2025年風(fēng)險管理師職業(yè)資格考試《風(fēng)險管理實(shí)務(wù)》備考題庫及答案解析單位所屬部門：________姓名：________考場號：________考生號：________一、選擇題1.風(fēng)險管理流程的第一步是（）A.風(fēng)險監(jiān)控B.風(fēng)險識別C.風(fēng)險評估D.風(fēng)險應(yīng)對答案：B解析：風(fēng)險管理流程按照一定的順序進(jìn)行，首先必須識別出可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險因素，這是后續(xù)所有風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)。風(fēng)險監(jiān)控、風(fēng)險評估和風(fēng)險應(yīng)對都是在風(fēng)險識別之后進(jìn)行的步驟。2.在風(fēng)險識別過程中，常用的方法不包括（）A.頭腦風(fēng)暴法B.情景分析法C.流程圖分析法D.統(tǒng)計分析法答案：D解析：風(fēng)險識別主要是通過定性方法了解和找出潛在的風(fēng)險因素。頭腦風(fēng)暴法、情景分析法和流程圖分析法都是常用的定性風(fēng)險識別技術(shù)。統(tǒng)計分析法則主要用于風(fēng)險評估階段，通過數(shù)據(jù)分析來量化風(fēng)險。3.風(fēng)險評估的主要目的是（）A.確定風(fēng)險發(fā)生的可能性B.確定風(fēng)險發(fā)生的頻率C.確定風(fēng)險可能造成的損失D.確定風(fēng)險發(fā)生的可能性及造成的損失答案：D解析：風(fēng)險評估不僅需要評估風(fēng)險發(fā)生的可能性，還需要評估風(fēng)險一旦發(fā)生可能造成的損失程度。只有全面評估風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失大小，才能為后續(xù)的風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。4.風(fēng)險應(yīng)對策略中，轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指（）A.通過保險將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方B.減少風(fēng)險發(fā)生的可能性C.接受風(fēng)險并自行承擔(dān)D.增加風(fēng)險發(fā)生的可能性答案：A解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險通過合同或協(xié)議的方式轉(zhuǎn)移給其他方承擔(dān)。最常見的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式是通過購買保險，將可能發(fā)生的損失轉(zhuǎn)移給保險公司。減少風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于風(fēng)險規(guī)避或減輕，接受風(fēng)險屬于風(fēng)險接受，增加風(fēng)險發(fā)生的可能性則與風(fēng)險管理目標(biāo)背道而馳。5.風(fēng)險監(jiān)控的主要內(nèi)容包括（）A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險應(yīng)對效果D.組織環(huán)境變化答案：C解析：風(fēng)險監(jiān)控是在風(fēng)險應(yīng)對實(shí)施后，持續(xù)監(jiān)視風(fēng)險因素、風(fēng)險條件、風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性，以及組織環(huán)境的變化，確保風(fēng)險管理計劃與實(shí)際情況保持一致。雖然風(fēng)險識別、評估和組織的環(huán)境變化也可能影響風(fēng)險監(jiān)控，但監(jiān)控的核心是檢查風(fēng)險應(yīng)對的效果。6.風(fēng)險管理計劃應(yīng)該由誰批準(zhǔn)（）A.風(fēng)險管理員B.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人C.高級管理層D.質(zhì)量控制員答案：C解析：風(fēng)險管理計劃是指導(dǎo)整個風(fēng)險管理過程的綱領(lǐng)性文件，涉及組織的資源分配和重大決策，因此需要高級管理層批準(zhǔn)。風(fēng)險管理員負(fù)責(zé)制定，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)實(shí)施，質(zhì)量控制員負(fù)責(zé)監(jiān)督質(zhì)量，但最終批準(zhǔn)權(quán)屬于高級管理層。7.風(fēng)險日志的主要作用是（）A.記錄風(fēng)險發(fā)生的頻率B.記錄風(fēng)險應(yīng)對措施C.記錄風(fēng)險評估結(jié)果D.記錄風(fēng)險發(fā)生的可能性答案：B解析：風(fēng)險日志是記錄風(fēng)險管理過程中所有重要信息的工具，包括風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對措施、監(jiān)控結(jié)果等。其中記錄風(fēng)險應(yīng)對措施是風(fēng)險日志的核心內(nèi)容之一，便于跟蹤和檢查應(yīng)對效果。記錄風(fēng)險發(fā)生的頻率、可能性或評估結(jié)果是風(fēng)險登記冊的內(nèi)容，但風(fēng)險日志更側(cè)重于過程記錄。8.在風(fēng)險管理中，控制風(fēng)險發(fā)生可能性的措施屬于（）A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險減輕C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險接受答案：B解析：風(fēng)險減輕（或稱風(fēng)險緩解）是指采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險發(fā)生后的損失程度。風(fēng)險規(guī)避是完全避免風(fēng)險，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，風(fēng)險接受是不采取行動接受風(fēng)險。控制風(fēng)險發(fā)生可能性是典型的風(fēng)險減輕措施。9.風(fēng)險復(fù)評的觸發(fā)條件通常包括（）A.組織環(huán)境發(fā)生重大變化B.風(fēng)險應(yīng)對措施實(shí)施后C.完成項(xiàng)目階段D.以上都是答案：D解析：風(fēng)險復(fù)評是定期或不定期地重新評估已識別的風(fēng)險以及風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性。觸發(fā)風(fēng)險復(fù)評的條件通常包括組織內(nèi)部或外部環(huán)境發(fā)生重大變化（如政策法規(guī)調(diào)整、技術(shù)革新）、已實(shí)施的風(fēng)險應(yīng)對措施效果不達(dá)預(yù)期、項(xiàng)目進(jìn)入新的階段等。因此，以上都是風(fēng)險復(fù)評的觸發(fā)條件。10.風(fēng)險管理溝通的主要目的是（）A.確保所有相關(guān)方了解風(fēng)險B.獲取風(fēng)險信息C.分享風(fēng)險應(yīng)對結(jié)果D.以上都是答案：D解析：有效的風(fēng)險管理溝通是確保風(fēng)險管理成功的關(guān)鍵。溝通的主要目的是確保所有利益相關(guān)方及時了解風(fēng)險狀況、風(fēng)險應(yīng)對措施及其進(jìn)展和結(jié)果，同時也能獲取各方對風(fēng)險的看法和反饋。因此，確保所有相關(guān)方了解風(fēng)險、獲取風(fēng)險信息和分享風(fēng)險應(yīng)對結(jié)果都是風(fēng)險管理溝通的重要目的。11.風(fēng)險管理計劃中，通常不包含以下哪個內(nèi)容（）A.風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)B.風(fēng)險管理職責(zé)C.風(fēng)險報告格式D.風(fēng)險歷史數(shù)據(jù)答案：D解析：風(fēng)險管理計劃是指導(dǎo)風(fēng)險管理的綱領(lǐng)性文件，其主要內(nèi)容應(yīng)包括如何進(jìn)行風(fēng)險管理（方法）、由誰負(fù)責(zé)（組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)）、使用什么工具（技術(shù)）、以及如何溝通和報告（格式）等。風(fēng)險歷史數(shù)據(jù)是風(fēng)險管理信息的一部分，通常用于風(fēng)險識別和評估的輸入，但它本身不是風(fēng)險管理計劃的核心構(gòu)成要素。12.風(fēng)險識別的技術(shù)中，頭腦風(fēng)暴法主要適用于（）A.識別高概率、高影響的風(fēng)險B.識別低概率、低影響的風(fēng)險C.識別數(shù)量較少的關(guān)鍵風(fēng)險D.識別結(jié)構(gòu)化、可量化的風(fēng)險答案：C解析：頭腦風(fēng)暴法是一種鼓勵集體智慧、發(fā)散思維的技術(shù)，適用于在短時間內(nèi)識別出盡可能多的潛在風(fēng)險。它特別適合用于識別那些數(shù)量較多、但單個風(fēng)險可能不太顯著或不易量化的風(fēng)險。對于高概率、高影響的風(fēng)險，可能需要更結(jié)構(gòu)化的方法進(jìn)行深入分析。低概率、低影響的風(fēng)險往往被忽略。結(jié)構(gòu)化、可量化的風(fēng)險通常通過數(shù)據(jù)分析或流程圖等方法識別。13.風(fēng)險評估中的定性方法是（）A.概率影響矩陣法B.頻率分析圖C.敏感性分析D.回歸分析答案：A解析：定性風(fēng)險評估主要依賴主觀判斷，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分類描述（如高、中、低），并通常使用概率影響矩陣等工具進(jìn)行綜合評估。頻率分析圖、敏感性分析和回歸分析都屬于定量分析方法，它們使用數(shù)據(jù)來量化風(fēng)險的可能性和影響。14.風(fēng)險應(yīng)對策略中，風(fēng)險規(guī)避是指（）A.接受風(fēng)險，不采取行動B.減少風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響C.將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方D.停止導(dǎo)致風(fēng)險的活動答案：D解析：風(fēng)險規(guī)避是通過改變計劃或策略，完全避免承擔(dān)特定風(fēng)險的方式。最徹底的風(fēng)險規(guī)避是停止可能導(dǎo)致該風(fēng)險的活動。接受風(fēng)險是不采取特別措施接受其可能性和影響。風(fēng)險減輕是采取措施減少風(fēng)險的可能性或影響，但不完全消除。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險部分或全部轉(zhuǎn)移給其他方（如通過保險）。15.風(fēng)險監(jiān)控的主要目的是（）A.識別新的風(fēng)險B.評估風(fēng)險應(yīng)對效果C.更新風(fēng)險登記冊D.制定風(fēng)險應(yīng)對計劃答案：B解析：風(fēng)險監(jiān)控是在風(fēng)險應(yīng)對措施實(shí)施后，持續(xù)跟蹤風(fēng)險因素、風(fēng)險條件、風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性，并評估風(fēng)險管理計劃的整體績效。其主要目的是確保風(fēng)險應(yīng)對按計劃進(jìn)行，效果符合預(yù)期，并及時發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險或風(fēng)險變化。識別新風(fēng)險、更新風(fēng)險登記冊是風(fēng)險監(jiān)控的一部分內(nèi)容，但不是其核心目的。制定風(fēng)險應(yīng)對計劃是在風(fēng)險識別和評估之后進(jìn)行的步驟。16.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的主要作用是（）A.自動化風(fēng)險識別過程B.提供風(fēng)險數(shù)據(jù)和分析支持C.制定風(fēng)險應(yīng)對策略D.完全替代人工風(fēng)險管理答案：B解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是支持風(fēng)險管理活動的軟件或工具集合。其主要作用是收集、存儲、處理和分析風(fēng)險數(shù)據(jù)，為風(fēng)險管理各個階段（識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控）提供信息支持和決策依據(jù)。它可以提高效率和準(zhǔn)確性，但不能完全自動化所有過程，也不能替代專業(yè)人員的判斷和策略制定。17.風(fēng)險接受是指（）A.準(zhǔn)備好使用應(yīng)急資源應(yīng)對風(fēng)險B.決定不采取任何措施來處理風(fēng)險C.將風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給他人D.認(rèn)為風(fēng)險發(fā)生的可能性很低答案：B解析：風(fēng)險接受是指組織或個人在評估風(fēng)險后，決定不采取特別措施來處理該風(fēng)險，而是愿意承擔(dān)其可能性和潛在影響。這通常發(fā)生在風(fēng)險發(fā)生的可能性很低且影響較小，或者處理風(fēng)險的成本過高時。準(zhǔn)備好應(yīng)急資源是風(fēng)險應(yīng)對的一部分。將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人是風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略。認(rèn)為風(fēng)險發(fā)生的可能性低是風(fēng)險評估的一部分，但不代表接受風(fēng)險。18.內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的關(guān)系是（）A.內(nèi)部控制是風(fēng)險管理的一部分B.風(fēng)險管理包含內(nèi)部控制C.兩者完全獨(dú)立，沒有關(guān)系D.內(nèi)部控制完全取代風(fēng)險管理答案：A解析：風(fēng)險管理是一個更廣泛的概念，旨在識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控所有可能影響組織目標(biāo)的潛在事件。內(nèi)部控制是風(fēng)險管理的重要組成部分，特指組織內(nèi)部用于實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)（如運(yùn)營效率、財務(wù)報告可靠性、合規(guī)性）而建立的一系列政策和程序。有效的內(nèi)部控制活動有助于管理運(yùn)營風(fēng)險，但風(fēng)險管理還涵蓋內(nèi)部控制無法完全覆蓋的其他風(fēng)險。19.風(fēng)險偏好是指（）A.組織愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和水平B.風(fēng)險發(fā)生的可能性C.風(fēng)險可能造成的損失程度D.風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性答案：A解析：風(fēng)險偏好是組織在追求其目標(biāo)時愿意接受的風(fēng)險水平和類型。它定義了組織對不同類型和程度的風(fēng)險的容忍度界限。風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險可能造成的損失程度是風(fēng)險評估的內(nèi)容。風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性是風(fēng)險監(jiān)控和評估的結(jié)果。20.績效指標(biāo)在風(fēng)險管理中的應(yīng)用主要是為了（）A.衡量組織整體績效B.監(jiān)控風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性C.評估風(fēng)險管理計劃的成本效益D.識別新的風(fēng)險源答案：B解析：在風(fēng)險管理中，績效指標(biāo)（KPIs）被用來衡量風(fēng)險管理活動及其結(jié)果，特別是監(jiān)控風(fēng)險應(yīng)對措施是否按計劃實(shí)施以及是否達(dá)到了預(yù)期的效果。通過設(shè)定和跟蹤相關(guān)的績效指標(biāo)，可以及時了解風(fēng)險管理的進(jìn)展和有效性，并據(jù)此進(jìn)行調(diào)整。雖然績效指標(biāo)也可能間接反映成本效益或幫助識別趨勢，但其核心應(yīng)用是監(jiān)控和評估風(fēng)險應(yīng)對措施。二、多選題1.風(fēng)險識別過程中，常用的定性方法包括（）?A.頭腦風(fēng)暴法B.情景分析法C.SWOT分析D.流程圖分析法E.頻率分布圖法答案：ABCD?解析：風(fēng)險識別旨在找出可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在風(fēng)險因素。定性方法側(cè)重于利用經(jīng)驗(yàn)和判斷，而非精確數(shù)據(jù)。頭腦風(fēng)暴法（A）通過集體討論產(chǎn)生想法。情景分析法（B）設(shè)想未來可能發(fā)生的情景來引出風(fēng)險。SWOT分析（C）評估項(xiàng)目的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會和威脅，其中威脅通常與風(fēng)險相關(guān)。流程圖分析法（D）通過繪制業(yè)務(wù)流程圖來發(fā)現(xiàn)流程中的潛在風(fēng)險點(diǎn)。頻率分布圖法（E）是一種定量分析技術(shù)，用于展示數(shù)據(jù)分布情況，通常用于風(fēng)險評估而非風(fēng)險識別。因此，正確答案為ABCD。2.風(fēng)險評估的主要目的在于（）?A.確定風(fēng)險發(fā)生的可能性B.量化風(fēng)險可能造成的損失C.排序風(fēng)險的重要性D.判斷風(fēng)險是否在可接受范圍內(nèi)E.選擇合適的風(fēng)險應(yīng)對策略答案：ABCD?解析：風(fēng)險評估的核心是分析風(fēng)險的兩個維度：發(fā)生可能性（A）和影響程度（B）。通過綜合這兩個維度，可以對風(fēng)險進(jìn)行排序（C），判斷其嚴(yán)重性，并與組織的風(fēng)險承受能力（即風(fēng)險偏好和容忍度）進(jìn)行比較，以判斷風(fēng)險是否在可接受范圍內(nèi)（D）。風(fēng)險評估是選擇合適風(fēng)險應(yīng)對策略（E）的基礎(chǔ)，但選擇策略本身屬于風(fēng)險應(yīng)對階段。因此，正確答案為ABCD。3.風(fēng)險應(yīng)對策略主要包括（）?A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險減輕C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險接受E.風(fēng)險避免答案：ABCD?解析：面對已識別和評估的風(fēng)險，組織通常可以選擇多種風(fēng)險應(yīng)對策略。風(fēng)險規(guī)避（A）是指停止導(dǎo)致風(fēng)險的活動。風(fēng)險減輕（B）是指采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕其影響。風(fēng)險轉(zhuǎn)移（C）是指將風(fēng)險部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方（如通過保險或合同）。風(fēng)險接受（D）是指決定不采取特別措施，愿意承擔(dān)風(fēng)險。風(fēng)險避免（E）與風(fēng)險規(guī)避含義相近，但通常風(fēng)險規(guī)避更強(qiáng)調(diào)在現(xiàn)有選擇中停止某項(xiàng)活動，而風(fēng)險避免可能指從一開始就選擇不參與某項(xiàng)活動。在風(fēng)險管理實(shí)踐中，通常將風(fēng)險避免視為風(fēng)險規(guī)避的一種特殊形式或子集。核心策略通常概括為規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移、接受。更嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋硎鍪茿BCD。嚴(yán)格來說風(fēng)險避免和風(fēng)險規(guī)避有細(xì)微差別，但在此處常被視為同類策略，或風(fēng)險規(guī)避已涵蓋避免?；诔Ｒ姷娘L(fēng)險管理框架（如ISO31000），核心策略是規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移、接受。考慮到選項(xiàng)E與A意思相近，更可能是考察對常用策略的掌握，ABCD是更廣泛接受的策略分類。4.風(fēng)險監(jiān)控的主要活動包括（）?A.跟蹤風(fēng)險發(fā)生的實(shí)際情況B.評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性C.監(jiān)控組織內(nèi)部和外部環(huán)境變化D.定期審查風(fēng)險登記冊E.識別新的風(fēng)險答案：ABCDE?解析：風(fēng)險監(jiān)控是風(fēng)險管理過程中的一個持續(xù)活動，旨在確保風(fēng)險管理計劃的有效性。主要活動包括：跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)生情況（A），評估已實(shí)施的風(fēng)險應(yīng)對措施是否達(dá)到預(yù)期效果（B），監(jiān)控可能影響風(fēng)險的內(nèi)部和外部環(huán)境因素變化（C），定期審查和更新風(fēng)險登記冊（D），以及在監(jiān)控過程中識別出新的風(fēng)險（E）。這些都是風(fēng)險監(jiān)控的重要組成部分，以確保風(fēng)險管理活動與實(shí)際情況保持一致，并及時做出調(diào)整。因此，正確答案為ABCDE。5.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)通常具備的功能有（）?A.風(fēng)險數(shù)據(jù)收集與存儲B.風(fēng)險評估模型支持C.風(fēng)險報告生成D.風(fēng)險應(yīng)對跟蹤E.自動化風(fēng)險識別答案：ABCD?解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是支持風(fēng)險管理活動的軟件工具。其功能通常涵蓋風(fēng)險數(shù)據(jù)的各個環(huán)節(jié)：收集來自不同來源的風(fēng)險信息（A），提供存儲空間以管理這些數(shù)據(jù)。它可以內(nèi)置或支持風(fēng)險評估模型，幫助用戶進(jìn)行分析（B）。能夠根據(jù)用戶需求生成各種風(fēng)險報告，如風(fēng)險登記冊更新、應(yīng)對措施狀態(tài)報告等（C）。系統(tǒng)還需要能夠記錄和跟蹤風(fēng)險應(yīng)對措施的實(shí)施情況和效果（D）。雖然系統(tǒng)可能包含風(fēng)險識別模塊，但自動化風(fēng)險識別（E）往往依賴于特定的算法和數(shù)據(jù)，可能不是所有系統(tǒng)都具備的、或完全自動化的功能，許多系統(tǒng)仍需結(jié)合人工判斷。因此，正確答案為ABCD。6.內(nèi)部控制活動通常可以提供（）?A.對運(yùn)營風(fēng)險的補(bǔ)償B.對合規(guī)性風(fēng)險的管理C.對戰(zhàn)略風(fēng)險的支持D.對財務(wù)報告風(fēng)險的控制E.對所有類型風(fēng)險的完全覆蓋答案：ABCD?解析：內(nèi)部控制是為了實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)而建立的政策、程序和措施。內(nèi)部控制活動廣泛存在于組織的各個方面，其目的之一是管理風(fēng)險。運(yùn)營風(fēng)險（A）涉及日常經(jīng)營活動，內(nèi)部控制（如流程規(guī)范、授權(quán)審批）有助于管理此類風(fēng)險。合規(guī)性風(fēng)險（B）指違反法律法規(guī)的風(fēng)險，內(nèi)部控制（如合規(guī)性審查、內(nèi)部審計）對此至關(guān)重要。戰(zhàn)略風(fēng)險（C）與組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)相關(guān)，有效的內(nèi)部控制能夠支持戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成，降低實(shí)現(xiàn)偏差的風(fēng)險。財務(wù)報告風(fēng)險（D）涉及財務(wù)信息的準(zhǔn)確性和完整性，內(nèi)部控制（如會計系統(tǒng)、內(nèi)部檢查）是確保財務(wù)報告可靠性的關(guān)鍵。雖然內(nèi)部控制對管理風(fēng)險非常重要，但它通常不是萬能的，可能無法完全覆蓋所有類型的風(fēng)險，特別是那些需要更高層次管理決策或外部干預(yù)的風(fēng)險。因此，正確答案為ABCD。7.風(fēng)險管理計劃應(yīng)包含的內(nèi)容通常有（）?A.風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)B.風(fēng)險管理政策和目標(biāo)C.風(fēng)險分類和評估標(biāo)準(zhǔn)D.風(fēng)險溝通機(jī)制E.風(fēng)險應(yīng)急資源答案：ABCDE?解析：風(fēng)險管理計劃是指導(dǎo)整個風(fēng)險管理過程的綜合性文件，需要詳細(xì)說明各項(xiàng)安排。其內(nèi)容通常包括：闡明風(fēng)險管理的基本原則、政策和具體目標(biāo)（B），明確負(fù)責(zé)風(fēng)險管理活動各部門、崗位的職責(zé)和權(quán)限，形成組織結(jié)構(gòu)（A）。定義風(fēng)險是如何被分類的，以及用于評估風(fēng)險可能性和影響程度的具體標(biāo)準(zhǔn)和方法（C）。描述如何在整個組織中溝通風(fēng)險信息，包括溝通頻率、方式和對象（D）。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果和應(yīng)對策略，規(guī)劃在風(fēng)險事件發(fā)生時可以調(diào)用的應(yīng)急資源（E），如人員、物資、資金等。這些內(nèi)容共同構(gòu)成了一個完整的風(fēng)險管理框架。因此，正確答案為ABCDE。8.風(fēng)險評估中的定性分析可以運(yùn)用到（）?A.評估風(fēng)險發(fā)生的可能性B.判斷風(fēng)險影響的大小C.分析風(fēng)險因素之間的關(guān)聯(lián)性D.優(yōu)先排序已識別的風(fēng)險E.量化風(fēng)險可能造成的財務(wù)損失答案：ABD?解析：定性分析在風(fēng)險管理中廣泛應(yīng)用，主要依賴于判斷和分類，而非精確的數(shù)值計算。它可以用來評估風(fēng)險發(fā)生的可能性（A）是高、中、低。也可以用來判斷風(fēng)險一旦發(fā)生可能造成的影響（B）是嚴(yán)重、中等、輕微。通過定性評估，可以對已識別的風(fēng)險進(jìn)行優(yōu)先排序（D），識別出最需要關(guān)注的風(fēng)險。分析風(fēng)險因素之間的關(guān)聯(lián)性（C）通常更依賴邏輯推理和經(jīng)驗(yàn)判斷，有時也結(jié)合定量方法。量化風(fēng)險可能造成的財務(wù)損失（E）屬于定量分析范疇。因此，正確答案為ABD。9.風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇需要考慮的因素包括（）?A.風(fēng)險發(fā)生的可能性B.風(fēng)險可能造成的影響C.風(fēng)險應(yīng)對的成本效益D.組織的風(fēng)險偏好和承受能力E.法律法規(guī)的要求答案：ABCDE?解析：選擇合適的風(fēng)險應(yīng)對策略是一個復(fù)雜的決策過程，需要綜合考慮多種因素。首先，要評估風(fēng)險本身的特點(diǎn)，包括發(fā)生的可能性（A）和可能造成的影響（B）。其次，必須評估采取各種應(yīng)對策略的成本（如時間、金錢、資源投入）和預(yù)期收益（風(fēng)險降低程度），進(jìn)行成本效益分析（C）。再次，選擇的策略應(yīng)符合組織整體的風(fēng)險管理能力和態(tài)度，即風(fēng)險偏好（D）和風(fēng)險容忍度。最后，任何風(fēng)險應(yīng)對措施都必須符合相關(guān)的法律法規(guī)要求（E），合規(guī)性是基本前提。因此，正確答案為ABCDE。10.風(fēng)險溝通的目的在于（）?A.確保所有相關(guān)方了解風(fēng)險狀況B.獲取相關(guān)方對風(fēng)險管理的反饋C.就風(fēng)險應(yīng)對措施達(dá)成共識D.提高相關(guān)方的風(fēng)險意識E.完全消除組織內(nèi)的信息不對稱答案：ABCD?解析：風(fēng)險溝通是風(fēng)險管理中至關(guān)重要的一環(huán)，旨在確保與風(fēng)險管理相關(guān)的所有內(nèi)部和外部人員能夠及時、準(zhǔn)確地獲取他們需要的信息。其主要目的包括：讓所有相關(guān)方了解風(fēng)險狀況（A），包括風(fēng)險的性質(zhì)、可能性、影響以及已采取的應(yīng)對措施。通過溝通獲取相關(guān)方對風(fēng)險管理的看法、擔(dān)憂和建議（B），以便改進(jìn)風(fēng)險管理過程。就風(fēng)險應(yīng)對措施進(jìn)行溝通，爭取理解和支持，有助于達(dá)成共識（C），提高措施的執(zhí)行效果。通過有效的溝通，可以提高全體員工的風(fēng)險意識（D），形成良好的風(fēng)險管理文化。雖然風(fēng)險溝通旨在減少信息不對稱，但完全消除（E）可能不現(xiàn)實(shí)，因?yàn)樾畔⑿枨蠛屠斫饽芰Ω鳟?。因此，正確答案為ABCD。11.風(fēng)險識別常用的定性方法包括（）?A.頭腦風(fēng)暴法B.情景分析法C.SWOT分析D.流程圖分析法E.敏感性分析法答案：ABCD?解析：風(fēng)險識別的目的是找出所有潛在的風(fēng)險。定性方法主要依賴主觀判斷和經(jīng)驗(yàn)。頭腦風(fēng)暴法（A）通過集體討論激發(fā)創(chuàng)意，識別多種可能的風(fēng)險。情景分析法（B）通過設(shè)想未來可能發(fā)生的情景，引出相關(guān)風(fēng)險。SWOT分析（C）評估項(xiàng)目的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會和威脅，威脅類通常包含風(fēng)險。流程圖分析法（D）通過繪制業(yè)務(wù)流程，發(fā)現(xiàn)流程中的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險。敏感性分析法（E）是定量分析方法，用于評估輸入變量變化對輸出結(jié)果的影響程度，常用于風(fēng)險評估。因此，正確答案為ABCD。12.風(fēng)險評估過程中，需要考慮的風(fēng)險特征通常有（）?A.風(fēng)險發(fā)生的可能性B.風(fēng)險發(fā)生的時間C.風(fēng)險可能造成的影響程度D.風(fēng)險發(fā)生的頻率E.風(fēng)險的可控性答案：ACD?解析：風(fēng)險評估的核心是分析風(fēng)險的兩個主要維度：一是風(fēng)險發(fā)生的可能性（A），二是風(fēng)險一旦發(fā)生可能造成的影響程度（C）。對于某些風(fēng)險評估，也可能考慮風(fēng)險發(fā)生的頻率（D），以及風(fēng)險發(fā)生的時間點(diǎn)（B）的重要性。風(fēng)險的可控性（E）更多是在風(fēng)險應(yīng)對策略選擇時考慮的因素，而非評估階段的核心輸入?？赡苄?、影響程度和頻率是風(fēng)險評估中最常被量化和評估的特征。因此，正確答案為ACD。（注：嚴(yán)格來說B也可能考慮，但C和D更為核心和普遍。E是策略選擇考慮因素。如果題目意在考察最核心的評估維度，則應(yīng)為AC。但ACD涵蓋了更常見的評估維度，包括可能性、影響和頻率。）13.風(fēng)險應(yīng)對策略中的風(fēng)險減輕措施可以包括（）?A.實(shí)施冗余系統(tǒng)B.加強(qiáng)內(nèi)部控制C.提高員工培訓(xùn)D.購買保險E.制定應(yīng)急計劃答案：ABCE?解析：風(fēng)險減輕（或緩解）策略旨在降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕其影響。實(shí)施冗余系統(tǒng)（A）可以在一個系統(tǒng)失效時由另一個系統(tǒng)接管，降低單點(diǎn)故障風(fēng)險。加強(qiáng)內(nèi)部控制（B）可以規(guī)范操作流程，減少操作失誤導(dǎo)致的風(fēng)險。提高員工培訓(xùn)（C）可以增強(qiáng)員工的風(fēng)險意識和應(yīng)對能力，減少人為失誤風(fēng)險。制定應(yīng)急計劃（E）可以在風(fēng)險發(fā)生時提供清晰的行動指南，減少混亂和損失。購買保險（D）屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略，將損失轉(zhuǎn)移給保險公司承擔(dān)，而不是減輕風(fēng)險本身。因此，正確答案為ABCE。14.風(fēng)險監(jiān)控活動主要包括（）?A.跟蹤已識別風(fēng)險的變化B.評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性C.收集新的風(fēng)險信息D.審查風(fēng)險管理計劃E.向管理層報告風(fēng)險狀況答案：ABCE?解析：風(fēng)險監(jiān)控是一個持續(xù)的過程，旨在確保風(fēng)險管理計劃的有效性。主要活動包括：持續(xù)跟蹤已識別風(fēng)險的狀態(tài)變化，如是否發(fā)生、發(fā)生可能性或影響是否改變（A）。定期評估已實(shí)施的風(fēng)險應(yīng)對措施是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)（B）。在監(jiān)控過程中，保持對新的風(fēng)險信息的敏感性，及時識別潛在的新風(fēng)險（C）。定期或在重大變化時審查風(fēng)險管理計劃本身是否仍然適用（D）。向相關(guān)管理層和利益相關(guān)者報告風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理活動的進(jìn)展（E）。因此，正確答案為ABCE。（注：D雖然可能發(fā)生，但不是持續(xù)性的核心活動，更多是定期審查。E是報告環(huán)節(jié)。）15.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)通常具備的功能有（）?A.風(fēng)險數(shù)據(jù)收集與存儲B.風(fēng)險評估模型支持C.風(fēng)險報告生成D.風(fēng)險應(yīng)對跟蹤E.自動化風(fēng)險識別答案：ABCD?解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是支持風(fēng)險管理活動的軟件工具。其功能通常包括：提供界面和工具收集來自不同來源的風(fēng)險數(shù)據(jù)，并建立數(shù)據(jù)庫進(jìn)行存儲管理（A）?？赡軆?nèi)置或支持用戶使用各種風(fēng)險評估模型（如概率影響矩陣），輔助進(jìn)行分析（B）。能夠根據(jù)預(yù)設(shè)模板或用戶自定義生成各類風(fēng)險報告，如風(fēng)險登記冊、應(yīng)對狀態(tài)報告等（C）。系統(tǒng)需要具備記錄、更新和查詢風(fēng)險應(yīng)對措施實(shí)施情況的功能（D）。雖然系統(tǒng)可能包含風(fēng)險識別模塊，但完全自動化的風(fēng)險識別（E）往往需要復(fù)雜的算法和大量數(shù)據(jù)，并非所有系統(tǒng)都具備或能完全實(shí)現(xiàn)，風(fēng)險管理仍需結(jié)合人工判斷。因此，正確答案為ABCD。16.內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的關(guān)系是（）?A.內(nèi)部控制是風(fēng)險管理的重要組成部分B.風(fēng)險管理包含內(nèi)部控制C.兩者相互獨(dú)立，沒有直接聯(lián)系D.內(nèi)部控制可以管理所有類型的風(fēng)險E.風(fēng)險管理為內(nèi)部控制提供方向答案：ABE?解析：風(fēng)險管理是一個更宏觀的概念，旨在管理組織面臨的全部或特定范圍內(nèi)的風(fēng)險。內(nèi)部控制是組織為實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)而建立的一系列政策和程序，它主要關(guān)注運(yùn)營效率、財務(wù)報告可靠性、合規(guī)性等方面，這些方面都存在風(fēng)險。因此，內(nèi)部控制活動是管理運(yùn)營風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等具體風(fēng)險的重要手段，是風(fēng)險管理的重要組成部分（A）。同時，風(fēng)險管理的框架和目標(biāo)可以為內(nèi)部控制的建立和實(shí)施提供指導(dǎo)（E），例如，識別出的關(guān)鍵風(fēng)險領(lǐng)域應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制。風(fēng)險管理并不包含所有活動，而內(nèi)部控制主要關(guān)注合規(guī)和效率，不能管理所有類型的風(fēng)險（如戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險中的某些部分），D錯誤。兩者關(guān)系密切，并非完全獨(dú)立（C錯誤）。因此，正確答案為ABE。17.風(fēng)險偏好是指（）?A.組織愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型B.組織愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平C.風(fēng)險管理的成功標(biāo)準(zhǔn)D.風(fēng)險發(fā)生的可能性評估E.風(fēng)險應(yīng)對措施的選擇依據(jù)答案：AB?解析：風(fēng)險偏好是組織在追求其戰(zhàn)略目標(biāo)時，愿意接受的風(fēng)險的類型（A）和程度（B）的界限。它反映了組織對風(fēng)險的容忍度，決定了哪些風(fēng)險是可接受的，哪些是不可接受的。風(fēng)險偏好不是風(fēng)險管理的成功標(biāo)準(zhǔn)（C），而是風(fēng)險決策的基準(zhǔn)。它不是對風(fēng)險發(fā)生可能性的具體評估（D），而是對風(fēng)險整體接受度的定性描述。風(fēng)險應(yīng)對措施的選擇（E）需要基于風(fēng)險偏好，但風(fēng)險偏好本身不是選擇依據(jù)，而是指導(dǎo)選擇的原則。因此，正確答案為AB。18.績效指標(biāo)在風(fēng)險管理中的應(yīng)用主要是為了（）?A.衡量風(fēng)險管理活動的效果B.評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性C.監(jiān)控風(fēng)險登記冊的更新頻率D.激勵參與風(fēng)險管理的員工E.確定新的風(fēng)險識別方法答案：AB?解析：績效指標(biāo)（KPIs）在風(fēng)險管理中主要用于衡量風(fēng)險管理活動的整體效果（A），以及具體風(fēng)險應(yīng)對措施是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)（B）。通過設(shè)定和監(jiān)控這些指標(biāo)，可以了解風(fēng)險管理工作的進(jìn)展，評估其效率和效果，并識別需要改進(jìn)的領(lǐng)域。監(jiān)控風(fēng)險登記冊的更新頻率（C）可能是某個指標(biāo)的具體內(nèi)容，但不是應(yīng)用的主要目的。激勵員工（D）和確定新的風(fēng)險識別方法（E）不是績效指標(biāo)在風(fēng)險管理中的主要目的。因此，正確答案為AB。19.風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略常見的形式有（）?A.購買保險B.擔(dān)保C.將風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商D.內(nèi)部貸款E.制定應(yīng)急資金計劃答案：ABC?解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方承擔(dān)。常見的風(fēng)險轉(zhuǎn)移形式包括：購買保險（A），將可能發(fā)生的財務(wù)損失轉(zhuǎn)移給保險公司。在合同中設(shè)定擔(dān)保條款（B），要求對方提供擔(dān)保以降低信用風(fēng)險。通過合同約定將某些操作或服務(wù)的風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商或承包商（C）。內(nèi)部貸款（D）是融資行為，不涉及風(fēng)險轉(zhuǎn)移。制定應(yīng)急資金計劃（E）是風(fēng)險應(yīng)對中的財務(wù)準(zhǔn)備措施，屬于風(fēng)險減輕或接受的一部分，目的是應(yīng)對風(fēng)險發(fā)生后的財務(wù)影響，而不是轉(zhuǎn)移風(fēng)險本身。因此，正確答案為ABC。20.風(fēng)險管理計劃應(yīng)包含的內(nèi)容通常有（）?A.風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)B.風(fēng)險管理政策和目標(biāo)C.風(fēng)險分類和評估標(biāo)準(zhǔn)D.風(fēng)險溝通機(jī)制E.風(fēng)險應(yīng)急資源清單答案：ABCDE?解析：風(fēng)險管理計劃是指導(dǎo)整個風(fēng)險管理過程的綜合性文件，需要詳細(xì)說明各項(xiàng)安排。其內(nèi)容通常包括：闡明風(fēng)險管理的基本原則、政策和具體目標(biāo)（B），明確負(fù)責(zé)風(fēng)險管理活動各部門、崗位的職責(zé)和權(quán)限，形成組織結(jié)構(gòu)（A）。定義風(fēng)險是如何被分類的，以及用于評估風(fēng)險可能性和影響程度的具體標(biāo)準(zhǔn)和方法（C）。描述如何在整個組織中溝通風(fēng)險信息，包括溝通頻率、方式和對象（D）。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果和應(yīng)對策略，規(guī)劃在風(fēng)險事件發(fā)生時可以調(diào)用的應(yīng)急資源，如人員、物資、資金等清單（E）。這些內(nèi)容共同構(gòu)成了一個完整的風(fēng)險管理框架。因此，正確答案為ABCDE。三、判斷題1.風(fēng)險識別是風(fēng)險管理過程中唯一需要進(jìn)行的活動。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)步驟，但并非唯一活動。風(fēng)險管理是一個持續(xù)循環(huán)的過程，除了風(fēng)險識別，還包括風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控等多個重要環(huán)節(jié)。只進(jìn)行風(fēng)險識別而缺乏后續(xù)步驟，風(fēng)險管理是無法有效實(shí)施的。因此，題目表述錯誤。2.風(fēng)險評估只能采用定量分析方法。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險評估可以根據(jù)風(fēng)險的特點(diǎn)和數(shù)據(jù)的可獲得性，采用定性方法或定量方法，或者兩者結(jié)合。定性評估側(cè)重于判斷和分類，如使用風(fēng)險矩陣；定量評估側(cè)重于使用數(shù)據(jù)和分析技術(shù)，如統(tǒng)計模型。沒有規(guī)定只能采用定量方法。因此，題目表述錯誤。3.風(fēng)險規(guī)避意味著完全消除風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險規(guī)避是指通過改變計劃或策略，避免承擔(dān)某種風(fēng)險。其目的是將風(fēng)險發(fā)生的可能性降至零。但在現(xiàn)實(shí)中，完全消除風(fēng)險幾乎是不可能的。風(fēng)險規(guī)避通常意味著放棄相關(guān)的機(jī)會。因此，題目表述錯誤。4.風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是購買保險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方承擔(dān)。購買保險是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的一種常見形式，但并非唯一形式。例如，通過合同條款將風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商或客戶也是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移。因此，題目表述過于片面，是錯誤的。5.風(fēng)險監(jiān)控只是風(fēng)險管理部門的責(zé)任。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險監(jiān)控是整個風(fēng)險管理過程中的持續(xù)活動，需要所有與風(fēng)險相關(guān)的部門和人員共同參與。雖然風(fēng)險管理職能部門可能負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，但監(jiān)控風(fēng)險的變化、評估應(yīng)對效果、識別新風(fēng)險是每個相關(guān)部門和崗位的責(zé)任。因此，題目表述錯誤。6.風(fēng)險管理計劃是靜態(tài)的，不需要更新。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險管理計劃不是一成不變的。由于組織內(nèi)外部環(huán)境不斷變化，原有的風(fēng)險管理計劃可能不再適用或需要調(diào)整。因此，必須定期或在發(fā)生重大變化時審查和更新風(fēng)險管理計劃，以確保其持續(xù)有效性。因此，題目表述錯誤。7.風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度是同一個概念。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險偏好是指組織整體愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和水平的態(tài)度或意愿。風(fēng)險容忍度是指組織能夠接受的風(fēng)險影響程度的界限。兩者密切相關(guān)，但概念不同。風(fēng)險偏好是更宏觀的指導(dǎo)原則，風(fēng)險容忍度是在偏好范圍內(nèi)設(shè)定的具體界限。因此，題目表述錯誤。8.風(fēng)險溝通只需要向高層管理者報告風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險溝通是確保所有相關(guān)方及時了解風(fēng)險信息的過程，不僅僅是向高層管理者報告。有效的風(fēng)險溝通需要覆蓋所有需要了解風(fēng)險的內(nèi)部和外部人員，包括員工、管理層、股東、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。因此，題目表述錯誤。9.敏感性分析是定性風(fēng)險分析的一種方法。（）答案：錯誤解析：敏感性分析是一種定量風(fēng)險分析技術(shù)，用于評估單個風(fēng)險因素的變化對項(xiàng)目整體結(jié)果（如凈現(xiàn)值、概率等）的影響程度。通過敏感性分析，可以識別出對項(xiàng)目結(jié)果影響最大的關(guān)鍵風(fēng)險因素。因此，題目表述錯誤。10.風(fēng)險登記冊是風(fēng)險管理計劃的一個附件，記錄已識別風(fēng)險的信息。（）答案：正確解析：風(fēng)險登記冊是