第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試重點及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金募集行為管理辦法》，關于私募基金募集宣傳推介材料的要求，以下說法正確的是（）。

A.可以在非特定對象公眾媒介上發(fā)布，只要不夸大宣傳

B.只能在基金管理人官方網(wǎng)站、合格投資者自行選擇的媒介上發(fā)布

C.可以承諾最低收益，但需說明風險

D.可以通過短信、微信等即時通訊工具進行宣傳

2.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎法律文件，根據(jù)《中華人民共和國合同法》，基金合同的生效條件通常包括（）。

A.基金管理人發(fā)布募集公告

B.基金份額持有人人數(shù)達到法定最低要求

C.基金資產(chǎn)總額達到法定最低規(guī)模

D.基金托管人出具同意意見

3.下列關于基金管理人內部控制制度的說法，錯誤的是（）。

A.內部控制制度應覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)

B.授權批準程序是內部控制的重要組成部分

C.內部控制制度只需定期審核，無需持續(xù)監(jiān)督

D.內部控制的目標是合理保證基金運營的合法合規(guī)和資產(chǎn)安全

4.投資者風險承受能力評估是基金銷售過程中必不可少的環(huán)節(jié)，根據(jù)《證券期貨投資者適當性管理辦法》，以下關于評估結果的表述，正確的是（）。

A.評估結果僅作為銷售人員的參考，不影響基金銷售決策

B.評估結果應至少每年評估一次，條件發(fā)生變化時應及時更新

C.評估結果可以簡單地分為“保守型”、“穩(wěn)健型”、“進取型”三類

D.評估結果與基金產(chǎn)品的風險等級必須完全匹配，不得有偏差

5.下列哪種行為不屬于基金從業(yè)人員的禁止性行為？（）。

A.利用基金份額信息泄露投資者隱私

B.未經(jīng)授權動用基金資產(chǎn)進行個人交易

C.在不同基金管理人之間進行利益輸送

D.向投資者承諾最低收益

6.根據(jù)基金信息披露管理辦法，基金季度報告中的主要披露內容包括（）。

A.基金財務會計報告、基金投資組合報告、基金持有人結構報告

B.基金管理人報告、基金托管人報告、風險提示

C.基金業(yè)績表現(xiàn)、行業(yè)分析、投資策略回顧

D.以上所有

7.基金份額持有人大會是基金治理的重要機制，根據(jù)相關法規(guī)，以下說法錯誤的是（）。

A.基金份額持有人大會可以就基金擴募、合并等重大事項進行表決

B.日常經(jīng)營事項的決策權主要在基金管理人

C.基金份額持有人大會的召集程序、表決方式、議事規(guī)則由基金合同規(guī)定

D.基金份額持有人大會的決議對全體持有人具有約束力

8.關于基金資產(chǎn)估值的原則，以下說法錯誤的是（）。

A.公允性原則，應以市場公允價值為基礎進行估值

B.一致性原則，同一基金資產(chǎn)在不同時間的估值方法應保持一致

C.重要性原則，對于價值較小的資產(chǎn)可以忽略不計

D.完整性原則，應反映所有基金資產(chǎn)的價值

9.下列關于QDII基金的說法，正確的是（）。

A.QDII基金只能投資于中國境內的證券市場

B.QDII基金的投資范圍不受國際金融市場波動的影響

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準

D.QDII基金的投資需要繳納額外的關稅

10.基金業(yè)績評價的方法有多種，以下哪種方法主要關注基金的風險調整后收益？（）。

A.累計收益率法

B.夏普比率法

C.波動率法

D.久期法

11.基金管理人應建立合理的投資決策機制，以下哪種機制不屬于常見的投資決策機制？（）。

A.集體決策機制

B.民主集中制

C.個人決策機制

D.混合決策機制

12.基金托管人在基金運作中扮演著重要角色，以下哪項不屬于基金托管人的職責？（）。

A.監(jiān)督基金管理人的投資運作

B.負責基金資產(chǎn)保管

C.編制基金財務會計報告

D.決定基金的投資策略

13.基金銷售適用性是指基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，應根據(jù)（）原則，將合適的基金產(chǎn)品銷售給合適的投資者。

A.公開透明

B.客戶利益優(yōu)先

C.風險匹配

D.高收益

14.下列關于基金信息披露的及時性要求，正確的是（）。

A.基金季度報告應在每個季度結束后15個工作日內披露

B.基金凈值公告應在每個交易日結束后3個工作日內披露

C.基金年度報告應在每個會計年度結束后60個工作日內披露

D.基金合同變更事項應在變更后5個工作日內披露

15.基金管理人應建立完善的合規(guī)風控制度，以下哪項不屬于合規(guī)風控制度的主要內容？（）。

A.合規(guī)風險評估

B.合規(guī)檢查與監(jiān)督

C.合規(guī)培訓與宣傳

D.基金投資決策

16.基金投資者教育是基金銷售的重要環(huán)節(jié)，以下哪種方式不屬于常見的投資者教育方式？（）。

A.基金知識講座

B.投資案例分享

C.基金產(chǎn)品推介

D.投資模擬交易

17.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎法律文件，根據(jù)《中華人民共和國合同法》，基金合同的內容不包括（）。

A.基金運作方式

B.基金投資范圍

C.基金管理人的費用標準

D.基金管理人的股權結構

18.基金份額持有人大會是基金治理的重要機制，根據(jù)相關法規(guī)，以下說法正確的是（）。

A.基金份額持有人大會的決議不需要經(jīng)過基金管理人的同意

B.基金份額持有人大會的召集程序、表決方式、議事規(guī)則由基金合同規(guī)定

C.基金份額持有人大會的決議對全體持有人不具有約束力

D.基金份額持有人大會的表決權完全按照持有人持有的基金份額比例分配

19.關于基金資產(chǎn)估值的原則，以下說法正確的是（）。

A.公允性原則，應以市場公允價值為基礎進行估值

B.一致性原則，同一基金資產(chǎn)在不同時間的估值方法應保持一致

C.重要性原則，對于價值較小的資產(chǎn)可以忽略不計

D.完整性原則，應反映所有基金資產(chǎn)的價值

20.基金業(yè)績評價的方法有多種，以下哪種方法主要關注基金的風險調整后收益？（）。

A.累計收益率法

B.夏普比率法

C.波動率法

D.久期法

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金募集宣傳推介材料的要求包括（）。

A.不得夸大宣傳，不得預測投資業(yè)績

B.應充分揭示風險，不得虛假宣傳

C.可以承諾最低收益，但需說明風險

D.可以通過非特定對象公眾媒介進行宣傳

22.基金管理人內部控制制度的目標包括（）。

A.合法合規(guī)

B.資產(chǎn)安全

C.運營效率

D.信息真實

23.投資者風險承受能力評估的因素包括（）。

A.投資者的財務狀況

B.投資者的投資經(jīng)驗

C.投資者的投資目標

D.投資者的風險偏好

24.基金信息披露管理辦法規(guī)定，基金凈值公告應披露的內容包括（）。

A.基金份額凈值

B.基金累計凈值

C.基金份額申購、贖回價格

D.基金管理人、托管人

25.基金份額持有人大會的召集情形包括（）。

A.基金擴募

B.基金合并

C.基金管理人職責終止

D.基金合同終止

26.基金資產(chǎn)估值的原則包括（）。

A.公允性原則

B.一致性原則

C.重要性原則

D.完整性原則

27.QDII基金的投資范圍包括（）。

A.中國境內的證券市場

B.中國境內的商品市場

C.中國境外的證券市場

D.中國境外的商品市場

28.基金業(yè)績評價的方法包括（）。

A.累計收益率法

B.夏普比率法

C.波動率法

D.久期法

29.基金管理人應建立合理的投資決策機制，常見的投資決策機制包括（）。

A.集體決策機制

B.民主集中制

C.個人決策機制

D.混合決策機制

30.基金托管人在基金運作中的職責包括（）。

A.負責基金資產(chǎn)保管

B.監(jiān)督基金管理人的投資運作

C.編制基金財務會計報告

D.決定基金的投資策略

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金募集宣傳推介材料不得承諾最低收益。（）

32.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎法律文件，根據(jù)《中華人民共和國合同法》，基金合同的生效條件通常包括基金份額持有人人數(shù)達到法定最低要求。（）

33.內部控制制度只需定期審核，無需持續(xù)監(jiān)督。（）

34.投資者風險承受能力評估的結果應至少每年評估一次，條件發(fā)生變化時應及時更新。（）

35.向投資者承諾最低收益屬于基金從業(yè)人員的禁止性行為。（）

36.基金季度報告中的主要披露內容包括基金財務會計報告、基金投資組合報告、基金持有人結構報告。（）

37.基金份額持有人大會可以就基金擴募、合并等重大事項進行表決。（）

38.基金資產(chǎn)估值的原則之一是完整性原則，應反映所有基金資產(chǎn)的價值。（）

39.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準。（）

40.基金業(yè)績評價的方法中，夏普比率法主要關注基金的風險調整后收益。（）

四、填空題（共10分，每空1分）

41.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金募集宣傳推介材料不得夸大宣傳，不得__________，應充分揭示風險，不得__________。

42.基金管理人內部控制制度的目標包括__________、__________、__________和__________。

43.投資者風險承受能力評估的因素包括__________、__________、__________和__________。

44.基金信息披露管理辦法規(guī)定，基金凈值公告應披露的內容包括__________、__________、__________和__________。

45.基金份額持有人大會的召集情形包括__________、__________、__________和__________。

五、簡答題（共25分）

46.簡述基金管理人內部控制制度的主要內容。

47.結合《證券期貨投資者適當性管理辦法》，簡述基金銷售適用性的基本原則。

48.簡述基金信息披露的及時性要求。

49.簡述基金份額持有人大會的議事規(guī)則。

六、案例分析題（共20分）

50.某基金管理人在銷售過程中，存在以下情況：

（1）向投資者承諾最低收益8%，但未說明風險。

（2）在非特定對象公眾媒介上發(fā)布私募基金募集宣傳推介材料，材料中夸大宣傳，預測投資業(yè)績。

（3）未對投資者進行充分的風險承受能力評估，直接向風險承受能力較低的投資者銷售高風險基金產(chǎn)品。

請結合相關法規(guī)，分析以上情況是否合規(guī)，并說明理由。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金募集宣傳推介材料只能在基金管理人官方網(wǎng)站、合格投資者自行選擇的媒介上發(fā)布，不得在非特定對象公眾媒介上發(fā)布，因此A選項錯誤；私募基金募集宣傳推介材料不得承諾最低收益，即使承諾最低收益也需要說明風險，因此C選項錯誤；私募基金募集宣傳推介材料不得通過短信、微信等即時通訊工具進行宣傳，因此D選項錯誤。

2.C

解析：根據(jù)《中華人民共和國合同法》，基金合同的生效條件通常包括基金資產(chǎn)總額達到法定最低規(guī)模，因此C選項正確；基金管理人發(fā)布募集公告、基金份額持有人人數(shù)達到法定最低要求、基金托管人出具同意意見都是基金合同生效的相關因素，但不是必要條件。

3.C

解析：內部控制制度應持續(xù)監(jiān)督，而不僅僅是定期審核，因此C選項錯誤；其他選項均正確。

4.B

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當性管理辦法》，投資者風險承受能力評估的結果應至少每年評估一次，條件發(fā)生變化時應及時更新，因此B選項正確；評估結果僅作為銷售人員的參考，不影響基金銷售決策，因此A選項錯誤；評估結果可以簡單地分為“保守型”、“穩(wěn)健型”、“進取型”三類，但并非唯一分類方式，因此C選項錯誤；評估結果與基金產(chǎn)品的風險等級可以不完全匹配，因此D選項錯誤。

5.A

解析：利用基金份額信息泄露投資者隱私屬于基金從業(yè)人員的禁止性行為，因此A選項不屬于禁止性行為；其他選項均屬于禁止性行為。

6.D

解析：基金季度報告中的主要披露內容包括基金財務會計報告、基金投資組合報告、基金持有人結構報告、基金管理人報告、基金托管人報告、風險提示等，因此D選項正確；其他選項均不全面。

7.D

解析：基金份額持有人大會的決議對全體持有人具有約束力，因此D選項錯誤；其他選項均正確。

8.C

解析：基金資產(chǎn)估值的原則之一是重要性原則，對于價值較小的資產(chǎn)也需要進行估值，因此C選項錯誤；其他選項均正確。

9.C

解析：QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準，因此C選項正確；其他選項均錯誤。

10.B

解析：夏普比率法主要關注基金的風險調整后收益，因此B選項正確；其他選項均不是主要關注風險調整后收益的方法。

11.B

解析：混合決策機制是常見的投資決策機制，但民主集中制不屬于投資決策機制，因此B選項錯誤；其他選項均屬于常見的投資決策機制。

12.D

解析：基金托管人在基金運作中的職責包括負責基金資產(chǎn)保管、監(jiān)督基金管理人的投資運作、編制基金財務會計報告等，但決定基金的投資策略不屬于基金托管人的職責，因此D選項錯誤；其他選項均屬于基金托管人的職責。

13.C

解析：基金銷售適用性是指基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，應根據(jù)風險匹配原則，將合適的基金產(chǎn)品銷售給合適的投資者，因此C選項正確；其他選項均不正確。

14.A

解析：基金季度報告應在每個季度結束后15個工作日內披露，因此A選項正確；其他選項均錯誤。

15.D

解析：基金管理人應建立完善的合規(guī)風控制度，包括合規(guī)風險評估、合規(guī)檢查與監(jiān)督、合規(guī)培訓與宣傳等，但基金投資決策不屬于合規(guī)風控制度的主要內容，因此D選項錯誤；其他選項均屬于合規(guī)風控制度的主要內容。

16.C

解析：基金產(chǎn)品推介屬于基金銷售的過程，不屬于投資者教育的方式，因此C選項錯誤；其他選項均屬于常見的投資者教育方式。

17.D

解析：基金合同的內容包括基金運作方式、基金投資范圍、基金管理人的費用標準等，但不包括基金管理人的股權結構，因此D選項錯誤；其他選項均正確。

18.B

解析：基金份額持有人大會的召集程序、表決方式、議事規(guī)則由基金合同規(guī)定，因此B選項正確；其他選項均錯誤。

19.A

解析：基金資產(chǎn)估值的原則之一是公允性原則，應以市場公允價值為基礎進行估值，因此A選項正確；其他選項均錯誤。

20.B

解析：夏普比率法主要關注基金的風險調整后收益，因此B選項正確；其他選項均不是主要關注風險調整后收益的方法。

二、多選題

21.AB

解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金募集宣傳推介材料不得夸大宣傳，不得預測投資業(yè)績，不得虛假宣傳，因此A、B選項正確；C選項錯誤，私募基金募集宣傳推介材料不得承諾最低收益，即使承諾最低收益也需要說明風險；D選項錯誤，私募基金募集宣傳推介材料不得通過非特定對象公眾媒介進行宣傳。

22.ABCD

解析：基金管理人內部控制制度的目標包括合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、運營效率和信息真實，因此A、B、C、D選項均正確。

23.ABCD

解析：投資者風險承受能力評估的因素包括投資者的財務狀況、投資經(jīng)驗、投資目標和風險偏好，因此A、B、C、D選項均正確。

24.ABCD

解析：基金凈值公告應披露的內容包括基金份額凈值、基金累計凈值、基金份額申購、贖回價格和基金管理人、托管人，因此A、B、C、D選項均正確。

25.ABCD

解析：基金份額持有人大會的召集情形包括基金擴募、合并、基金管理人職責終止和基金合同終止，因此A、B、C、D選項均正確。

26.ABCD

解析：基金資產(chǎn)估值的原則包括公允性原則、一致性原則、重要性原則和完整性原則，因此A、B、C、D選項均正確。

27.CD

解析：QDII基金的投資范圍包括中國境外的證券市場和中國境外的商品市場，因此C、D選項正確；A、B選項錯誤，QDII基金的投資范圍不包括中國境內的證券市場和中國境內的商品市場。

28.ABC

解析：基金業(yè)績評價的方法包括累計收益率法、夏普比率法和波動率法，因此A、B、C選項正確；D選項錯誤，久期法是債券投資評價的方法，不屬于基金業(yè)績評價的方法。

29.ACD

解析：基金管理人應建立合理的投資決策機制，常見的投資決策機制包括集體決策機制、個人決策機制和混合決策機制，因此A、C、D選項正確；B選項錯誤，民主集中制不屬于投資決策機制。

30.AB

解析：基金托管人在基金運作中的職責包括負責基金資產(chǎn)保管和監(jiān)督基金管理人的投資運作，因此A、B選項正確；C、D選項錯誤，編制基金財務會計報告和決定基金的投資策略不屬于基金托管人的職責。

三、判斷題

31.√

解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金募集宣傳推介材料不得承諾最低收益，即使承諾最低收益也需要說明風險，因此本題說法正確。

32.√

解析：根據(jù)《中華人民共和國合同法》，基金合同的生效條件通常包括基金份額持有人人數(shù)達到法定最低要求，因此本題說法正確。

33.×

解析：內部控制制度應持續(xù)監(jiān)督，而不僅僅是定期審核，因此本題說法錯誤。

34.√

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當性管理辦法》，投資者風險承受能力評估的結果應至少每年評估一次，條件發(fā)生變化時應及時更新，因此本題說法正確。

35.√

解析：向投資者承諾最低收益屬于基金從業(yè)人員的禁止性行為，因此本題說法正確。

36.√

解析：基金季度報告中的主要披露內容包括基金財務會計報告、基金投資組合報告、基金持有人結構報告，因此本題說法正確。

37.√

解析：基金份額持有人大會可以就基金擴募、合并等重大事項進行表決，因此本題說法正確。

38.√

解析：基金資產(chǎn)估值的原則之一是完整性原則，應反映所有基金資產(chǎn)的價值，因此本題說法正確。

39.√

解析：QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準，因此本題說法正確。

40.√

解析：基金業(yè)績評價的方法中，夏普比率法主要關注基金的風險調整后收益，因此本題說法正確。

四、填空題

41.預測投資業(yè)績虛假宣傳

解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金募集宣傳推介材料不得夸大宣傳，不得預測投資業(yè)績，應充分揭示風險，不得虛假宣傳。

42.合法合規(guī)資產(chǎn)安全運營效率信息真實

解析：基金管理人內部控制制度的目標包括合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、運營效率和信息真實。

43.投資者的財務狀況投資者的投資經(jīng)驗投資者的投資目標投資者的風險偏好

解析：投資者風險承受能力評估的因素包括投資者的財務狀況、投資經(jīng)驗、投資目標和風險偏好。

44.基金份額凈值基金累計凈值基金份額申購、贖回價格基金管理人、托管人

解析：基金凈值公告應披露的內容包括基金份額凈值、基金累計凈值、基金份額申購、贖回價格和基金管理人、托管人。

45.基金擴募基金合并基金管理人職責終止基金合同終止

解析：基金份額持有人大會的召集情形包括基金擴募、合并、基金管理人職責終止和基金合同終止。

五、簡答題

46.答：①職責分離制度；②授權批準制度；③憑證管理制度；④獨立檢查制度；⑤風險管理制度。

解析：基金管理人內部控制制度的主要內容包括職責分離制度、授權批準制度、憑證管理制度、獨立檢查制度和風險管理制度。這些制度旨在確?；疬\作的合法合規(guī)和資產(chǎn)安全。

47.答：①風險匹配原則；②客觀公正原則；③將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者原則。

解析：基金銷售適用性的基本原則包