2026年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考試題庫500道第一部分單選題(500題)1、（2017年真題）（）是第一部對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行系統(tǒng)規(guī)范的國務院部門規(guī)章，經(jīng)國務院批準、十部委聯(lián)合發(fā)布，使其具有較高效力層級和影響力。

A.《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》

B.《關于設立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的暫行規(guī)定》

C.《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》

D.《關于創(chuàng)業(yè)投資引導基金規(guī)范設立與運作的指導意見》

【答案】：A2、股權投資基金管理人通常設立投資決策委員會行使投資決策權。投資決策委員會委員聘任和議事規(guī)則制定通常由投資管理人（）負責。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B3、關于項目跟蹤和監(jiān)控的管理指標，以下表述錯誤的是（）。

A.投資機構可以利用自身的經(jīng)驗與視角，協(xié)助被投資企業(yè)進行監(jiān)控，預判潛在風險，増強企業(yè)抵御風險和防范風險的能力

B.投資機構應當充分了解掌握管理團隊的真是能力素養(yǎng)與道德品質，特別重視投資企業(yè)高層人員頻繁變動

C.投資機構應當高度關注被投資企業(yè)的公司治理、股東參與、投資者保護等相關問題

D.投資機構應當根據(jù)復雜多變的經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)與市場變化等，制定被投資企業(yè)公司戰(zhàn)略和業(yè)務發(fā)展定位

【答案】：D4、基金管理人的內部控制要求部門設置體現(xiàn)（）的原則。

A.權責明確、相互制約

B.權責分明、相互交叉

C.業(yè)務隔離、相互交叉

D.業(yè)務隔離、相互制約

【答案】：A5、一個母基金產(chǎn)品投資（）子基金的基金組合產(chǎn)品。

A.1個

B.2個

C.10個

D.多個

【答案】：D6、股權投資基金對目標企業(yè)的盡職調查內容不包括（）

A.業(yè)務盡調

B.項目估值

C.財務盡調

D.法律盡調

【答案】：B7、關于人民幣股權投資基金和外幣股權投資基金，下列說法正確的是（）。

A.人民幣股權投資基金即內資人民幣股權投資基金

B.外幣股權投資基金通常采取'一頭在外，一頭在內”的方式

C.外幣股權投資基金經(jīng)營實體注冊在境外，在投資過程中，通常在境外設立特殊目的公司作為受資對象

D.外幣股權投資基金，是指依據(jù)中國境外的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對中國境外非公開交易股權進行投資的基金

【答案】：C8、(2017年)下列不屬于股權投資基金乘數(shù)法估值使用指標的是（）。

A.市盈率

B.市凈率

C.市銷率

D.利潤率

【答案】：D9、股權投資（）在基金運作中具有核心作用。

A.基金托管人

B.基金份額持有人

C.基金管理人

D.基金投資顧問機構

【答案】：C10、對于合伙企業(yè)的稅收制度，下列說法中，錯誤的是（）。

A.合伙企業(yè)合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅

B.從所得稅層面看，合伙企業(yè)以每一個合伙人為納稅義務人，合伙企業(yè)層面不繳納所得稅

C.合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅

D.合伙企業(yè)未分配利潤的，其合伙人可暫不計算繳納所得稅

【答案】：D11、（2021年真題）關于投資框架協(xié)議中條款的法律約束力，以下表述正確的是（）。

A.估值條款具有法律約束力

B.排他性條款具有法律約束力

C.保密條款不具有法律約束力

D.所有條款具有法律約束力

【答案】：B12、下列屬于基金業(yè)協(xié)會會員的是（）

A.I、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.I、Ⅲ

D.I、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：C13、（2017年真題）某公司擬申請股權投資基金管理人登記，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會在受理其申請登記材料后發(fā)現(xiàn)其被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法公示企業(yè)名單，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的下述做法符合規(guī)定的是（）。

A.不予登記

B.列入異常機構名單

C.接受申請并予以登記

D.要求該公司進行整改，整改完成后予以登記

【答案】：A14、關于全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)，以下表述錯誤的是()

A.該系統(tǒng)是全國性的證券交易場所

B.該系統(tǒng)是國務院批準設立的

C.該系統(tǒng)俗稱“新三板”

D.在該系統(tǒng)掛牌股份轉讓不屬于股權投資基金的退出方法

【答案】：D15、網(wǎng)站公示的私募基金管理人基本情況不包括（）。

A.名稱，成立時間，登記時間

B.住所，聯(lián)系方式主要負責人

C.基本誠信信息

D.過往業(yè)績

【答案】：D16、股權投資基金A投資了企業(yè)B，上市公司C與企業(yè)B在客戶群體及業(yè)務相關度較高，為了整合資源實現(xiàn)協(xié)同發(fā)展，C通過向B的股東非公開發(fā)行新股以及支付現(xiàn)金的方式，用于收購基金A所持有的企業(yè)B的股權，從而使其實現(xiàn)間接上市，基金A最終通過公開市場轉讓C的股票實現(xiàn)退出。B間接上市的方式為（）

A.要約收購

B.借殼上市

C.股票首次公開發(fā)行

D.參與上市公司重大資產(chǎn)重組

【答案】：D17、合伙型股權投資基金的新合伙人對入伙前有限合伙企業(yè)的債務，應（）。

A.承擔無限連帶責任

B.不承擔責任

C.以其家庭財產(chǎn)為基礎承擔無限連帶責任

D.以其認繳的出資額為限承擔責任

【答案】：D18、關于投資項目清算退出的表述，以下表述錯誤的是（）

A.清算退出一般能夠收回大部分或者全部投資

B.清算退出是指通過被投資企業(yè)清算實現(xiàn)退出的行為

C.清算退出包括解散清算和破產(chǎn)清算兩種方式

D.一般來說，清算退出是投資項目失敗后的一種退出方式

【答案】：A19、下列關于創(chuàng)業(yè)投資的投資對象和投資形式的說法，錯誤的是（）。

A.創(chuàng)業(yè)投資的投資對象僅指對早期、中期的企業(yè)的投資

B.創(chuàng)業(yè)投資可以采取非組織化形式和組織化形式

C.天使投資屬于非組織化創(chuàng)業(yè)投資范疇

D.組織化創(chuàng)業(yè)投資是指機構或個人通過設立專業(yè)創(chuàng)業(yè)投資組織從事創(chuàng)業(yè)投資

【答案】：A20、公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（）內不得轉讓。

A.半年

B.一年

C.兩年

D.三年

【答案】：B21、（2020年真題）符合全國中小企業(yè)股權轉讓系統(tǒng)掛牌條件基本標準的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A22、在公司型基金合同中，需要規(guī)定基金的組織形式為有限責任公司或（）

A.非盈利組織

B.股份有限公司

C.合伙企業(yè)

D.有限合伙企業(yè)

【答案】：B23、(2017年)下列關于信托（契約）型股權基金的份額登記事項的說法中，錯誤的是（）。

A.基金份額登記機構應當確?；痄N售結算資金、基金份額的安全、獨立

B.基金管理人委托基金服務機構辦理份額登記事宜的，基金管理人可以免除相應的份額登記職責

C.基金管理人可以委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記事項

D.基金份額獨立于基金份額登記機構的自有財產(chǎn)

【答案】：B24、2014年1月17日，基金業(yè)協(xié)會根據(jù)《證券投資基金法》以及中國證監(jiān)會的授權，發(fā)布（），明確基金業(yè)協(xié)會辦理私募基金管理人登記和私募基金備案,成為股權基金業(yè)務主要的行業(yè)自律組織?

A.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》

B.私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》

C.《證券投資基金運作管理辦法》

D.《基金管理條例》

【答案】：A25、首次公開發(fā)行并上市要求資金條件、盈利水平等指標較寬松的是()。

A.全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)

B.創(chuàng)業(yè)板

C.主板市場

D.中小板

【答案】：B26、申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分（）和（）兩級。

A.注冊部門；核準部門

B.國務院管理部門；省級管理部門

C.境內管理；境外管理

D.普通管理部門；特殊管理部門

【答案】：B27、從發(fā)展趨勢來看，金融市場將逐步由（）為主轉向（）為主。

A.間接投資；直接投資

B.直接投資；間接投資

C.間接融資；直接融資

D.直接融資；間接融資

【答案】：C28、（2017年真題）不同組織形式的股權投資基金，具有企業(yè)法人主體地位的是（）。

A.任何組織形式的基金

B.合伙型基金

C.公司型基金

D.契約型基金

【答案】：C29、（2017年真題）股權投資基金通常被稱為“有耐心的資本”，是因為（）。

A.投資收益波動性較大

B.專業(yè)性較強

C.投后管理投入資源較多

D.投資周期較長

【答案】：D30、股權投資基金對目標企業(yè)的盡職調查，包括（）。

A.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B31、外包機構應具備開展外包業(yè)務的（）和（）。

A.營運能力；風險承受能力

B.資金能力；風險承受能力

C.資金能力；人事管理能力

D.評估能力；基金銷售能力

【答案】：A32、下列不屬于相對估值方法的是（）。

A.市盈率

B.市凈率

C.市售率

D.貼現(xiàn)率

【答案】：D33、股權投資基金管理人應當指定至少（）名高級管理人專職擔任合規(guī)風控負責人，負責對機構經(jīng)營運作的合法合規(guī)性和風險管理狀況進行監(jiān)督檢查。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：A34、股權投資基金投后管理的作用包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B35、目前我國股權投資基金投資者在股份公司型基金中的人數(shù)限制是（）。

A.不超過50人

B.不超過200人

C.不低于50人

D.不低于200

【答案】：B36、關于投資者通過股權投資母基金間接投資股權投資基金的原因，說法錯誤的是（）

A.獲得投資優(yōu)秀基金的機會

B.避免依賴單一基金管理人的風險

C.彌補投資者基金投資經(jīng)驗的不足

D.獲得更高收益

【答案】：D37、(2017年)下列屬于股權投資基金的一般風險的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A38、（2020年真題）下列股權投資基金投資者中，屬于合規(guī)投資者的是

A.退休的張先生持有200萬元銀行存款，最近三年年均收入為5萬元，現(xiàn)將150萬元存款投資于一直股權投資基金

B.擁有1500萬元凈資產(chǎn)的A公司為其員工所設立的企業(yè)年金

C.總資產(chǎn)為1000萬元的B公司，現(xiàn)投資200萬元于一只股權投資基金

D.銀行職員李先生持有500萬元銀行理財產(chǎn)品，最近三年年均收入為60萬元，先投資50萬元于一只股權投資基金

【答案】：B39、在清算退出的資產(chǎn)分配順序，屬于分配公司財產(chǎn)是（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D40、境外上市一般操作流程（）

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D41、（2018年真題）根據(jù)《合伙企業(yè)法》，對有限合伙型基金的設立條件描述錯誤的是（）

A.有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權、土地使用權或勞動作價出資

B.有生產(chǎn)經(jīng)營場所

C.有書面合伙協(xié)議

D.有限合伙企業(yè)至少應當由一個普通合伙人

【答案】：A42、盡職調查之后收購方和出售方商談的核心內容是（）。

A.管理問題

B.退出問題

C.估值問題

D.投資問題

【答案】：C43、全國股轉系統(tǒng)掛牌流程中（）的主要工作是選聘中介機構，配合中介機構進行盡職調查，選定改制基準日、整體變更為股份公司。

A.決策改制階段

B.材料制作階段

C.反饋審核階段

D.登記掛牌階段

【答案】：A44、以下不屬與登記與備案的自律管理措施（）

A.基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務報告

B.暫停受理私募基金產(chǎn)品備案申請

C.將管理人列入異常機構對外公示

D.不予登記

【答案】：A45、（2017年真題）股權投資基金的托管服務包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B46、被投資企業(yè)有義務及時向股權投資基金提供與企業(yè)經(jīng)營狀況相關的報告，其中不包括（）。

A.日報告

B.季度報告

C.月度報告

D.年度報告

【答案】：A47、在基金合同首頁的聲明與承諾部分，均應用（）字體標出投資者應當注意的相關內容。

A.紅色

B.加黑

C.加粗

D.特殊顏色

【答案】：C48、反攤薄條款的主要作用是（）。

A.保護投資人的股權不受新一輪融資價格偏低而被稀釋

B.當企業(yè)未達到設定的業(yè)績目標，投資方擁有要求其回售股權的權利

C.當投資方對企業(yè)盡調時，應保護目標公式的商業(yè)機密

D.企業(yè)在執(zhí)行某些可能損害投資人利益的重大行為前，應事先獲得投資人的同

【答案】：A49、（2016年真題）下列選項中，不屬于公司型股權投資基金解散清算原因的是（）。

A.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)

B.董事會決定解散

C.因公司合并或者分立需要解散

D.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷

【答案】：B50、定增基金是指（）。

A.投資于處于，各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長型企業(yè)的股權投資基金

B.投資于上市公司非公開發(fā)行股票的股權投資基金

C.投資于土地以及建筑物等土地定著物

D.是指主要對企業(yè)進行財務性并構投資的股權投資基金

【答案】：B51、資產(chǎn)管理行業(yè)監(jiān)管制度涉及到核心目標是（）

A.確?；疬_到預期回報

B.保護投資者權益

C.基金管理人合規(guī)運營

D.規(guī)范基金對外投資行為

【答案】：B52、投資備忘錄，也稱投資框架協(xié)議或投資條款清單，通常由投資方提出，內容一般包括投資達成的條件，通常建議的主要（）。

A.投資條款、管理條款和反攤薄條款

B.投資條款、管理條款和排他性條款

C.投資條款、保密條款和排他性條款

D.投資條款、保密條款和反攤薄條款

【答案】：C53、關于重置成本法，以下表述錯誤的是（）

A.重置全價考慮現(xiàn)時條件下的重新購置

B.重新購置的成本應針對全新狀態(tài)的資產(chǎn)

C.從技術角度看，重置成本法主觀因素較大

D.綜合貶值是指資產(chǎn)的有形損耗

【答案】：D54、股權投資基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績的，一般應當遵循的原則不包括（）。

A.應登載完整的業(yè)績記錄

B.基金合同已生效一段時間

C.如基金存續(xù)期間較長，可登載近幾年的完整、連續(xù)業(yè)績

D.應登載對未來業(yè)績的預測

【答案】：D55、有限合伙型股權投資基金中，關于收益分配的說法，錯誤的是（）。

A.在收益分配順序上普通合伙人優(yōu)先于有限合伙人

B.管理分紅可以按照總體利潤計算，也可以按每個項目單獨計算

C.特定項目實現(xiàn)之前，所有收益歸有限合伙人

D.有限合伙型股權投資基金與公司型股權投資基金收益分配存在差別

【答案】：A56、為規(guī)范股權投資基金服務業(yè)務，保護基金投資者權益，基金業(yè)協(xié)會于20l7年3月1日出臺了（），原《基金業(yè)務外包服務指引（試行）》同時廢止。

A.私募投資基金服務業(yè)務管理辦法（試行）》

B.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》

C.《證券投資基金運作管理辦法》

D.《基金從收人員執(zhí)業(yè)行為自律準則》

【答案】：A57、我國《公司法》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》中規(guī)定，創(chuàng)業(yè)企業(yè)可以通過（）或法律規(guī)定的其他企業(yè)組織形式設立。

A.社會團體法人、目律管理法人

B.自然人設立、法人設立

C.有限責任公司、股份有限公司

D.獨立法人公司、非獨立法人公司

【答案】：C58、股權投資基金信息披露義務人對于投資者的信息披露義務，下列說法錯誤的是（）。

A.信息披露義務人應對潛在投資項目的商業(yè)保密信息予以保密，不向投資者披露

B.信息披露義務人應向投資者揭示基金可能存在的利益沖突

C.信息披露義務人應向投資者揭示涉及基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁

D.信息披露義務人應對基金的業(yè)績報酬安排保密，不向投資者披露

【答案】：D59、（2017年真題）下列關于股權投資基金募集流程中的“投資冷靜期”的說法中，正確的是（）。

A.基金合同應當約定給投資者設置不少于12小時的投資冷靜期

B.投資冷靜期為針對風險承擔和風險識別能力評估不合格的投資者設置

C.股權投資基金募集機構在投資冷靜期內不得主動聯(lián)系投資者

D.股權投資基金基金合同應當約定，投資冷靜期自基金合同簽署完畢后計算

【答案】：C60、下述投資者中視為當然合格投資者的是（）。

A.已備案的資產(chǎn)管理計劃

B.某有限責任公司

C.未備案的證券投資基金

D.未備案的產(chǎn)業(yè)投資基金

【答案】：A61、關于合伙型股權投資基金，如下說法錯誤的是（）

A.合伙型股權投資基金，新增合伙人需經(jīng)全體合伙人一致同意

B.退伙時對于其合伙份額對應的資產(chǎn)，只能以貨幣形式分配。

C.有限合伙人的份額轉讓，需提前30天通知其他合伙人。

D.合伙型股權投資基金解散，應當由清算人進行清算。

【答案】：B62、基金份額登記機構提供的服務包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D63、下列關于我國股權投資基金業(yè)發(fā)展趨勢的說法中，錯誤的是（）。

A.股權投資基金對于解決中小企業(yè)融資難、促進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)有重要作用

B.股權投資基金行業(yè)專業(yè)化、市場化程度不斷提高

C.股權投資基金的運作模式和發(fā)展方式區(qū)別于創(chuàng)新驅動的內在要求

D.股權投資基金對于支持企業(yè)重組重建、推動產(chǎn)業(yè)轉型升級具有重要作用

【答案】：C64、股權投資基金管理人履行重大事項信息報送更新義務中，下述不屬于重大事項信息的是（）

A.投資者數(shù)量超過法律法規(guī)規(guī)定

B.基金托管人發(fā)生變更

C.基金管理人注冊地發(fā)生變更

D.基金發(fā)生清盤或清算

【答案】：A65、全國股轉系統(tǒng)掛牌股票轉讓退出可采取協(xié)議方式和（）或中國證監(jiān)會批準的其他轉讓方式。

A.做市方式

B.回購方式

C.要約收購

D.要約回購

【答案】：A66、下述行為中，符合股權投資基金委托募集行為概念的是（）。

A.某基金管理人通過第三方P2P平臺完成其發(fā)起的股權投資基金的募集工作

B.某基金管理人舉辦高凈值投資者會議并向高凈值投資者推介其發(fā)起的股權投資基金

C.某基金管理人委托另一家登記的基金管理人募集成立一只股權投資基金

D.某基金管理人委托取得基金銷售資格且是中國證券投資基金協(xié)會的會員（某商業(yè)銀行），為其募集一只股權投資基金

【答案】：D67、國內企業(yè)海外上市中，最常使用可變利益實體（VIE）架構的企業(yè)類型是（）。

A.市場壟斷型企業(yè)

B.外資禁入行業(yè)的企業(yè)

C.傾銷多發(fā)行業(yè)的企業(yè)

D.高新技術企業(yè)

【答案】：B68、（2021年真題）關于公司型基金的所得稅，以下表述錯誤的是（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、V

B.Ⅱ、Ⅳ、V

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A69、股權投資基金一般在投后管理期間，為被投資企業(yè)提供完善公司治理結構、規(guī)范財務管理系統(tǒng)和為企業(yè)提供管理咨詢等增值服務的主體是（）。

A.出資人

B.監(jiān)管與自律機構

C.托管人

D.管理人

【答案】：D70、關于投資者風險評估，表述錯誤的是（）

A.投資者風險承擔能力發(fā)生重大變化，可主動申請對自身風險承擔能力進行重新評估

B.投資者應當以書面形式承諾其符合合格投資標準

C.同一私募基金產(chǎn)品的投資者持有期間超過3年后，必需再次進行投資者風險評估

D.募集機構應當在投資者自愿的前提下獲取投資者問卷調查信息

【答案】：C71、優(yōu)先認購權是指目標公司未來發(fā)行新的股份或者可轉換債券時，股權投資基金可以（）。

A.按照持股比例直接獲得新股的權利

B.按照持股比例獲得同等條件下的優(yōu)先認購權利

C.始終優(yōu)先于新進投資人進行認購的權利

D.轉讓一部分股份的權利

【答案】：B72、對于有限合伙型股權投資基金，不構成其解散清算事由的情形為（）。

A.基金被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照

B.基金的某項投資失敗，業(yè)績不佳

C.合伙期限屆滿，合伙人決定不再經(jīng)營

D.基金的唯一普通合伙人退伙，基金未能在30天內接納新的普通合伙人

【答案】：B73、私募股權投資基金中禁止事項中規(guī)定不得向投資者承諾（）不受損或者承諾最低收益。

A.投資收益

B.投資本金

C.投資收益和本金

D.投資者利益

【答案】：B74、中國最大的養(yǎng)老基金是（）。

A.全國社會保障基金

B.政府引導基金

C.母基金

D.大學基金會

【答案】：A75、如果非公開募集基金的累計人數(shù)超過（）人，就構成公開募集基金，應當按照公開募集基金接受監(jiān)管。

A.50

B.100

C.200

D.500

【答案】：C76、對于投資后管理，以下描述正確的是()。

A.基金出資人應當積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營決策，實施良好的投資后管理

B.投資后管理包括對被投資企業(yè)的監(jiān)控活動和提供增值服務兩大類

C.投資后管理可以清除項目投資風險，保證投資增值

D.在完成項目盡調并實施投資后直到項目退出之前都屬于投資后管理期間

【答案】：B77、經(jīng)過散發(fā)傳單、電話營銷、報刊廣告等方式的大力推薦，某股權投資基金管理人甲公司成功向40名合格投資者募集資金3000萬元，并和投資者簽訂基金合同，約定每年的收益率不低于同期銀行存款利率。甲公司上述做法中不合規(guī)的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B78、以下不屬于競價交易制度內容的是（）。

A.將買賣指令配對競價成交

B.開市價格由集合競價形成

C.交易系統(tǒng)對不斷進入的投資者交易指令，按價格優(yōu)先與時間優(yōu)先原則排序

D.開市價格由連續(xù)競價形成

【答案】：D79、（），是指股權投資基金選擇合適的時機，將其在被投資企業(yè)的股權變現(xiàn)，由股權形態(tài)轉化為具有流動性的現(xiàn)金收益，以實現(xiàn)資本增值，或及時避免和降低財產(chǎn)損失。

A.股份轉讓

B.掛牌轉讓

C.項目退出

D.股權轉讓

【答案】：C80、關于股權投資基金的基本運作模式和特點，下列說法錯誤的是（）。

A.股權投資基金的高風險主要體現(xiàn)為不同投資項目的收益呈現(xiàn)較大的差異性，通常投資于價值被低估但相對成熟的企業(yè)

B.股權投資基金對于專業(yè)性的要求較高，體現(xiàn)出較明顯的智力密集型特征，人力資本對于股權投資基金的成功運作發(fā)揮決定性作用

C.股權投資基金的基金份額流動性較差，在基金清算前，基金份額的轉讓或投資者的退出都具有一定難度

D.從資本流動的角度出發(fā)，資本先是從投資者流向股權投資基金，經(jīng)過基金管理人的投資運作再流入被投資企業(yè)

【答案】：A81、股權投資基金募集過程中,表述正確的是（）。

A.通過講座、報告會向不特定對象宣傳推介

B.向投資者承諾投資本金有保障

C.通過微信、手機短信向不特定對象宣傳推介

D.要求投資者以書面形式承諾其符合合格投資者標準

【答案】：D82、股權投資基金A現(xiàn)擬對目標公司B進行財務盡職調查，B公司旗下?lián)碛卸嗉铱毓勺庸炯皡⒐勺庸?，以下表述正確的（）

A.B公司于財務盡職調查前2個月收購了F公司5%的股權，A基金應取得并審閱相關收購協(xié)議，如無異議則無需進一步核查財務情況

B.A基金應獲取B公司披露的參股子公司D最近一年的財務報告，但無需獲得審計報告或進一步履行審慎核查程序

C.A基金應獲取B公司納入合并報表范圍的重要控股子公司C最近一年的財務報告及審計報告，但無需進一步履行審慎核查程序

D.B公司于財務盡職調查前6個月對E公司完成的收購被視為重大收購，A基金應獲得E公司被收購前一年的財務報表并核查其財務情況

【答案】：D83、私募備忘錄類似于“招股說明書”，是基金管理人撰寫的說明（）的文件，用于招募基金投資者參與基金投資。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、IV

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C84、股權投資基金關注的關鍵財務指標包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D85、根據(jù)《國家稅務總局關于實施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)2年以上的，可以按照其（）在股權持有滿2年的當年抵扣其應納稅所得稅。

A.投資額的60%

B.利潤額的50%

C.投資額的70%

D.利潤額的70%

【答案】：C86、信托計劃，按中國銀監(jiān)會現(xiàn)行規(guī)定，單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過（）人，但單筆委托金額在（）萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數(shù)量不受限制。

A.50；200

B.50；300

C.100；200

D.100；300

【答案】：B87、下列不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應履行的職責是（）

A.依法維護會員的合法權益

B.提供會員服務

C.依法對會通知亍行政監(jiān)管

D.制定和實施行業(yè)自律規(guī)則

【答案】：C88、股權投資基金的清算，是指在基金存續(xù)期限面臨終止的情況下，負有清算義務的主體，按照（）的方式、程序對基金的資產(chǎn)、負債、權益等進行全面的清理和處置的行為。

A.市場行情和項目質量

B.合同約定和法律法規(guī)規(guī)定

C.運營成果和監(jiān)督要求

D.募集情況和實繳出資

【答案】：B89、下列關于我國股權投資基金的基金管理人準入限制的說法，錯誤的是（）。

A.無須中國證監(jiān)會行政審批

B.須經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會審批

C.準入限制比較寬松

D.向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記

【答案】：B90、相對于證券投資基金，股權投資基金具有（）等特點。

A.投資期限長、流動性較差

B.投后管理投入資源多，專業(yè)性較強

C.收益波動性較高

D.以上都是

【答案】：D91、私募股權投資基金英文縮寫（）。

A.VC

B.CV

C.B.CVCPE

D.EP

【答案】：C92、基金募集過程中，募集機構應當（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D93、以當前重新構建目標企業(yè)所需的成本作為估值的方法屬于（）

A.折現(xiàn)現(xiàn)金流法

B.成本法

C.相對估值法

D.清算價值法

【答案】：B94、中國證監(jiān)會設私募基金監(jiān)管部，其職能是（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D95、信息披露義務人，是指（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D96、（）是指截至某一特定時點，投資人從基金獲得的分配金額總和與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人現(xiàn)金的回收情況。

A.市盈率

B.已分配收益倍數(shù)

C.總收益倍數(shù)

D.內部收益率

【答案】：B97、基金業(yè)協(xié)會將已登記的基金管理人列入異常機構名單的情形不包括（）。

A.基金管理人成立滿1年但未提交經(jīng)審計的年度財務報告的

B.基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務累計達2次的

C.因違反相關規(guī)定被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的

D.已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務報告的

【答案】：A98、優(yōu)先認購權是指目標企業(yè)發(fā)行新股或者可轉換債券時，作為老股東的股權投資人可以（）。

A.按照比例直接獲得新股的權利

B.按照比例優(yōu)先于新進投資人進行認購的權利

C.始終優(yōu)先于新進投資人進行認購的權利

D.轉讓一部分股份的權利

【答案】：B99、關于公司型基金的設立，下列表述正確的是（）。

A.有限責任公司可以沒有公司住所，股份有限公司需有公司住所

B.有限責任公司中股東以其出資為限對公司承擔責任，股份有限公司中股東以其認購股份為限對公司承擔有限責任

C.有限責任公司的股東人數(shù)應在50人以下，股份有限公司的股東人數(shù)不受限制但必須有2個以上發(fā)起人

D.有限責任公司的章程由股東共同制定，股份有限公司的章程由股東大會制定

【答案】：B100、合伙型股權投資基金解散，應當由（）進行清算。

A.管理層

B.清算人

C.董事會

D.投資者

【答案】：B101、股權投資基金投資后項目監(jiān)控管理的指標不包括（）。

A.公司戰(zhàn)略與業(yè)務定位

B.經(jīng)營風險控制情況

C.產(chǎn)品銷售與市場開拓情況

D.公司治理情況

【答案】：C102、投資后管理的有效實施，以充分獲取（）為前提。

A.國家激勵政策

B.投資企業(yè)的信息

C.被投資企業(yè)的信息

D.投資方向與策略

【答案】：C103、私募股權投資基金投資項目估值的主要方法有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：A104、股權投資基金的個人合格投資者必須具備相應風險識別能力和風險承擔能力，

A.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于50萬元

B.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元

C.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元

D.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于100萬元

【答案】：A105、一旦私募基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少要（）個月后才能恢復正常機構公示狀態(tài)。

A.3

B.6

C.9

D.12

【答案】：B106、（2017年真題）下列關于外資人民幣股權投資基金和外幣股權投資基金的說法中，錯誤的是（）。

A.外資人民幣股權投資基金是以人民幣對中國境內非公開交易股權進行投資的股權投資基金

B.外幣股權投資基金通常采取“兩頭在外”的運作方式

C.外幣股權投資基金是主要以外幣對中國境內的企業(yè)進行投資的股權投資基金

D.外資人民幣股權投資基金的經(jīng)營注冊地在境外

【答案】：D107、（）即合格境外有限合伙人，是指境外機構投資者通過資格審批和外匯資金的監(jiān)管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金，投資于境內的股權投資基金市場。

A.QFLL

B.QFLP

C.MLKK

D.PILP

【答案】：B108、基金的估值應當遵循的原則，描述錯誤的一項是（）

A.若投資項目屬于存在活躍市場的投資品種，則應當采用活躍市場的市價確定該投資項目的公允價值。

B.有充足理由表明按以下估值原則仍不能客觀反映相關投資項目的公允價值的，基金管理人應在與相關當事人商定或咨詢其他專業(yè)機構之后，按最能恰當?shù)胤从惩顿Y項目公允價值的價格估值。

C.運用估值技術得出的結果，應反映估值日在公平條件下進行正常商業(yè)交易所采用的交易價格。

D.若投資項目無相應的活躍市場，則應采用市場管理者普遍認同,且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值方法確定公允價值。

【答案】：C109、某合伙型股權投資基金運行期間，發(fā)生以下哪些事項，該基金管理人應當在5個工作日內向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報告（）

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C110、關于并購基金的表述正確的是（）。

A.并購基金的收益主要來源于因管理增值帶來的股權增值

B.并購基金投資對象主要是成長期企業(yè)

C.并購基金往往通過注資的形式對企業(yè)增量股權進行投資

D.并購基金因規(guī)模較大，往往以自有資金進行并購

【答案】：A111、股權投資基金運行期間，股權投資基金的信息披露義務人應當在每季度結束之日起（）個工作日內向投資者披露基金投資項目、投資額度、基金資產(chǎn)等信息?

A.3

B.7

C.10

D.15

【答案】：C112、下列有關公司稅收的說法，錯誤的是（）。

A.當投資人是企業(yè)時，來自公司型基金分配的股息、紅利所得為免稅收入

B.當投資人是個人時，按股息、紅利所得繳納個人所得稅的適用稅率一般為50%

C.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事國家需要重點扶持和鼓勵的創(chuàng)業(yè)投資，可以按投資額的一定比例抵扣應納稅所得額

D.轉讓財產(chǎn)收入是公司型基金轉讓標的企業(yè)股權獲得的收入

【答案】：B113、股權自由現(xiàn)金流量（FCFE）是歸屬于股東的現(xiàn)金流量，其計算公式為FCFE=（）。

A.實體現(xiàn)金流量+債務現(xiàn)金流量

B.營業(yè)現(xiàn)金凈流量-凈經(jīng)營性長期資產(chǎn)總投資-（稅后利息費用+凈金融負債增加）

C.凈利潤-折舊與攤銷-營運資金的增加+長期經(jīng)營性負債的增加-長期經(jīng)營性資產(chǎn)的增加-資本性支出+新增付息債務

D.凈利潤+折舊與攤銷-營運資金的增加+長期經(jīng)營性負債的增加-長期經(jīng)營性資產(chǎn)的增加-資本性支出+新增付息債務-債務本金的償還

【答案】：D114、（2018年真題）在公司型基金合同中，需要規(guī)定基金的組織形式為有限責任公司或（）

A.非盈利組織

B.股份有限公司

C.合伙企業(yè)

D.有限合伙企業(yè)

【答案】：B115、基金管理人需要收集充分的信息，全面識別投資風險，評估風險大小并提出風險應對的方案，描述的是盡職調查的（）作用。

A.投資可行性分析

B.風險發(fā)現(xiàn)

C.信息發(fā)現(xiàn)

D.價值發(fā)現(xiàn)

【答案】：B116、（）含其投資項目期間產(chǎn)生的投資收益，（）含管理費、托管費、運營服務費等。

A.費用類，收入類

B.管理類，費用類

C.收入類，費用類

D.收入類，管理類

【答案】：C117、杠桿收購基金的收購基金主要來源不包括（）。

A.并購母基金

B.夾層資本

C.高級債

D.普通股

【答案】：A118、股權投資基金托管的服務內容有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A119、（2021年真題）在基金募集過程中，基金管理人應對潛在投資者進行背景調查應了解的內容不包括（）。

A.投資者的類型

B.投資者的家庭

C.投資者的投資策略

D.投資者的風險承受能力

【答案】：B120、并購基金對投資對象的整合主要通過（）來實現(xiàn)。

A.管理的提升，產(chǎn)業(yè)與技術的整合

B.經(jīng)濟周期

C.運營

D.拆分與合并

【答案】：A121、關于自由現(xiàn)金流模型，下列描述錯誤的是（）。

A.企業(yè)自由現(xiàn)金流指公司在保持正常運營的情況下，可以向所有出資人（股東和債權人）進行自由分配的現(xiàn)金流

B.自由現(xiàn)金流模型通常需要設定詳細的預測期

C.自由現(xiàn)金流模型將公司的未來現(xiàn)金流貼現(xiàn)到特定時點上以確定公司的內在價值

D.股權自由現(xiàn)金流指公司經(jīng)營活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金流，是在考慮公司運營與投資需求后，可分配給股東和債權人的最大化現(xiàn)金流

【答案】：D122、（）股權投資基金分紅只能采用現(xiàn)金分配的形式；（）股權投資基金分紅可以采用現(xiàn)金分配和以分紅金額派發(fā)新股的形式。

A.合伙型/契約型

B.有限責任公司型/股份有限公司型

C.公司型/合伙型

D.有限責任公司型/合伙型

【答案】：B123、股權投資基金的信息披露，是指相關信息披露義務人按照法律法規(guī)、自律規(guī)則的規(guī)定與基金合同的約定，在基金（）等一系列環(huán)節(jié)中，向基金投資者進行的信息披露行為。

A.募集

B.投資

C.運營

D.以上都是

【答案】：D124、下列說法正確是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C125、從事股權投資基金募集業(yè)務的人員，應當具有（）資格。

A.證券從業(yè)

B.基金從業(yè)

C.保險從業(yè)

D.基金銷售

【答案】：B126、在管理人內部控制中，（）是指各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產(chǎn)、管理人固有財產(chǎn)、其他財產(chǎn)的運作應當分離。

A.全面性原則

B.獨立性原則

C.相互制約原則

D.執(zhí)行有效原則

【答案】：B127、下列關于股權投資基金相關部門在各自職責范圍內行使對股權投資基金的管理職權的描述錯誤的是（）。

A.工商行政管理部門承擔公司型和合伙型股權投資基金的工商登記職責

B.財政部和國家發(fā)展改革委負責政府投資基金的管理和規(guī)范工作

C.商務部和國家外匯管理局負責股權投資基金相關的稅收政策管理

D.公安機關、人民檢察院、人民法院在打擊利用股權投資基金的名義進行非法集資活動方面發(fā)揮重要作用

【答案】：C128、(2017年)下列（）行為構成虛假廣告罪。

A.違法所得5萬元

B.造成嚴重危害后果或者惡劣社會影響的

C.三年內利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上的

D.違法所得8萬元

【答案】：B129、合伙企業(yè)投資與資產(chǎn)處置的最終決定權應由（）做出。

A.有限合伙人

B.普通合伙人

C.股東大會

D.基金經(jīng)理

【答案】：B130、股權投資基金對創(chuàng)業(yè)早期企業(yè)的常用估值方法是（）

A.成本法

B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法

C.經(jīng)濟增加值法

D.創(chuàng)業(yè)投資估值法

【答案】：D131、股份公司因減少公司注冊資本，而收購本公司股份的，應自收購之日起（）內注銷股份；

A.五日

B.十日

C.十五日

D.二十日

【答案】：B132、股權投資基金運行期間，股權投資基金信息披露義務人應當在每年度結束之日起（）個月內，向投資者披露基金對外投資情況、基金財務情況、項目運營和風險情況、投資收益分配和損失承擔情況、基金費用支出情況以及基金合同約定的其他信息。

A.4

B.5

C.6

D.10

【答案】：A133、私募基金私募基金募集機構僅可以通過合法途徑公開宣傳私募基金管理人的（）以及由中國基金業(yè)協(xié)會公示的已備案私募基金的基本信息。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：C134、從投資者權利角度看，公司型基金的投資者作為公司的股東，可通過股東大會（股東會）和董事會（執(zhí)行董事）委任并監(jiān)督（）。

A.基金托管人

B.經(jīng)理人

C.基金運作人

D.基金管理人

【答案】：D135、股權投資基金管理人委托募集的，應當委托（）募集股權投資基金，并制定募集機構遴選制度，切實保障募集結算資金安全；確保股權投資基金向合格投資者募集以及不變相進行公募。

A.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構

B.獲得中國基金業(yè)協(xié)會銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構

C.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券業(yè)協(xié)會會員的機構

D.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國期貨業(yè)協(xié)會會員的機構

【答案】：A136、(2017年)基金管理人進行基金備案，通常應向基金業(yè)協(xié)會報送的材料或信息有（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D137、（）作為公司內部專門行使監(jiān)督權的監(jiān)督機構，對公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程行使監(jiān)督權。

A.監(jiān)事會

B.股東大會

C.董事會

D.總經(jīng)理

【答案】：A138、基金運行期間發(fā)生重大事項的，基金管理人應當在（）個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：A139、服務機構的注冊資本發(fā)生變更的，應當自變更發(fā)生之日起（）個工作日內向基金業(yè)協(xié)會更新登記信息。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】：C140、投資決策委員會的組成成員不包括（）。

A.主要負責人

B.風險控制負責人

C.基金投資者

D.行業(yè)專家

【答案】：C141、下列關于投資決策的說法，錯誤的是（）。

A.股權投資基金管理人通常設立投資決策委員會行使投資決策權

B.投資決策委員會委員聘任和議事規(guī)則制定通常由投資管理人董事會或執(zhí)行事務合伙人負責

C.投資決策委員會委員只能由股權投資基金管理人的高級管理團隊成員擔任

D.投資決策委員會進行最終投資決策

【答案】：C142、(2017年)公司型基金設立步驟及先后順序正確的是（）。

A.申請設立登記、名稱預先核準、領取營業(yè)執(zhí)照

B.名稱確定、申請登記、領取執(zhí)照

C.名稱申請登記、核準相關資料、領取營業(yè)執(zhí)照

D.名稱預先核準、申請設立登記、領取營業(yè)執(zhí)照

【答案】：D143、（2016年真題）關于股權投資基金募集，下列說法正確的是（）。

A.投資者可無需簽字確認風險揭示書，僅閱讀了解即可

B.投資者應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金

C.投資者為了獲得投資機會，可虛報收入情況以符合合格投資者條件

D.投資者可以向私募基金管理人口頭承諾符合合格投資者條件

【答案】：B144、（2020年真題）股權投資基金這一資產(chǎn)類別在投資者的資產(chǎn)配置中通常具有（）的特點。

A.低風險、低期望收益

B.低風險、高期望收益

C.高風險、低期望收益

D.高風險、高期望收益

【答案】：D145、關于股權投資基金估值，下列說法錯誤的是（）。

A.如果目標企業(yè)現(xiàn)金流穩(wěn)定，未來可預測性較高，應采用經(jīng)濟增加值法進行估值

B.成本法是一種輔助方法，主要原因是企業(yè)歷史成本與未來價值并無必然聯(lián)系

C.不管采用何種估值方法，估值都應根據(jù)評估日的市場情況從市場參與者的角度出發(fā)

D.在評估一項投資的公允價值時，應考慮該項投資的性質、事實及背景，為之選擇恰當?shù)墓乐捣椒?/p>

【答案】：A146、投資后管理是指股權投資基金與被投資企業(yè)投資交割之后，基金管理人（）的一系列活動。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D147、（2017年真題）下列屬于基金業(yè)協(xié)會職責的是（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B148、新申請股權投資基金管理人登記的機構應根據(jù)其擬申請的私募基金管理業(yè)務類型建立與之相適應的制度，包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D149、基金管理人申請登記，應當通過資產(chǎn)報送業(yè)務綜合報送平臺，如實填報基金管理人基本信息、高級管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金基本信息指的是信息報送的（）

A.真實性

B.準確性

C.完整性

D.合規(guī)性

【答案】：A150、股權投資基金管理人在______年之內______次被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，由中國基金業(yè)協(xié)會移交中國證監(jiān)會處理。（）

A.1；1

B.1；2

C.2；1

D.2；2

【答案】：D151、根據(jù)《公司法》的相關規(guī)定，設立有限責任公司，應當具備下列條件（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D152、（）是指公司不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力時,公司被法院宣告破產(chǎn),并由法院組織對公司進行的清算。

A.破產(chǎn)退出

B.破產(chǎn)清算

C.投資轉讓

D.解散清算

【答案】：B153、基金收益分配的第一個環(huán)節(jié)是（）。

A.償還債務

B.向投資者返還投資本金

C.向投資者支付約定的優(yōu)先收益

D.剩余收益按照約定的比例在股東之間進行分配

【答案】：B154、股權投資基金管理人、銷售機構宣傳推介方式說法錯誤的是（）。

A.不可以通過發(fā)送手機短信、微信和電子郵件向不特定對象宣傳推介

B.不可以通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體向不特定對象宣傳推介

C.不可以通過講座、報告會、分析會和張貼布告、散發(fā)傳單向不特定對象宣傳推介

D.可以向合格投資者之外的單位和個人募集資金

【答案】：D155、在基金收益分配中，按基金分配，是指投后退出的所有資金首先用于（）后，基金管理人才參與超額收益的分配。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：A156、(2017年)基金投資者與基金管理人的約定不包括（）。

A.投資期限

B.投資范圍

C.投資限制

D.投資收益

【答案】：D157、(2017年)投資者關系管理的核心是（）。

A.了解和搜集投資者的需求

B.有效、充分的信息傳遞

C.增進投資者對基金的了解

D.樹立基金的良好形象

【答案】：B158、以下不屬于股權投資基金合同必備條款的是（）。

A.基金的出資方式、數(shù)額和認繳期限

B.基金收益預測

C.基金的投資范圍、投資策略和投資限制

D.基金的運作方式

【答案】：B159、管理人、法定代表人或者執(zhí)行事務合伙人委派代表、董事、監(jiān)事、高級管理人員最近（）年不得因重大違法違規(guī)行為受到行業(yè)禁入等行政處罰或者刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)行為正在被調查或者正處于整改期間的情形。

A.一

B.二

C.三

D.四

【答案】：C160、公司型股權投資基金的投資者是（）。

A.基金公司董事

B.基金公司股東

C.基金投資決策委員會委員

D.基金風險控制者

【答案】：B161、以下關于清算退出的說法，正確的是（）。

A.清算退出是指股權投資基金通過被投資企業(yè)清算實現(xiàn)退出，主要針對投資項目未獲得成功的一種退出方式

B.通常由被投資企業(yè)大股東或創(chuàng)始股東出資購買股權投資基金持有的企業(yè)股份，從而使股權投資基金實現(xiàn)退出的行為

C.清算退出是指股權投資基金通過投資企業(yè)清算實現(xiàn)退出，主要針對投資項目未獲得成功的一種退出方式

D.清算退出是指股權投資基金通過投資企業(yè)清算實現(xiàn)退出，主要針對投資項目獲得成功的一種退出方式

【答案】：A162、股權投資基金提供增值服務的目的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A163、初步盡職調查是股權投資基金投資流程之一，其核心是（）。

A.詳盡調查

B.對擬投資項目進行價值判斷

C.投資風險評估

D.項目開發(fā)與篩選

【答案】：B164、下列關于企業(yè)價值估值的特點的說法，錯誤的是（）。

A.整體即是各部分的簡單相加

B.整體價值來源于要素的結合方式

C.部分只有在整體中才能體現(xiàn)出其價值

D.整體價值只有在運行中才能體現(xiàn)出來

【答案】：A165、進行股權投資的最終目標是（）。

A.實現(xiàn)項目的成功退出

B.了解被投資企業(yè)經(jīng)營運作情況

C.提升被投資企業(yè)自身價值

D.對被投資企業(yè)進行的項目監(jiān)控活動

【答案】：A166、投資后管理的作用不包括（）。

A.管理和防范投資風險

B.協(xié)助被投資企業(yè)利用資本市場

C.提升被投資企業(yè)自身價值

D.日常聯(lián)絡與溝通工作

【答案】：D167、境內股權投資基金投資于境外企業(yè)，應遵循商務部頒布的，（），以及國家發(fā)改委頒布的（）。

A.《境外投資管理辦法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》

B.《境外投資管理辦法》《外資企業(yè)法》

C.《外資企業(yè)法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》

D.《內資企業(yè)法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》

【答案】：A168、盡職調查中業(yè)務調查包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ

【答案】：A169、對行政監(jiān)管措施不服的，可以根據(jù)《行政復議法》等相關規(guī)定，自收到行政監(jiān)管措施決定書之日起（）日內向復議機關申請復議，也可以自收到?jīng)Q定書之日起（）個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。

A.30；3

B.30；6

C.60；3

D.60；6

【答案】：D170、投資后管理工做一般分為日常管理和重大事項管理，其中重大事項管理不包括（）。

A.對所出資企業(yè)股東會議案進行審議、表決等有關事項

B.對所出資企業(yè)監(jiān)事會議案進行審議、表決等有關事項

C.對所出資企業(yè)董事會議案進行審議、表決等有關事項

D.定期編寫投后管理報告等管理文件

【答案】：D171、下列關于清算流程的說法中，錯誤的是（）。

A.若公司財產(chǎn)不足清償債務時，清算組有責任向有管轄權的市級人民政府申請宣告破產(chǎn)

B.清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案的工作應由清算組執(zhí)行

C.編制公司財務會計報告之后，清算組應當制訂清算方案，提出收取債權和清償債務的具體安排

D.清算方案需提交股東大會（股東會）通過或者報主管機關確認

【答案】：A172、股權投資基金募集過程中，募集機構需履行的程序不包括（）。

A.特定對象確定

B.投資者適當性匹配

C.合格投資者確認

D.資產(chǎn)管理

【答案】：D173、基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會申請登記的，必須提交的材料或信息包括（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A174、（2017年真題）（）是投資協(xié)議中最重要的條款之一，因為它直接影響著“誰控制公司”和“當公司被出售時，每個股東能夠獲得多少現(xiàn)金”這兩個問題。

A.估值條款

B.估值調整條款

C.董事會席位條款

D.保密條款

【答案】：A175、下列（）屬于私募基金特殊風險。

A.稅收風險

B.募集失敗風險

C.基金運營風險

D.外包事項所涉風險

【答案】：D176、股權投資基金的（），是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值的過程。

A.分配

B.清算

C.變現(xiàn)

D.估值

【答案】：D177、母基金為缺乏經(jīng)驗的投資者提供了投資股權投資基金的渠道，這體現(xiàn)了股權投資母基金的（）作用。

A.投資機會

B.專業(yè)管理

C.分散風險

D.規(guī)模優(yōu)勢

【答案】：B178、假設一只股權投資基金同意以10倍投后市盈率對一企業(yè)進行估值，該企業(yè)上一年度的凈利潤為1000萬元，預計下一年度的凈利潤為1500萬元。若采用預計凈利潤估值，該基金同意投資3000萬元，則基金能獲得的股份比例為（）。

A.0.33

B.0.2

C.1.67

D.0.3

【答案】：B179、（2020年真題）投資機構可以協(xié)助被投資企業(yè)建立規(guī)范的財務管理體系，這一體系的基本準則不包括（）。

A.降低成本

B.風險管理

C.全面預算

D.規(guī)范管理

【答案】：A180、證券交易所每個交易日的開市價格一般由（）形成。

A.集合競價

B.連續(xù)競價

C.要約收購

D.登記掛牌

【答案】：A181、(2017年)下列關于合伙型股權投資基金的說法中，錯誤的是（）。

A.基金的普通合伙人對基金債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對基金債務承擔責任

B.基金的有限合伙人不參與投資決策

C.基金的普通合伙人可自行擔任基金管理人或者委托專業(yè)的基金管理機構擔任基金管理人

D.基金是獨立法人主體

【答案】：D182、并購基金的投資后管理主要是通過重整來實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉型升級和價值提升，其整合主要通過（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A183、基金管理人、基金銷售機構宣傳推介方式說法正確的是（）。

A.可以通過發(fā)送手機短信、微信、博客和電子郵件宣傳推介

B.可以通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體宣傳推介

C.可以通過講座、報告會、分析會和張貼布告、散發(fā)傳單宣傳推介

D.不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金

【答案】：D184、項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率向基金投資者分配門檻收益。上述步驟完成后，基金1理人才參與基金的收益分配。這種基金收益分配方式是（）。

A.門檻收益率

B.追趕機制

C.回撥機制

D.瀑布式的收益分配體系

【答案】：D185、以下有關股權投資基金與被投資公司簽署投資協(xié)議主要條款中，董事會席位條款是（）。

A.除非經(jīng)投資人同意，管理層股東不得將其在公司及子公司的股份質押或抵押給第三方

B.監(jiān)事會會議每半年召開一次

C.投資人享有充分的檢察權，包括收到提供給公司管理層之所有信息的權利

D.投資人有權提名董事

【答案】：D186、基金募集期間，不能在宣傳推介資料中向投資者披露的信息為（）。

A.基金基本信息

B.基金的募集期限

C.基金的申購與贖回安排

D.基金預期收益

【答案】：D187、（2021年真題）關于公司型股權投資基金的減資，以下表述錯誤的是（）。

A.減資是指按照法定程序減少公司注冊資本金

B.股份有限公司型股權投資基金進行減資，必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過

C.有限責任公司型股權投資基金進行減資，必須經(jīng)代表2/3以上表決權的股東通過

D.基金減資應當以不改變出資比例為前提，等比例減少各股東出資

【答案】：D188、公司型基金的參與主體主要為投資者和（）。

A.基金服務機構

B.基金管理人

C.經(jīng)理層

D.基金公司

【答案】：B189、根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，（）的設立不涉及工商登記的程序。

A.合伙型基金

B.有限責任公司型基金

C.股份有限公司型基金

D.契約型基金

【答案】：D190、關于股權投資基金收益分配，下列說法錯誤的是（）。

A.股權投資基金的市場參與主體主要包括投資者、管理人和第三方服務機構，就收益分配而言，則主要在投資者與管理人之間進行

B.股權投資基金的收入主要來源于所投資企業(yè)分配的紅利以及實現(xiàn)項目退出后的股權轉讓所得

C.股權投資基金的管理人通常不參與基金投資收益的分配

D.基金的收入扣除基金承擔的各項費用和稅收之后，超出投資者出資本金的部分即為基金利潤

【答案】：C191、賬面價值法是指公司總資產(chǎn)減去（）即為公司的賬面價值，但要評估標的公司的真正價值，還必須對（）的各個項目作出必要的調整，在此基礎上，得出雙方都可以接受的公司價值。

A.總負債后的凈值；資產(chǎn)負債表

B.現(xiàn)金流量；現(xiàn)金流量表

C.利潤；利潤表

D.股東權益；股東權益變更表

【答案】：A192、關于折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法，下列表述錯誤的是（）

A.詳細預測期的結束通常以目標公司進入穩(wěn)定經(jīng)營狀態(tài)為基準

B.折現(xiàn)率的選擇取決于預測期期數(shù)，與每期現(xiàn)金流無關

C.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法通過對目標公司的財務數(shù)據(jù)和經(jīng)營模式進行深入分析，有助于發(fā)現(xiàn)目標公司價值的核心驅動因素

D.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法是將目標公司值時點之后的未來現(xiàn)金流以合適的折現(xiàn)率進行折現(xiàn)，加總得到相應的價值

【答案】：B193、(2016年)在有限合伙型股權投資基金中，有限合伙人對基金債務承擔的責任（）。

A.以認繳出資為限

B.以基金實際經(jīng)營狀況為參考

C.以實繳出資為限

D.以合伙協(xié)議為準

【答案】：A194、投資后管理工作一般分為日常管理和重大事項管理，其中重大事項管理不包括（）。

A.對所出資企業(yè)股東會議案進行審議、表決等有關事項

B.對所出資企業(yè)董事會議案進行審議、表決等有關事項

C.對所出資企業(yè)監(jiān)事議案進行審議、表決等有關事項

D.定期編寫投后管理報告等管理文件

【答案】：D195、相對估值法常用常用的倍數(shù)包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：B196、(2017年)下列關于股權投資基金的說法中，錯誤的是（）。

A.并購基金進行控股型收購，所需資金體量較大，因此需要具備一定規(guī)模

B.股權投資基金應當堅持專業(yè)化運作原則，在基金合同、基金公司章程、基金合伙協(xié)議等文件中明確基金類別及與之相對應的投資范圍

C.股權投資基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)

D.基金管理人、托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)屬于其清算財產(chǎn)

【答案】：D197、以下可以保護投資者不被攤薄的條款是()。

A.競業(yè)禁止條款

B.信息披露條款

C.優(yōu)先認購權條款

D.回售條款

【答案】：C198、股權投資基金資金募集時，管理人的行為不當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.自行宣傳推介股權投資基金

B.委托有資質的銷售機構宣傳推介其管理的基金

C.向合格投資者之外的單位和個人募集資金

D.向特定對象宣傳推介

【答案】：C199、在股權投資基金投資運作流程中，財務盡職調查對（）起到重大作用。

A.I、II、III

B.I、II

C.I、II、III、IV

D.II、III、IV

【答案】：A200、關于清算的說法，錯誤的是()

A.解散清算，即企業(yè)股東自主啟動清算程序來解散被投資企業(yè)

B.清算組在催告?zhèn)鶛嗳松陥髠鶛嗟耐瑫r，應當調查和清理公司的財產(chǎn)

C.人民法院裁定宣告公司破產(chǎn)后，清算組應當繼續(xù)推進清算事務的進行

D.調查和清理公司財產(chǎn)的工作主要由清算組進行

【答案】：C201、（）是指投資者委托主辦券商設定股票價格和數(shù)量，但沒有確定的交易對手方，交易信息將公開顯示于交易大盤中。

A.定價委托

B.成交確認委托

C.協(xié)價委托

D.成交委托

【答案】：A202、管理人內部控制的要素構成主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

【答案】：D203、（）要求基金信息披露必須對所有與基金相關的重要事項進行披露，不得有選擇性地披露，不得遺漏與基金投資者相關的重要事項。

A.公平披露原則

B.真實性原則

C.準確性原則

D.完整性原則

【答案】：D204、股權投資基金的項目退出主要有（）方式。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D205、股權轉讓方與受讓方對股權轉讓事宜進行初步談判時，以下不是需約定的事項的是（）。

A.受讓方對目標公司開展盡職調查的相關安排

B.受讓方在一定期間內的獨家談判權

C.轉讓方在一定期間內的獨家談判權

D.股權轉讓方與受讓方的保密義務

【答案】：C206、某公司型基金X企業(yè)所得稅率為25％，投資人a為自然人，投資人b為非金融機構類法人企業(yè)，現(xiàn)X基金擬以股息紅利形式分配給投資人a人民幣15萬元、投資人b人民幣25萬元，收益均來自于境內某已投項目的股息紅利，下列關于相關主體稅負描述錯誤的是（）。

A.投資人b所獲得的投資收益分配為已投項目股息紅利按X基金企業(yè)所得稅稅率扣稅后的分配，不存在雙重征稅

B.投資人a應承擔的個人所得稅應比照個人所得稅法的“股息、紅利所得”應稅項目，選用20％稅率，由X基金代扣代繳，金額為人民幣30000元

C.投資人b應承擔的所得稅為零

D.投資人a應承擔的個人所得稅應比照個人所得稅法的“個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應稅項目。適用超額累進稅率，由X基金代扣代繳，金額為人民幣19500元

【答案】：D207、（2019年真題）股權投資基金為被投資企業(yè)提供的增值服務，通常不包括（）。

A.上市輔導及并購整理

B.完善公司治理結構

C.主導生產(chǎn)工藝流程的改進

D.規(guī)范財務管理系統(tǒng)

【答案】：C208、股權投資基金的當事人主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A209、下列不屬于股權投資基金的退出方式是（）

A.上市轉讓退出

B.在場外交易市場掛牌轉讓退出

C.口頭說明轉讓退出

D.協(xié)議轉讓退出

【答案】：C210、基金業(yè)協(xié)會會員不屬于的一項是（）

A.普通會員

B.聯(lián)席會員

C.高級會員

D.觀察會員

【答案】：C211、下列不屬于非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的是（）。

A.未經(jīng)有關部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金

B.通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳

C.承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報

D.未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的

【答案】：D212、（2017年真題）冷靜期屆滿后，募集機構從事基金銷售推介業(yè)務以外的人員應當以（）等留痕方式進行回訪。

A.錄音電話

B.電郵

C.信函

D.以上都對

【答案】：D213、根據(jù)轉讓情形的不同，協(xié)議轉讓可以分為（）。

A.協(xié)議收購、對價償還、股份回購

B.流通股協(xié)議轉讓和非流通股協(xié)議轉讓

C.國有股協(xié)議轉讓和非國有股協(xié)議轉讓

D.協(xié)議收購和流通股協(xié)議轉讓

【答案】：A214、股權投資的一般流程有哪些?

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV

【答案】：D215、關于股權投資基金的分類，不屬于基金投資領域分類的是（）。

A.創(chuàng)業(yè)投資基金

B.合伙型基金

C.并購基金

D.基礎設施基金

【答案】：B216、下列不屬于公司型基金領取營業(yè)執(zhí)照后應做的是（）。

A.刻制企業(yè)印章

B.申請納稅登記

C.名稱預先核準

D.開立銀行基本賬戶

【答案】：C217、下列關于“創(chuàng)投國十條”的說法中錯誤的是（）。

A.應鼓勵創(chuàng)業(yè)投資引導基金注資市場化母基金

B.應鼓勵境內有實力的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)積極穩(wěn)妥“走出去”

C.應按照“政府引導、市場化運作”原則，建立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與各類金融機構長期性、市場化的合作機制

D.要構建符合創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)特點的法制環(huán)境

【答案】：C218、單個資產(chǎn)管理計劃的委托人不得超過（）人，但單筆委托金額在（）萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。

A.50，200

B.50，300

C.200，200

D.200，300

【答案】：D219、影響股權投資基金組織形式選擇的因素有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A220、不同企業(yè)類型及所處發(fā)展階段的目標公司調查內容的側重點也不同，對于處于相對較早發(fā)展階段的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，業(yè)務盡職調查的重點是（）。

A.管理團隊和產(chǎn)品服務部分

B.產(chǎn)品服務、發(fā)展戰(zhàn)略及市場因素

C.理團隊、資產(chǎn)質量

D.融資結構、融資運用、發(fā)展戰(zhàn)略

【答案】：A221、委托募集，是指基金管理人（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：A222、在制定股權投資基金管理人業(yè)務外包規(guī)劃時，須根據(jù)（）原則，確定與其經(jīng)營水平相適應的外包活動范圍。

A.時間優(yōu)先

B.利益分配

C.審慎經(jīng)營

D.成本優(yōu)先

【答案】：C223、下列關于信托（契約）型基金參與主體的說法，錯誤的是（）。

A.基金投資者通過購買基金份額，享有基金投資收益

B.基金管理人依據(jù)基金合同負責基金的經(jīng)營和管理操作

C.基金托管人負責保管基金資產(chǎn)

D.基金托管人負責執(zhí)行投資者的有關指令，辦理基金名下的資金往來

【答案】：D224、(2017年)我國目前的股權投資基金實行（）。

A.審批制

B.注冊制

C.登記制

D.預約制

【答案】：C225、（2018年真題）從投資后管理角度，對處于市場擴張階段的企業(yè)，（）通常不能反映出企業(yè)的成長速度。

A.應收賬款金額

B.新拓展市場區(qū)域

C.營業(yè)網(wǎng)點開設

D.銷售增長率

【答案】：A226、（2017年真題）股權投資基金對被投資企業(yè)的跟蹤與監(jiān)控的主要方式是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：A227、公司型基金的合格投資者人數(shù)規(guī)定：有限公司不超過（）人、股份公司不超過（）人。

A.50,300

B.80,200

C.50,200

D.100,200

【答案】：C228、下列不屬于股權投資基金現(xiàn)金流量模式的主要因素的是（）。

A.繳款安排

B.未投資資本

C.收益分配約定

D.補繳細則

【答案】：D229、1999年年末，國務院辦公廳發(fā)布了（），這是我國第一個有關創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的戰(zhàn)略性、綱領性文件，為建立創(chuàng)業(yè)投資機制明確了相關的原則。

A.《關于發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金的現(xiàn)實意義、可行性分析與政策建議》

B.《關于加快發(fā)展我國風險投資事業(yè)的提案》

C.《關于加速科學技術進步的決定》

D.《關于建立風險投資機制的若干意見》

【答案】：D230、對公司型基金而言，以（）為主要收入來源。

A.轉讓財產(chǎn)收入，股息、紅利等權益性投資收益

B.銷售貨物收入

C.利息收入

D.提供勞務收入

【答案】：A231、（）負責股權投資基金相關的稅收政策管理。

A.工商行政管理部門

B.商務部和國家外匯管理局

C.財政部和國家稅務總局

D.財政部和國家發(fā)展改革委

【答案】：C232、中國境內的股權權投資基金進行境外投資，包括通過（）等方式在境外設立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的（）等行為。

A.新設、并購、所有權、控制權、經(jīng)營管理權

B.増設、收購、所有權、控制權、經(jīng)營管理權

C.新設、并購、所有權、管理權、經(jīng)營控制權

D.增設、并購、所有權、控制權、經(jīng)營管理權

【答案】：A233、（2020年真題）股權投資基金監(jiān)管活動不僅要以價值最大化的方式實現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標，而且還要通過監(jiān)管活動促進股權投資基金行業(yè)的持續(xù)健康規(guī)范發(fā)展。上述描述體現(xiàn)了股權投資基金的（）原則。

A.分類監(jiān)管

B.適度監(jiān)管

C.審慎監(jiān)管

D.高效監(jiān)管

【答案】：D234、中國證監(jiān)會可以對下列（）的違法違規(guī)行為進行行政處罰。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B235、下列關于財務盡職調查的說法中，錯誤的是（）。

A.財務盡職調查多使用趨勢分析、結構分析等分析工具

B.現(xiàn)場調查是財務盡職調查不可或缺的環(huán)節(jié)

C.財務分析是盡職調查工作的核心，涉及業(yè)務、資產(chǎn)等

D.財務盡職調查的主要目的是評估企業(yè)存在的財務風險及投資價值

【答案】：C23