合同審核及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作流程工具模板一、適用業(yè)務(wù)場(chǎng)景本工具模板適用于企業(yè)各類合同的全生命周期管理，具體場(chǎng)景包括但不限于：日常業(yè)務(wù)合同：采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、加工承攬合同等常規(guī)業(yè)務(wù)合作文件；重大合作項(xiàng)目合同：戰(zhàn)略合作協(xié)議、聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同、特許經(jīng)營(yíng)合同、投資合作協(xié)議等涉及企業(yè)核心利益的合同；專項(xiàng)事務(wù)合同：勞動(dòng)合同、租賃合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可合同、保密協(xié)議等專項(xiàng)事務(wù)協(xié)議；第三方合作合同：與供應(yīng)商、經(jīng)銷商、代理商、咨詢機(jī)構(gòu)等外部主體簽署的合作文件。通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化審核流程，可系統(tǒng)識(shí)別合同潛在風(fēng)險(xiǎn)，保證合同條款合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，保障企業(yè)合法權(quán)益。二、合同審核及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作步驟步驟1：合同接收與初步登記操作目的：規(guī)范合同接收流程，保證合同信息完整可追溯，明確審核責(zé)任。操作內(nèi)容：接收合同：由業(yè)務(wù)部門或指定對(duì)接人（如經(jīng)理）將合同草案及相關(guān)附件（如對(duì)方資質(zhì)文件、技術(shù)協(xié)議、往來(lái)函件等）提交至法務(wù)部門/合同審核小組，同時(shí)說(shuō)明合同背景、合作方基本信息及核心訴求。登記信息：使用《合同審核登記表》（詳見(jiàn)模板1）記錄合同基本信息，包括合同編號(hào)、合同名稱、簽訂方（甲方/乙方）、接收日期、接收人、合同類型、涉及金額、預(yù)計(jì)簽署日期、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人等，分配初審人員（如專員）。輸出成果：《合同審核登記表》（電子版及紙質(zhì)版簽字確認(rèn)）。步驟2：主體資格審查操作目的：核實(shí)合同主體是否具備簽約資格及履約能力，避免因主體不適格導(dǎo)致合同無(wú)效或無(wú)法履行。操作內(nèi)容：基本資格核查：（1）企業(yè)法人：核查營(yíng)業(yè)執(zhí)照（最新年檢記錄）、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人身份證明、經(jīng)營(yíng)范圍（是否涉及需前置/后置審批的項(xiàng)目）；（2）其他組織：核查事業(yè)單位法人證書(shū)、社會(huì)團(tuán)體法人登記證等有效資質(zhì)，確認(rèn)其依法成立并具備民事權(quán)利能力；（3）自然人：核查身份證原件（復(fù)印件留存），確認(rèn)是否具備完全民事行為能力。履約能力評(píng)估：（1）財(cái)務(wù)狀況：要求對(duì)方提供近1年財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表）、銀行資信證明、納稅信用等級(jí)，評(píng)估其償債能力；（2）經(jīng)營(yíng)資質(zhì)：涉及特殊行業(yè)的（如食品、建筑、醫(yī)療），需核查其行業(yè)許可證（如食品生產(chǎn)許可證、建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)）；（3）信用記錄：通過(guò)“信用中國(guó)”“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開(kāi)渠道查詢涉訴記錄、失信被執(zhí)行人信息、行政處罰記錄。輸出成果：《主體資格審查表》（詳見(jiàn)模板2），附資質(zhì)文件復(fù)印件（加蓋對(duì)方公章）。步驟3：條款合規(guī)性審核操作目的：保證合同條款內(nèi)容合法、合規(guī)、完整，無(wú)歧義，符合企業(yè)內(nèi)部制度及業(yè)務(wù)需求。操作內(nèi)容：核心條款審核：（1）主體信息：合同雙方名稱、地址、法定代表人/授權(quán)代表人信息是否與證件一致，避免使用簡(jiǎn)稱或模糊表述；（2）標(biāo)的條款：標(biāo)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（是否為國(guó)家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定標(biāo)準(zhǔn)）是否明確，避免“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述；（3）價(jià)款及支付：金額、計(jì)價(jià)貨幣、支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬/承兌匯票等）、支付節(jié)點(diǎn)（如“驗(yàn)收合格后30日內(nèi)”）、票據(jù)類型（是否含稅）是否清晰，避免“后期協(xié)商”“市場(chǎng)價(jià)”等不確定條款；（4）履行期限/地點(diǎn)/方式：起始時(shí)間、截止時(shí)間、交付地點(diǎn)（如“甲方所在地倉(cāng)庫(kù)”）、運(yùn)輸方式及費(fèi)用承擔(dān)方是否明確；（5）違約責(zé)任：是否約定具體違約情形（逾期付款、質(zhì)量不合格等）、違約金計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)（是否超過(guò)LPR的4倍）、損失賠償范圍，避免“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”“賠償損失”等籠統(tǒng)條款；（6）爭(zhēng)議解決：明確爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)（如“簽訂地有管轄權(quán)的人民法院”“仲裁委員會(huì)”），避免約定“由雙方協(xié)商解決（無(wú)明確機(jī)制）”的無(wú)效條款；（7）生效條件：約定簽字蓋章后生效、附條件生效（如“獲得批準(zhǔn)后生效”）或附期限生效，避免未約定生效條款。附件完整性審核：檢查技術(shù)協(xié)議、技術(shù)參數(shù)、圖紙、報(bào)價(jià)單等附件是否與主合同一致，附件名稱、編號(hào)是否在主合同中明確引用。輸出成果：《條款審核意見(jiàn)清單》（可手寫(xiě)批注于合同草案或單獨(dú)制表），列明需修改條款及修改建議。步驟4：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作目的：綜合識(shí)別合同潛在風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。操作內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)維度劃分：（1）法律風(fēng)險(xiǎn)：條款違反法律法規(guī)（如《民法典》《招標(biāo)投標(biāo)法》）、無(wú)效條款（如“造成對(duì)方人身?yè)p害免責(zé)”）、權(quán)責(zé)不對(duì)等（如單方解除權(quán)、單方解釋權(quán)）；（2）商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：合作方履約能力不足（如資金短缺、產(chǎn)能不足）、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)（如原材料價(jià)格調(diào)整未約定機(jī)制）、回款周期過(guò)長(zhǎng)（超過(guò)行業(yè)平均水平）；（3）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：付款條件過(guò)于寬松（如預(yù)付款比例過(guò)高≥50%）、稅務(wù)處理不明確（如發(fā)票類型、稅率）、匯率風(fēng)險(xiǎn)（涉外合同未約定匯率鎖定機(jī)制）；（4）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：涉及數(shù)據(jù)安全（如個(gè)人信息處理未符合《個(gè)人信息保護(hù)法》）、反壟斷（如“排他性條款”可能構(gòu)成壟斷）、出口管制（如涉及敏感技術(shù)未取得許可）。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估：（1）高風(fēng)險(xiǎn)：可能導(dǎo)致企業(yè)重大損失（如合同無(wú)效、核心資產(chǎn)流失、重大行政處罰），需立即采取措施規(guī)避或終止談判；（2）中風(fēng)險(xiǎn)：可能增加企業(yè)成本或影響履約（如違約金較高、付款周期長(zhǎng)），需通過(guò)協(xié)商修改條款降低風(fēng)險(xiǎn)；（3）低風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)合同履行影響較小（如表述歧義可通過(guò)補(bǔ)充協(xié)議明確），可標(biāo)注后通過(guò)。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（詳見(jiàn)模板3），列明風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、影響程度及初步應(yīng)對(duì)建議。步驟5：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定操作目的：針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定具體應(yīng)對(duì)措施，降低或消除風(fēng)險(xiǎn)影響。操作內(nèi)容：高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：（1）規(guī)避：終止合作，拒絕簽約（如合作方無(wú)資質(zhì)、存在重大失信記錄）；（2）轉(zhuǎn)移：要求對(duì)方提供履約保函、保證金（如預(yù)付款≥30%時(shí)，要求對(duì)方支付等額保證金），或購(gòu)買相關(guān)保險(xiǎn)（如貨物運(yùn)輸險(xiǎn)）。中風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：（1）降低：修改條款（如將違約金從“合同總額20%”調(diào)整為“LPR的4倍”），增加限制條件（如“逾期付款超過(guò)180天，甲方可解除合同”）；（2）分擔(dān)：約定風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制（如原材料價(jià)格上漲超過(guò)5%時(shí)，雙方各承擔(dān)50%）。低風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：（1）接受：保留條款，通過(guò)補(bǔ)充協(xié)議明確模糊表述（如“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”定義為“符合GB/T19001-2016標(biāo)準(zhǔn)”）；（2）監(jiān)控：在合同履行過(guò)程中跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化（如合作方財(cái)務(wù)狀況惡化時(shí)啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制）。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案表》（可在《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》中補(bǔ)充），明確措施、責(zé)任部門（如法務(wù)部/財(cái)務(wù)部）及完成時(shí)限。步驟6：審核意見(jiàn)出具與反饋操作目的：匯總審核結(jié)果，明確修改要求，推動(dòng)合同完善。操作內(nèi)容：匯總審核意見(jiàn)：初審人員（如專員）整合《條款審核意見(jiàn)清單》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案表》，形成《審核意見(jiàn)表》（詳見(jiàn)模板4），明確“通過(guò)”“需修改后再次審核”“不通過(guò)”三種結(jié)論。反饋至業(yè)務(wù)部門：將《審核意見(jiàn)表》及批注后的合同草案反饋至業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人（如總監(jiān)），說(shuō)明需修改的條款及理由，要求業(yè)務(wù)部門與合作方協(xié)商調(diào)整。跟蹤修改情況：業(yè)務(wù)部門提交修訂版合同后，初審人員需復(fù)核修改是否符合審核意見(jiàn)，確認(rèn)無(wú)誤后提交法務(wù)負(fù)責(zé)人（如部長(zhǎng)）終審。輸出成果：《審核意見(jiàn)表》（終審版），由審核人簽字確認(rèn)。步驟7：合同修訂與最終確認(rèn)操作目的：保證修訂后的合同符合審核要求，完成內(nèi)部審批流程。操作內(nèi)容：修訂確認(rèn)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)終審意見(jiàn)與合作方完成合同修訂，修訂處需由雙方簽字蓋章（如“修訂內(nèi)容經(jīng)雙方確認(rèn)，與原件具有同等法律效力”）。內(nèi)部審批：根據(jù)合同金額及重要性，履行內(nèi)部審批流程（如：10萬(wàn)元以下由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人+法務(wù)負(fù)責(zé)人審批；10萬(wàn)元以上需總經(jīng)理審批）。簽署準(zhǔn)備：審批通過(guò)后，由行政部/業(yè)務(wù)部門準(zhǔn)備正式合同文本（一式X份，根據(jù)合作方需求確定），安排雙方簽署（法定代表人或授權(quán)代表人簽字，并加蓋公章/合同專用章）。輸出成果：最終版合同（簽字蓋章版）、內(nèi)部審批單。步驟8：合同歸檔與履約跟蹤操作目的：規(guī)范合同檔案管理，保證合同可追溯，跟蹤履約情況及時(shí)發(fā)覺(jué)新風(fēng)險(xiǎn)。操作內(nèi)容：歸檔：簽署完成的合同原件、附件、《審核登記表》《主體資格審查表》《審核意見(jiàn)表》等材料，由行政部統(tǒng)一歸檔（電子檔存入合同管理系統(tǒng)，紙質(zhì)檔按合同編號(hào)分類存放），歸檔時(shí)填寫(xiě)《合同歸檔清單》（記錄歸檔日期、檔案編號(hào)、保管人）。履約跟蹤：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況（如交付進(jìn)度、付款節(jié)點(diǎn)），發(fā)覺(jué)履約異常（如逾期交貨、質(zhì)量不合格）時(shí)，及時(shí)書(shū)面通知對(duì)方并留存證據(jù)，同時(shí)上報(bào)法務(wù)部門評(píng)估是否追究違約責(zé)任。歸檔期限：合同簽署后10個(gè)工作日內(nèi)完成歸檔，保管期限一般為合同履行完畢后5年（涉及重大糾紛的保管至糾紛解決完畢）。輸出成果：《合同歸檔清單》、履約跟蹤記錄（如《履約異常報(bào)告》）。三、配套工具模板清單模板1：合同審核登記表合同編號(hào)合同名稱簽訂方（甲方/乙方）接收日期接收人業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人合同類型□采購(gòu)□銷售□服務(wù)□其他涉及金額（萬(wàn)元）預(yù)計(jì)簽署日期初審人法審人終審人審核狀態(tài)□待初審□待法審□待終審□已歸檔備注（背景說(shuō)明）模板2：主體資格審查表企業(yè)名稱統(tǒng)一社會(huì)信用代碼法定代表人注冊(cè)地址經(jīng)營(yíng)范圍營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期資質(zhì)證書(shū)名稱證書(shū)編號(hào)發(fā)證機(jī)關(guān)涉訴記錄□無(wú)□有（請(qǐng)注明：______）失信被執(zhí)行人履約能力證明□財(cái)務(wù)報(bào)表□銀行資信證明□合作案例（可附頁(yè)）審核結(jié)論□合格□不合格□需補(bǔ)充材料審核人模板3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)□高□中□低影響程度□高□中□低法律風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)未約定，導(dǎo)致驗(yàn)收爭(zhēng)議中中商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)乙方預(yù)付款比例30%，履約能力不足高高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)未約定發(fā)票類型，存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中中應(yīng)對(duì)措施1.補(bǔ)充約定“質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)符合GB/TX-”；2.要求乙方提供銀行保函責(zé)任部門法務(wù)部/財(cái)務(wù)部完成時(shí)限模板4：審核意見(jiàn)表合同編號(hào)合同名稱審核環(huán)節(jié)□初審□法審□終審審核人審核日期業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核意見(jiàn)□通過(guò)□需修改后再次審核□不通過(guò)具體修改建議1.第3.2條“付款時(shí)間為驗(yàn)收后”修改為“驗(yàn)收合格后30日內(nèi)”；2.增加“爭(zhēng)議解決由甲方所在地法院管轄”修改結(jié)果確認(rèn)□已修改□未修改（原因：______）簽字：四、關(guān)鍵操作要點(diǎn)提示主體審查“三核實(shí)”：核實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照真實(shí)性（通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”）、核實(shí)授權(quán)代表人權(quán)限（需提供授權(quán)委托書(shū)，載明授權(quán)范圍）、核實(shí)涉訴記錄（避免與失信主體合作）。條款審核“四避免”：避免模糊表述（如“大約”“左右”）、避免責(zé)任不對(duì)等（如單方違約責(zé)任缺失）、避免無(wú)效條款（如“爭(zhēng)議由雙方協(xié)商解決”無(wú)明確機(jī)制）、遺漏必備條款（如合同編號(hào)、簽署日期）。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估“動(dòng)態(tài)化”：對(duì)長(zhǎng)期履行的合同（