，由倉庫管理部門負責解釋和監(jiān)督落實。

一、總則

倉庫盤點是確保庫存數(shù)據(jù)準確性、提高倉儲管理效率的重要手段。為規(guī)范倉庫盤點工作，明確盤點流程與要求，特制定本辦法。本辦法適用于公司所有倉庫的日常盤點、定期盤點及特殊盤點工作。

（一）目的與意義

1.確認實際庫存與賬面庫存的一致性。

2.及時發(fā)現(xiàn)并處理庫存差異。

3.優(yōu)化庫存管理流程，降低損耗。

4.為經(jīng)營決策提供準確的數(shù)據(jù)支持。

（二）適用范圍

1.本辦法適用于公司所有原材料、半成品、成品及輔助材料的庫存盤點。

2.適用于所有倉庫，包括中央倉庫、分倉庫及臨時存儲點。

二、盤點類型與周期

（一）盤點類型

1.日常盤點：指每日對關(guān)鍵物料進行的快速核對。

2.定期盤點：指按月度、季度或年度進行的全面盤點。

3.特殊盤點：指在庫存調(diào)整、物料報廢或?qū)徲嬈陂g進行的專項盤點。

（二）盤點周期

1.日常盤點：每日下班前完成。

2.定期盤點：每月最后一個工作日完成。

3.特殊盤點：根據(jù)需求及時組織。

三、盤點準備

（一）人員安排

1.成立盤點小組，由倉庫主管擔任組長。

2.小組成員包括倉庫管理員、物料員及相關(guān)部門人員。

3.明確各成員職責，確保盤點工作有序進行。

（二）工具與物料準備

1.準備盤點表、筆、手推車等基本工具。

2.如需使用盤點軟件，提前調(diào)試確保功能正常。

3.準備必要的防護用品，如手套、口罩等。

（三）信息準備

1.提前收集最新的庫存賬目數(shù)據(jù)。

2.核對物料編碼、名稱、規(guī)格等信息，確保一致。

3.如有庫存調(diào)整記錄，需提前整理并確認。

四、盤點流程

（一）盤點前準備

1.停止物料出入庫操作，確保盤點期間數(shù)據(jù)穩(wěn)定。

2.清理盤點區(qū)域，移除無關(guān)障礙物。

3.再次核對盤點表與庫存賬目，確保無誤。

（二）實地盤點

1.按區(qū)域劃分，逐項核對實物與賬目。

2.使用“點、記、核”方法，確保準確性。

(1)點：逐個清點物料數(shù)量。

(2)記：將盤點數(shù)據(jù)記錄在盤點表上。

(3)核：與賬面數(shù)據(jù)進行比對。

3.對差異情況進行標記，并拍照留證。

（三）差異處理

1.分析差異原因，如記錄錯誤、損耗等。

2.填寫差異報告，提交主管審核。

3.根據(jù)審核結(jié)果，調(diào)整庫存數(shù)據(jù)或采取補救措施。

（四）盤點后工作

1.恢復物料出入庫操作。

2.更新庫存賬目，確保與實際庫存一致。

3.整理盤點資料，存檔備查。

五、質(zhì)量控制

（一）盤點準確性要求

1.日常盤點誤差率應(yīng)低于1%。

2.定期盤點誤差率應(yīng)低于2%。

3.特殊盤點根據(jù)具體情況確定誤差率。

（二）復核機制

1.盤點數(shù)據(jù)需經(jīng)主管復核確認。

2.對重大差異情況，需組織專項復核。

3.復核結(jié)果需記錄存檔。

六、附則

（一）獎懲措施

1.對盤點工作中表現(xiàn)突出的個人給予獎勵。

2.對造成庫存嚴重差異的責任人進行處罰。

（二）持續(xù)改進

1.定期評估盤點工作，總結(jié)經(jīng)驗。

2.根據(jù)評估結(jié)果，優(yōu)化盤點流程與工具。

3.加強人員培訓，提高盤點技能。

本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，由倉庫管理部門負責解釋。

**一、總則**

倉庫盤點是確保庫存數(shù)據(jù)準確性、提高倉儲管理效率的重要手段。為規(guī)范倉庫盤點工作，明確盤點流程與要求，特制定本辦法。本辦法適用于公司所有倉庫的日常盤點、定期盤點及特殊盤點工作。

（一）目的與意義

1.**確保庫存數(shù)據(jù)準確性**：通過實地核對，確認實際庫存數(shù)量與系統(tǒng)賬面記錄是否一致，是庫存管理的基礎(chǔ)要求，直接關(guān)系到生產(chǎn)、采購和銷售的決策。

2.**及時發(fā)現(xiàn)并處理庫存差異**：盤點能夠暴露賬實不符的問題，如損壞、丟失、記錄錯誤、盜竊等，從而及時采取糾正措施，減少損失。

3.**優(yōu)化庫存管理流程，降低損耗**：盤點過程有助于發(fā)現(xiàn)倉庫管理中的薄弱環(huán)節(jié)，如布局不合理、物料存放不規(guī)范、溫濕度控制不當?shù)龋M而優(yōu)化流程，減少因管理不善造成的物料損耗（如過期、變質(zhì)、損壞）。

4.**為經(jīng)營決策提供準確的數(shù)據(jù)支持**：準確的庫存數(shù)據(jù)是企業(yè)進行生產(chǎn)計劃、銷售預測、采購安排和財務(wù)核算的重要依據(jù)，有助于提升整體運營效率。

（二）適用范圍

1.**物料類型**：本辦法適用于公司所有類型的物料庫存盤點，包括但不限于原材料、零部件、半成品、成品、包裝材料、輔助材料、低值易耗品以及備品備件等。

2.**倉庫區(qū)域**：本辦法覆蓋公司所有倉庫，包括中央倉庫、區(qū)域分倉庫、配送中心、車間倉庫、臨時存儲區(qū)以及任何存放公司物料的場所。

3.**盤點人員**：倉庫全體員工、相關(guān)物料管理部門人員、財務(wù)部門相關(guān)人員（根據(jù)需要）以及可能參與的特殊項目人員，均需遵守本辦法相關(guān)規(guī)定。

**二、盤點類型與周期**

（一）盤點類型

1.**日常盤點**：

***定義**：指在日常作業(yè)間隙或固定時間點，對關(guān)鍵、高價值或易移動的物料進行的快速、簡明核對。

***目的**：及時發(fā)現(xiàn)明顯的數(shù)量異?；蛴涗涘e誤，防止問題累積。

***形式**：通常由當班管理員或指定人員進行，可能采用抽盤或重點盤方式。

2.**定期盤點**：

***定義**：指按照預定時間間隔，對倉庫內(nèi)所有或大部分物料進行的全面、細致的庫存清點。

***目的**：全面核實庫存狀況，確保賬實高度一致，評估庫存管理績效。

***形式**：通常在業(yè)務(wù)低峰期進行，需要投入較多人力，進行全面逐項清點。

3.**特殊盤點**：

***定義**：指在特定情況下，如倉庫搬遷、庫存調(diào)整（如報廢、報損、盤盈）、物料盤點審計、新系統(tǒng)上線初期或發(fā)生重大庫存異常事件后，進行的針對性庫存清點。

***目的**：解決特定問題，驗證調(diào)整的準確性，或滿足外部/內(nèi)部審計要求。

***形式**：根據(jù)具體目的確定范圍和深度，可能涉及特定區(qū)域、特定物料或全庫清點。

（二）盤點周期

1.**日常盤點**：

***頻率**：建議每日進行，或在物料出入庫頻次較高的區(qū)域/物料上執(zhí)行。

***時間**：通常安排在每日工作結(jié)束前（如下午5點前）或每次物料交接后完成。

***示例**：對于高價值設(shè)備部件，可要求每小時進行一次快速抽盤；對于進出頻繁的輔料，可在每次收發(fā)貨后進行復核。

2.**定期盤點**：

***頻率**：通常按月度或季度進行。

***時間**：建議選擇在每月最后一個工作日或每月固定的工作日（如每周五）進行，避開月底結(jié)算等繁忙時段。

***示例**：A類關(guān)鍵物料（高價值、重要度高）建議每月進行一次全面盤點；B類物料（一般價值、重要度中）可每季度盤點一次；C類物料（低價值、重要度低）可每年盤點一次或根據(jù)管理需要調(diào)整。

3.**特殊盤點**：

***頻率**：根據(jù)實際需要即時組織，無固定周期。

***時間**：需根據(jù)事件性質(zhì)和資源情況盡快安排，確保在規(guī)定時間內(nèi)完成。

***示例**：倉庫搬遷后需立即進行全面盤點；發(fā)生價值超過一定金額（如10,000元）的物料丟失事件后，需在3個工作日內(nèi)完成相關(guān)區(qū)域的重點盤點。

**三、盤點準備**

（一）人員安排

1.**盤點小組成立**：由倉庫主管或經(jīng)理擔任組長，負責全面組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督盤點工作。組長需具備豐富的倉庫管理知識和較強的組織能力。

2.**成員構(gòu)成**：

***核心盤點人員**：由經(jīng)驗豐富的倉庫管理員、熟悉物料特性的物料員組成，負責具體盤點的執(zhí)行和記錄。建議根據(jù)盤點區(qū)域或物料類型進行分組。

***復核人員**：可由倉庫主管、其他資深管理員或指定非直接參與盤點記錄的人員擔任，負責對盤點結(jié)果進行抽查或復核，確保準確性。

***支持人員**：如需要，可臨時抽調(diào)部分非盤點核心崗位人員協(xié)助搬運、整理或提供信息支持。

3.**職責明確**：

***組長職責**：制定盤點計劃，分配任務(wù)，培訓盤點人員，處理盤點中出現(xiàn)的重大問題，審核最終盤點報告。

***盤點人員職責**：按照規(guī)定流程和方法進行實地盤點，準確記錄數(shù)據(jù)，標記差異點，配合復核工作。

***復核人員職責**：獨立或交叉檢查盤點記錄，核對實物，確認差異，對結(jié)果負責。

4.**人員培訓**：在盤點開始前，組織對所有參與人員進行培訓，內(nèi)容包括：

*本次盤點的目的、范圍、時間安排。

*盤點表格的正確填寫方法。

*物料識別技巧（如條碼掃描、外觀識別）。

*盤點流程和操作規(guī)范（如移動、清點、記錄規(guī)則）。

*差異處理的基本流程。

*安全注意事項。

（二）工具與物料準備

1.**盤點表格**：

***類型**：準備標準化的《倉庫盤點單》或電子表格模板。

***內(nèi)容**：應(yīng)包含物料編碼、物料名稱、規(guī)格型號、批號/序列號（如適用）、賬面數(shù)量、存放位置（庫區(qū)、貨架號、層號、位號）、實盤數(shù)量、差異數(shù)量、差異原因初步分析等字段。

***形式**：可以是紙質(zhì)表格，或使用PDA、平板電腦等設(shè)備運行的電子表格，后者效率更高且不易出錯。

2.**記錄工具**：根據(jù)表格形式準備。紙質(zhì)表格需準備足量、類型的筆（建議使用不易褪色的筆）；電子表格需確保設(shè)備電量充足、網(wǎng)絡(luò)連接正常（如需實時上傳）。

3.**輔助搬運工具**：準備足夠的手推車、叉車（如需）、梯子等，以便移動貨物，方便清點。

4.**物料識別設(shè)備**：如條碼掃描槍，用于快速準確地識別物料編碼。

5.**防護用品**：根據(jù)倉庫環(huán)境和物料特性，準備必要的防護用品，如手套（處理油污、化學品或易碎品）、口罩（粉塵環(huán)境）、安全鞋、反光背心（夜間或光線不足區(qū)域）。

6.**通訊工具**：確保盤點小組內(nèi)部及與倉庫主管之間的通訊暢通，如對講機。

7.**其他**：準備少量備用電池、充電器、標簽紙（用于標記差異或待處理物料）、工作燈（如需）。

（三）信息準備

1.**凍結(jié)庫存數(shù)據(jù)**：在正式盤點開始前，設(shè)定一個明確的“凍結(jié)日”或“盤點基準日”，暫停所有物料的出入庫操作，或至少暫停非緊急的出入庫，確保盤點期間庫存數(shù)據(jù)穩(wěn)定，所有盤點均在基準日數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進行。

2.**獲取最新賬目**：從ERP系統(tǒng)或倉庫管理系統(tǒng)（WMS）中導出最新的、經(jīng)過審核的庫存賬面數(shù)據(jù)。核對物料主數(shù)據(jù)（編碼、名稱、規(guī)格、單位等）是否準確無誤。

3.**整理庫存信息**：

*更新或確認物料標識，如條碼標簽是否清晰、完整、粘貼位置規(guī)范。

*檢查庫位標識是否清晰、準確。

*整理存放環(huán)境，確保物料擺放整齊，便于清點。

4.**查閱歷史記錄**：回顧近期的庫存調(diào)整記錄（如領(lǐng)用、退庫、報損、盤盈/盤虧記錄），特別是差異較大的物料或發(fā)生過問題的區(qū)域，以便在盤點過程中重點關(guān)注。

5.**制定盤點計劃**：詳細規(guī)劃盤點時間表、人員分工、區(qū)域順序、重點物料等，并提前通知所有相關(guān)人員。

**四、盤點流程**

（一）盤點前準備（續(xù)）

1.**停止出入庫**：嚴格執(zhí)行“凍結(jié)庫存”要求，明確告知相關(guān)崗位人員盤點期間暫停出入庫操作。緊急情況需經(jīng)主管特別批準后方可處理，并需在盤點后及時補充盤點和調(diào)整。

2.**區(qū)域清理與隔離**：清理盤點區(qū)域內(nèi)的雜物、障礙物。對于需要移動才能盤點的物料，在移動后要確保放置位置準確，并考慮設(shè)置臨時隔離標識，防止被誤入庫或出庫。

3.**核對工具與數(shù)據(jù)**：盤點小組再次核對所使用的盤點表（或電子設(shè)備）、筆、掃描槍等工具是否正常。復核從系統(tǒng)中導出的賬面數(shù)據(jù)與盤點表上的預填數(shù)據(jù)是否一致。

（二）實地盤點

1.**按計劃執(zhí)行**：盤點小組按照預先制定的計劃，按照區(qū)域或庫位順序進行盤點。

2.**逐項核對**：

***找到物料**：根據(jù)盤點表上的信息（庫區(qū)、貨架、位號），準確找到對應(yīng)的物料。

***識別確認**：核對物料實物與盤點表上的編碼、名稱、規(guī)格是否一致。如有條碼，使用掃描槍掃描核對。

***清點數(shù)量**：按照“點、記、核”原則進行：

***(1)點**：仔細、準確地清點實際物料數(shù)量。對于大件或批量物料，可采用分組清點再匯總的方式提高效率；對于零散或小件物料，需耐心細致，防止漏點或重復點。注意區(qū)分不同批次或型號的物料。

***(2)記**：將清點結(jié)果清晰地記錄在盤點表的“實盤數(shù)量”欄。數(shù)字書寫要工整、規(guī)范，避免歧義。電子表格則直接錄入。

***(3)核**：將“實盤數(shù)量”與“賬面數(shù)量”進行比對。如一致，在“差異數(shù)量”欄填寫“0”；如不一致，填寫實際差異數(shù)（實盤-賬面）。

3.**標記差異**：對于發(fā)現(xiàn)數(shù)量差異或物料信息不符的情況，應(yīng)在盤點表上明確標注，并在實物上做好醒目標記（如貼上差異標簽），注明差異方向（盤盈/盤虧），拍照留存現(xiàn)場證據(jù)。同時，在備注欄簡要說明初步判斷的差異原因（如“記錄錯誤”、“近期出入庫未及時同步”、“損壞”等）。

4.**特殊情況處理**：

***物料正在加工或待檢**：確認其歸屬，計入相應(yīng)狀態(tài)的數(shù)量。

***物料存放位置變動**：記錄下新的準確位置，并在盤點后更新系統(tǒng)或標識。

***包裝破損或標識不清**：報告給主管，由主管或相關(guān)部門處理，確保在盤點結(jié)束前問題得到解決或記錄清晰。

5.**完成區(qū)域盤點**：完成一個區(qū)域或一批物料的盤點后，小組負責人應(yīng)簡單復核本組記錄，確保無明顯錯誤，然后移至下一個區(qū)域。

（三）差異處理

1.**記錄與報告**：所有發(fā)現(xiàn)的差異情況，無論大小，都必須詳細記錄在盤點表上。對于重大差異（如差異金額超過設(shè)定閾值，或差異比例過高），應(yīng)在盤點過程中立即向主管匯報。

2.**原因分析**：在盤點結(jié)束后或盤點過程中，組織盤點小組對記錄的差異進行集中分析，查找可能的原因。常見原因包括：

***人為錯誤**：收發(fā)記賬錯誤、數(shù)據(jù)錄入錯誤、盤點清點錯誤、系統(tǒng)操作錯誤。

***流程問題**：物料交接不清、重復記賬、漏記賬、庫存調(diào)整未及時處理。

***管理問題**：庫位管理混亂、標識不清、物料存放不當導致?lián)p壞或丟失、缺乏有效的防護措施。

***自然損耗**：正常范圍內(nèi)的物料損耗、陳化、變質(zhì)。

***其他**：盜竊、系統(tǒng)Bug等。

3.**填寫差異報告**：針對每個差異事項，填寫《庫存差異分析報告》，內(nèi)容應(yīng)包括：差異物料信息、賬面數(shù)量、實盤數(shù)量、差異數(shù)量、差異金額、初步原因分析、責任部門/人員（初步）、建議處理意見等。

4.**提交與審核**：將差異報告提交給倉庫主管和相關(guān)負責人（如物料計劃、采購等）審核。審核人需根據(jù)差異的性質(zhì)、原因和金額，判斷差異的真實性，并批準處理意見。

5.**執(zhí)行處理**：

***調(diào)整賬面**：根據(jù)審核批準的處理意見，在ERP/WMS系統(tǒng)中調(diào)整庫存賬面數(shù)量，確保賬實最終一致。調(diào)整記錄需清晰、完整。

***采取糾正措施**：對于由管理漏洞或流程問題導致的差異，需制定并落實改進措施，如加強培訓、優(yōu)化流程、改善庫位管理等。

***追責（如適用）**：對于因人為失誤造成的重大差異，需根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，對相關(guān)責任人進行教育和處理。

（四）盤點后工作

1.**恢復運營**：確認所有盤點工作完成，差異處理完畢，賬實已調(diào)整一致后，恢復倉庫的正常出入庫操作。

2.**數(shù)據(jù)更新與確認**：最終確認所有盤點數(shù)據(jù)已正確錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)庫存數(shù)據(jù)與實際庫存完全同步。進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。

3.**資料整理與存檔**：

*整理所有紙質(zhì)盤點