銷售合同審核流程及審批標(biāo)準(zhǔn)模板一、模板應(yīng)用場景二、合同審核全流程操作指引1.合同發(fā)起與材料準(zhǔn)備責(zé)任主體：銷售經(jīng)理/業(yè)務(wù)經(jīng)辦人操作要點(diǎn)：①根據(jù)客戶需求擬定合同初稿，明確合同雙方主體信息（甲方：企業(yè)全稱、統(tǒng)一社會信用代碼、地址、法定代表人；乙方：客戶全稱、統(tǒng)一社會信用代碼/證件號碼號、地址、聯(lián)系人）；②整理附件材料，包括但不限于：客戶需求說明書、技術(shù)協(xié)議、報價單、訂單確認(rèn)函、客戶資質(zhì)證明（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、特殊行業(yè)許可證等）；③填寫《合同審批單》，注明合同金額、類型、關(guān)鍵條款摘要及預(yù)計簽署日期，連同合同初稿、附件提交至銷售部門負(fù)責(zé)人初審。2.銷售部門初審（商務(wù)條款審核）責(zé)任主體：銷售部門負(fù)責(zé)人/*總監(jiān)審核重點(diǎn)：①合同主體：乙方客戶資質(zhì)是否真實(shí)有效（如營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營范圍是否涵蓋合同標(biāo)的）；②商務(wù)條款：產(chǎn)品/服務(wù)描述是否與客戶需求一致，價格、付款方式（如預(yù)付款比例、分期付款節(jié)點(diǎn)）、交付周期、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否符合企業(yè)銷售政策；③風(fēng)險預(yù)判：是否存在超權(quán)限審批（如金額超過銷售經(jīng)理授權(quán)范圍）、客戶信用風(fēng)險（如歷史回款記錄異常）。輸出成果：通過初審的合同及材料流轉(zhuǎn)至法務(wù)部門；未通過則退回業(yè)務(wù)經(jīng)辦人修改，注明修改意見。3.法務(wù)部門審核（法律條款合規(guī)性審核）責(zé)任主體：法務(wù)專員/*法務(wù)經(jīng)理審核重點(diǎn)：①合同效力：合同條款是否違反法律法規(guī)（如《民法典》《產(chǎn)品質(zhì)量法》等），是否存在無效條款（如“乙方違約需承擔(dān)無限責(zé)任”等顯失公平條款）；②權(quán)責(zé)明確：雙方權(quán)利義務(wù)是否清晰，違約責(zé)任是否對等（如甲方延遲交貨與乙方逾期付款的違約責(zé)任是否匹配），爭議解決方式（仲裁/訴訟）及管轄法院是否約定明確；③特殊條款：保密條款、知識產(chǎn)權(quán)歸屬、不可抗力條款、合同解除條件等是否完善。輸出成果：通過審核的合同流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門；未通過則出具《法律審核意見書》，列明修改條款及法律依據(jù)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人根據(jù)意見調(diào)整后重新提交。4.財務(wù)部門審核（財務(wù)條款與資金風(fēng)險審核）責(zé)任主體：財務(wù)專員/*財務(wù)經(jīng)理審核重點(diǎn)：①價格與稅費(fèi)：合同價格是否與報價單一致，稅費(fèi)計算是否準(zhǔn)確（如增值稅稅率是否符合規(guī)定），是否包含所有費(fèi)用（如運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)等）；②付款條件：付款節(jié)點(diǎn)是否合理（如預(yù)付款比例是否覆蓋成本、尾款是否與驗(yàn)收掛鉤），資金支付方式是否符合企業(yè)財務(wù)制度；③財務(wù)風(fēng)險：是否存在大額墊資風(fēng)險、客戶付款能力評估（如資產(chǎn)負(fù)債率過高客戶是否需追加擔(dān)保）。輸出成果：通過審核的合同流轉(zhuǎn)至最終審批人；未通過則反饋財務(wù)風(fēng)險點(diǎn)及修改建議，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人協(xié)調(diào)客戶調(diào)整。5.最終審批責(zé)任主體：分管銷售副總/總經(jīng)理（根據(jù)合同金額及重要性分級審批）審批重點(diǎn)：①整體合理性：合同條款是否兼顧企業(yè)利益與客戶需求，是否符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)；②風(fēng)險可控性：前序?qū)徍谁h(huán)節(jié)提出的風(fēng)險點(diǎn)是否已全部解決，重大風(fēng)險是否經(jīng)管理層集體決策；③授權(quán)審批：審批權(quán)限是否符合企業(yè)《合同管理辦法》（如金額≥100萬元需總經(jīng)理審批）。輸出成果：批準(zhǔn)后，由銷售部門通知法務(wù)部門出具正式合同文本；駁回則說明理由，終止流程或要求重新談判。6.合同簽署與歸檔責(zé)任主體：銷售部門、行政部檔案室操作要點(diǎn)：①正式合同文本經(jīng)雙方確認(rèn)無誤后，由法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋企業(yè)公章（騎縫章），乙方合同需同步加蓋公章或合同專用章；②合同簽署后3個工作日內(nèi)，銷售部門將原件移交行政部歸檔，電子版同步存入企業(yè)合同管理系統(tǒng)，歸檔材料包括：合同正本、審批單、附件材料、簽署過程記錄（如雙方簽字頁掃描件）。三、核心審核標(biāo)準(zhǔn)及要點(diǎn)說明表1：合同基本信息審核表審核項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險提示合同編號按企業(yè)《合同編號管理辦法》編制，唯一且可追溯（如“年份-部門-序號”）編號重復(fù)導(dǎo)致合同管理混亂雙方主體信息名稱、信用代碼、地址等與營業(yè)執(zhí)照/證件號碼一致，法定代表人/授權(quán)代表信息有效主體不適格導(dǎo)致合同無效合同標(biāo)的產(chǎn)品名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量或服務(wù)內(nèi)容描述清晰，無歧義標(biāo)的模糊引發(fā)履約爭議合同金額大小寫一致，含稅/不含稅價格明確，幣種標(biāo)注清楚金額錯誤導(dǎo)致企業(yè)損失合同期限起止日期明確，長期協(xié)議需約定續(xù)簽條件期限約定不明導(dǎo)致合同失效風(fēng)險表2：商務(wù)條款審核標(biāo)準(zhǔn)審核條款審核標(biāo)準(zhǔn)價格條款與報價單一致，折扣、促銷政策需注明依據(jù)，價格調(diào)整機(jī)制（如原材料波動調(diào)價）需書面約定付款方式預(yù)付款比例不低于30%（定制化產(chǎn)品可提高），尾款需在驗(yàn)收合格后30日內(nèi)支付，禁止接受“遠(yuǎn)期支票”等高風(fēng)險支付方式交付條款交付地點(diǎn)、方式、時間明確，定制化產(chǎn)品需約定中間驗(yàn)收節(jié)點(diǎn)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品驗(yàn)收依據(jù)（國家標(biāo)準(zhǔn)/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)/技術(shù)協(xié)議）明確，服務(wù)驗(yàn)收需量化指標(biāo)（如響應(yīng)時間、合格率）違約責(zé)任遲延交付/付款的違約金比例（日萬分之五以內(nèi)），質(zhì)量不合格的退換貨條款，單方違約的賠償范圍表3：法律條款審核要點(diǎn)審核條款審核標(biāo)準(zhǔn)爭議解決優(yōu)先約定企業(yè)所在地法院管轄，仲裁需明確仲裁機(jī)構(gòu)（如“中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會”）保密條款保密范圍（技術(shù)信息、商業(yè)價格、客戶資料等）、保密期限（合同終止后3-5年）、違約責(zé)任明確知識產(chǎn)權(quán)企業(yè)提供的技術(shù)/商標(biāo)權(quán)屬清晰，客戶使用權(quán)限（如是否可授權(quán)第三方）需明確不可抗力定義符合法律規(guī)定（如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等），發(fā)生后的通知義務(wù)、免責(zé)范圍及處理方式約定合同解除雙方協(xié)商解除、單方解除條件（如嚴(yán)重違約、破產(chǎn)）及解除后的清算條款表4：財務(wù)條款審核標(biāo)準(zhǔn)審核條款審核標(biāo)準(zhǔn)開票信息增值稅專用發(fā)票信息（名稱、稅號、地址、電話）與合同主體一致，開票時間（如預(yù)付款到賬后7日）明確稅費(fèi)承擔(dān)明確稅費(fèi)種類（增值稅、附加稅等）及承擔(dān)方，避免“一切稅費(fèi)由乙方承擔(dān)”等模糊約定保證金條款金額不超過合同總額10%，返還條件（如驗(yàn)收合格后15日內(nèi)）明確，需約定保證金利息（如有）關(guān)聯(lián)交易若客戶為企業(yè)關(guān)聯(lián)方，需說明關(guān)聯(lián)關(guān)系，價格公允（參照市場價格或第三方評估）四、審核操作關(guān)鍵提醒條款一致性：保證合同與附件（如技術(shù)協(xié)議、訂單）內(nèi)容無沖突，例如合同中“交付周期30日”與附件中“定制化產(chǎn)品交付周期60日”需統(tǒng)一。附件完整性：避免遺漏關(guān)鍵附件，如特種設(shè)備銷售需提供《特種設(shè)備生產(chǎn)許可證》，軟件銷售需提供《軟件著作權(quán)證明》。特殊條款處理：針對客戶提出的非標(biāo)準(zhǔn)條款（如延長質(zhì)保期、增加定制功能），需評估成本與風(fēng)險，必要時由管理層審批后納入補(bǔ)充協(xié)議。審核時效：各環(huán)節(jié)審核時限不超過2個工作日，緊急合同需標(biāo)注“加急”，審批流程可并行處理（如法務(wù)與財務(wù)同步審核）。溝通反饋：