第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試62分及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關于基金信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金凈值公告只需披露前一日的基金資產凈值和份額凈值

B.基金招募說明書中的投資目標應與實際投資運作保持一致

C.基金定期報告中應重點披露基金管理人的股東背景

D.基金份額持有人信息的披露可以由基金托管人代為披露

2.基金管理人內部控制的主要內容不包括（）

A.投資決策流程的控制

B.基金資產清算的控制

C.基金信息披露的控制

D.基金銷售人員的行為管理

3.下列關于基金業(yè)績評估的表述中，錯誤的是（）

A.指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估

B.基準比較法需要選擇合適的基準指數

C.事后評估可以對基金管理人進行實時監(jiān)控

D.基金業(yè)績評估結果應僅用于內部決策

4.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問的職責不包括（）

A.為基金提供投資建議

B.參與基金的投資決策

C.代為執(zhí)行基金的投資指令

D.對基金的投資運作進行監(jiān)督

5.下列關于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）

A.基金銷售費用可以按照認購/申購金額的一定比例收取

B.基金銷售費用應在基金合同中明確約定

C.基金銷售費用不得低于成本費用

D.基金銷售費用可以全部計入基金份額持有人利益

6.下列關于基金份額凈值的計算方法的表述中，正確的是（）

A.基金資產凈值=基金總資產-基金總負債

B.基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額

C.基金資產凈值率=基金資產凈值/基金總資產

D.基金份額凈值率=基金份額凈值/基金總份額

7.下列關于基金合同內容的表述中，錯誤的是（）

A.基金合同應明確基金的投資目標

B.基金合同應約定基金份額的發(fā)售和交易方式

C.基金合同應規(guī)定基金管理人和托管人的權利義務

D.基金合同可以不約定基金的費用和稅收

8.基金信息披露的“及時性”原則要求（）

A.披露的信息必須真實、準確、完整

B.披露的信息必須在法定期限內完成

C.披露的信息必須便于投資者理解

D.披露的信息必須經監(jiān)管機構審核

9.下列關于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人謀取利益

B.基金管理人不得不公平地對待不同的基金份額持有人

C.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進行投資

D.基金管理人不得挪用基金財產

10.基金定期報告中的“管理人報告”部分主要披露的內容不包括（）

A.基金經營業(yè)績和投資運作情況

B.基金管理人內部治理情況

C.基金投資組合的變動情況

D.基金份額持有人結構

11.下列關于基金估值方法的表述中，正確的是（）

A.交易所交易的基金應采用市價法進行估值

B.估值方法應在基金合同中明確約定

C.估值方法可以隨意變更

D.估值方法由基金托管人決定

12.基金信息披露的“完整性”原則要求（）

A.披露的信息必須真實、準確

B.披露的信息必須全面、系統(tǒng)

C.披露的信息必須便于投資者理解

D.披露的信息必須經監(jiān)管機構審核

13.下列關于基金投資組合報告的表述中，錯誤的是（）

A.投資組合報告應披露基金資產配置情況

B.投資組合報告應披露基金投資的前十名持有證券

C.投資組合報告應披露基金資產的現(xiàn)金流情況

D.投資組合報告可以不披露基金的投資策略

14.基金管理人內部控制的目標不包括（）

A.保障基金資產安全

B.提高基金運作效率

C.防范經營風險

D.獲取更高的基金收益

15.下列關于基金業(yè)績評估的表述中，正確的是（）

A.基金業(yè)績評估結果應僅用于內部決策

B.指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估

C.基準比較法需要選擇合適的基準指數

D.事后評估可以對基金管理人進行實時監(jiān)控

16.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問的職責不包括（）

A.為基金提供投資建議

B.參與基金的投資決策

C.代為執(zhí)行基金的投資指令

D.對基金的投資運作進行監(jiān)督

17.下列關于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）

A.基金銷售費用可以按照認購/申購金額的一定比例收取

B.基金銷售費用應在基金合同中明確約定

C.基金銷售費用不得低于成本費用

D.基金銷售費用可以全部計入基金份額持有人利益

18.下列關于基金份額凈值的計算方法的表述中，正確的是（）

A.基金資產凈值=基金總資產-基金總負債

B.基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額

C.基金資產凈值率=基金資產凈值/基金總資產

D.基金份額凈值率=基金份額凈值/基金總份額

19.下列關于基金合同內容的表述中，錯誤的是（）

A.基金合同應明確基金的投資目標

B.基金合同應約定基金份額的發(fā)售和交易方式

C.基金合同應規(guī)定基金管理人和托管人的權利義務

D.基金合同可以不約定基金的費用和稅收

20.基金信息披露的“及時性”原則要求（）

A.披露的信息必須真實、準確、完整

B.披露的信息必須在法定期限內完成

C.披露的信息必須便于投資者理解

D.披露的信息必須經監(jiān)管機構審核

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金信息披露的“準確性”原則要求（）

A.披露的信息必須真實可靠

B.披露的信息必須客觀公正

C.披露的信息必須簡明扼要

D.披露的信息必須便于投資者理解

22.基金管理人內部控制的主要內容包括（）

A.投資決策流程的控制

B.基金資產清算的控制

C.基金信息披露的控制

D.基金銷售人員的行為管理

23.下列關于基金業(yè)績評估的表述中，正確的有（）

A.指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估

B.基準比較法需要選擇合適的基準指數

C.事后評估可以對基金管理人進行實時監(jiān)控

D.基金業(yè)績評估結果應僅用于內部決策

24.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問的職責包括（）

A.為基金提供投資建議

B.參與基金的投資決策

C.代為執(zhí)行基金的投資指令

D.對基金的投資運作進行監(jiān)督

25.下列關于基金銷售費用的表述中，正確的有（）

A.基金銷售費用可以按照認購/申購金額的一定比例收取

B.基金銷售費用應在基金合同中明確約定

C.基金銷售費用不得低于成本費用

D.基金銷售費用可以全部計入基金份額持有人利益

26.下列關于基金份額凈值的計算方法的表述中，正確的有（）

A.基金資產凈值=基金總資產-基金總負債

B.基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額

C.基金資產凈值率=基金資產凈值/基金總資產

D.基金份額凈值率=基金份額凈值/基金總份額

27.下列關于基金合同內容的表述中，正確的有（）

A.基金合同應明確基金的投資目標

B.基金合同應約定基金份額的發(fā)售和交易方式

C.基金合同應規(guī)定基金管理人和托管人的權利義務

D.基金合同可以不約定基金的費用和稅收

28.基金信息披露的“完整性”原則要求（）

A.披露的信息必須真實、準確

B.披露的信息必須全面、系統(tǒng)

C.披露的信息必須便于投資者理解

D.披露的信息必須經監(jiān)管機構審核

29.基金管理人內部控制的目標包括（）

A.保障基金資產安全

B.提高基金運作效率

C.防范經營風險

D.獲取更高的基金收益

30.下列關于基金業(yè)績評估的表述中，正確的有（）

A.基金業(yè)績評估結果應僅用于內部決策

B.指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估

C.基準比較法需要選擇合適的基準指數

D.事后評估可以對基金管理人進行實時監(jiān)控

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金凈值公告只需披露前一日的基金資產凈值和份額凈值。

32.基金招募說明書中的投資目標應與實際投資運作保持一致。

33.基金定期報告中應重點披露基金管理人的股東背景。

34.基金份額持有人信息的披露可以由基金托管人代為披露。

35.基金管理人內部控制的主要內容不包括基金資產清算的控制。

36.基金業(yè)績評估的指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估。

37.基準比較法需要選擇合適的基準指數。

38.事后評估可以對基金管理人進行實時監(jiān)控。

39.基金業(yè)績評估結果應僅用于內部決策。

40.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問的職責包括為基金提供投資建議。

41.基金銷售費用可以按照認購/申購金額的一定比例收取。

42.基金銷售費用應在基金合同中明確約定。

43.基金銷售費用不得低于成本費用。

44.基金銷售費用可以全部計入基金份額持有人利益。

45.基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額。

46.基金合同應明確基金的投資目標。

47.基金合同應約定基金份額的發(fā)售和交易方式。

48.基金合同應規(guī)定基金管理人和托管人的權利義務。

49.基金合同可以不約定基金的費用和稅收。

50.基金信息披露的“及時性”原則要求披露的信息必須在法定期限內完成。

四、填空題（共10分，每空1分）

51.基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息必須________、________、________。

52.基金管理人內部控制的主要內容包括________、________、________。

53.基金業(yè)績評估的指標法適用于對________進行業(yè)績評估。

54.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問的職責包括________和________。

55.基金銷售費用可以按照________的一定比例收取。

56.基金份額凈值=________。

57.基金合同應明確________。

58.基金信息披露的“及時性”原則要求披露的信息必須________。

59.基金管理人內部控制的目標包括________、________、________。

60.基金業(yè)績評估的基準比較法需要選擇________。

五、簡答題（共30分，每題10分）

61.簡述基金信息披露的“準確性”原則及其要求。

62.簡述基金管理人內部控制的主要內容及其作用。

63.簡述基金業(yè)績評估的指標法和基準比較法的區(qū)別。

六、案例分析題（共15分）

64.某基金管理人A在2023年1月1日發(fā)行了一只新的基金產品B，該基金產品的投資目標為長期穩(wěn)健增值。然而，在2023年3月1日，該基金管理人A將該基金產品的投資策略改為短期投機，導致基金凈值大幅下跌?；鸱蓊~持有人C向監(jiān)管機構投訴，認為基金管理人A違反了基金合同約定的投資目標。

（1）分析該案例中基金管理人A的行為是否違規(guī)？

（2）提出解決該問題的措施。

（3）總結該案例給基金管理人的啟示。

一、單選題

1.B

解析：基金凈值公告除了披露前一日的基金資產凈值和份額凈值外，還應披露當日基金資產凈值和份額凈值。A選項錯誤?；鹫心颊f明書中的投資目標應與實際投資運作保持一致，B選項正確?；鸲ㄆ趫蟾嬷袘痘鸸芾砣说墓蓶|背景，但不是重點，C選項錯誤。基金份額持有人信息的披露必須由基金管理人自行負責，D選項錯誤。

2.D

解析：基金管理人內部控制的主要內容包括投資決策流程的控制、基金資產清算的控制、基金信息披露的控制等，但不包括基金銷售人員的行為管理。D選項錯誤。

3.C

解析：事后評估是對已經發(fā)生的投資業(yè)績進行評估，無法對基金管理人進行實時監(jiān)控。C選項錯誤。

4.C

解析：基金投資顧問的職責是為基金提供投資建議、參與基金的投資決策、對基金的投資運作進行監(jiān)督，但不包括代為執(zhí)行基金的投資指令。C選項錯誤。

5.D

解析：基金銷售費用可以全部計入基金份額持有人利益，但必須明確約定在基金合同中，且不得低于成本費用。D選項錯誤。

6.B

解析：基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額。A選項是基金資產凈值的計算方法，C、D選項是基金資產凈值率和基金份額凈值率的計算方法。B選項正確。

7.D

解析：基金合同應明確基金的費用和稅收。D選項錯誤。

8.B

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求披露的信息必須在法定期限內完成。B選項正確。

9.C

解析：基金管理人不得違反基金合同約定的投資范圍進行投資。C選項錯誤。

10.D

解析：基金定期報告中的“管理人報告”部分主要披露基金經營業(yè)績和投資運作情況、基金管理人內部治理情況、基金投資組合的變動情況，但不包括基金份額持有人結構。D選項錯誤。

11.B

解析：估值方法應在基金合同中明確約定。B選項正確。

12.B

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息必須全面、系統(tǒng)。B選項正確。

13.D

解析：投資組合報告應披露基金的投資策略。D選項錯誤。

14.D

解析：基金管理人內部控制的目標包括保障基金資產安全、提高基金運作效率、防范經營風險，但不包括獲取更高的基金收益。D選項錯誤。

15.B

解析：指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估。B選項正確。

16.C

解析：基金投資顧問的職責不包括代為執(zhí)行基金的投資指令。C選項錯誤。

17.D

解析：基金銷售費用可以全部計入基金份額持有人利益，但必須明確約定在基金合同中，且不得低于成本費用。D選項錯誤。

18.B

解析：基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額。B選項正確。

19.D

解析：基金合同應明確基金的費用和稅收。D選項錯誤。

20.B

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求披露的信息必須在法定期限內完成。B選項正確。

21.AB

解析：基金信息披露的“準確性”原則要求披露的信息必須真實可靠、客觀公正。C、D選項不屬于“準確性”原則的要求。

22.ABCD

解析：基金管理人內部控制的主要內容包括投資決策流程的控制、基金資產清算的控制、基金信息披露的控制、基金銷售人員的行為管理。

23.AB

解析：指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估，基準比較法需要選擇合適的基準指數。C選項錯誤，事后評估無法對基金管理人進行實時監(jiān)控。D選項錯誤，基金業(yè)績評估結果可以用于外部和內部決策。

24.AD

解析：基金投資顧問的職責包括為基金提供投資建議、對基金的投資運作進行監(jiān)督。B選項錯誤，投資顧問不參與基金的投資決策。C選項錯誤，投資顧問不代為執(zhí)行基金的投資指令。

25.ABC

解析：基金銷售費用可以按照認購/申購金額的一定比例收取，應在基金合同中明確約定，且不得低于成本費用。D選項錯誤，基金銷售費用不能全部計入基金份額持有人利益。

26.AB

解析：基金資產凈值=基金總資產-基金總負債，基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額。C、D選項是基金資產凈值率和基金份額凈值率的計算方法。

27.ABC

解析：基金合同應明確基金的投資目標、約定基金份額的發(fā)售和交易方式、規(guī)定基金管理人和托管人的權利義務。D選項錯誤，基金合同必須約定基金的費用和稅收。

28.AB

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息必須真實、準確、全面、系統(tǒng)。C、D選項不屬于“完整性”原則的要求。

29.ABC

解析：基金管理人內部控制的目標包括保障基金資產安全、提高基金運作效率、防范經營風險。D選項錯誤，獲取更高的基金收益不是內部控制的目標。

30.BC

解析：基金業(yè)績評估的指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估，基準比較法需要選擇合適的基準指數。A選項錯誤，基金業(yè)績評估結果可以用于外部和內部決策。D選項錯誤，事后評估無法對基金管理人進行實時監(jiān)控。

31.×

解析：基金凈值公告除了披露前一日的基金資產凈值和份額凈值外，還應披露當日基金資產凈值和份額凈值。

32.√

解析：基金招募說明書中的投資目標應與實際投資運作保持一致。

33.×

解析：基金定期報告中應披露基金管理人的股東背景，但不是重點。

34.×

解析：基金份額持有人信息的披露必須由基金管理人自行負責。

35.×

解析：基金管理人內部控制的主要內容包括投資決策流程的控制、基金資產清算的控制、基金信息披露的控制等。

36.√

解析：指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估。

37.√

解析：基準比較法需要選擇合適的基準指數。

38.×

解析：事后評估是對已經發(fā)生的投資業(yè)績進行評估，無法對基金管理人進行實時監(jiān)控。

39.×

解析：基金業(yè)績評估結果可以用于外部和內部決策。

40.√

解析：基金投資顧問的職責包括為基金提供投資建議。

41.√

解析：基金銷售費用可以按照認購/申購金額的一定比例收取。

42.√

解析：基金銷售費用應在基金合同中明確約定。

43.√

解析：基金銷售費用不得低于成本費用。

44.×

解析：基金銷售費用不能全部計入基金份額持有人利益。

45.√

解析：基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額。

46.√

解析：基金合同應明確基金的投資目標。

47.√

解析：基金合同應約定基金份額的發(fā)售和交易方式。

48.√

解析：基金合同應規(guī)定基金管理人和托管人的權利義務。

49.×

解析：基金合同必須約定基金的費用和稅收。

50.√

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求披露的信息必須在法定期限內完成。

51.真實、準確、完整

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息必須真實、準確、完整。

52.投資決策流程的控制、基金資產清算的控制、基金信息披露的控制

解析：基金管理人內部控制的主要內容包括投資決策流程的控制、基金資產清算的控制、基金信息披露的控制。

53.單一基金

解析：指標法適用于對單一基金進行業(yè)績評估。

54.為基金提供投資建議、對基金的投資運作進行監(jiān)督

解析：基金投資顧問的職責包括為基金提供投資建議、對基金的投資運作進行監(jiān)督。

55.認購/申購金額

解析：基金銷售費用可以按照認購/申購金額的一定比例收取。

56.（基金總資產-基金總負債）/基金總份額

解析：基金份額凈值=（基金總資產-基金總負債）/基金總份額。

57.基金的投資目標

解析：基金合同應明確基金的投資目標。

58.在法定期限內完成

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求披露的信息必須在法定期限內完成。

59.保障基金資產安全、提高基金運作效率