存款保險考試試題及答案2025年一、單項選擇題（每題2分，共40分）1.根據(jù)2025年最新修訂的《存款保險條例實施細則》，下列哪類存款不屬于存款保險覆蓋范圍？A.個人活期儲蓄存款B.企業(yè)定期存款C.金融機構同業(yè)存放于投保機構的款項D.個體工商戶結算賬戶存款2.存款保險基金管理機構對投保機構的風險評級周期通常為：A.每季度一次B.每半年一次C.每年一次D.每兩年一次3.某商業(yè)銀行2024年末核心一級資本充足率為8.5%，杠桿率為4.2%，流動性覆蓋率為105%，根據(jù)存款保險風險差別費率計算規(guī)則，其風險等級最可能被評定為：A.一級（低風險）B.二級（較低風險）C.三級（較高風險）D.四級（高風險）4.存款保險基金的運用方式中，不包括以下哪項？A.存放中國人民銀行B.投資政府債券C.向投保機構發(fā)放貸款D.投資中央銀行票據(jù)5.存款人張三在A銀行有本金48萬元的定期存款（含利息2萬元），在B銀行有本金55萬元的活期存款（含利息3萬元），若A、B銀行同時發(fā)生無法兌付風險，張三可獲得的存款保險最高償付金額為：A.50萬元（A銀行全額+B銀行部分）B.50萬元（僅B銀行部分）C.98萬元（A銀行全額+B銀行部分）D.53萬元（A銀行全額+B銀行3萬元）6.存款保險保費的繳納主體是：A.存款人B.投保機構C.中國人民銀行D.地方財政部門7.下列關于存款保險信息披露的表述，錯誤的是：A.投保機構需在官網(wǎng)顯著位置披露存款保險標識B.存款保險基金管理機構需每年公開基金收支和使用情況C.存款人有權查詢本人存款是否納入保險范圍D.投保機構可以選擇性披露風險評級結果8.2025年某城商行因流動性危機觸發(fā)存款保險償付，其個人存款總額為120億元，企業(yè)存款總額為80億元，其中50萬元以下個人存款占比90%，50萬元以上個人存款占比10%，企業(yè)存款中50萬元以下占比20%。若該銀行被認定為“無法繼續(xù)經(jīng)營”，存款保險基金需承擔的償付金額約為：A.120億元×90%+80億元×20%B.（120億元×90%×50萬上限）+（80億元×20%×50萬上限）C.120億元×90%×100%+80億元×20%×100%D.（120億元×90%+80億元×20%）×50萬上限9.存款保險制度的核心目標是：A.提高銀行利潤B.防止擠兌，維護金融穩(wěn)定C.增加財政收入D.替代銀行監(jiān)管10.投保機構被接管后，存款保險基金管理機構可以采取的措施不包括：A.直接向存款人償付B.協(xié)助其他金融機構收購承接C.要求投保機構股東追加資本D.凍結投保機構所有資產(chǎn)11.根據(jù)《存款保險條例》，存款保險償付的最長時限為：A.自存款人提出償付申請之日起7個工作日內(nèi)B.自投保機構被接管之日起10個工作日內(nèi)C.自投保機構被撤銷之日起5個工作日內(nèi)D.自人民法院受理破產(chǎn)申請之日起15個工作日內(nèi)12.下列哪類機構無需參加存款保險？A.村鎮(zhèn)銀行B.農(nóng)村信用合作社C.外資銀行在中國境內(nèi)的分行D.財務公司13.存款保險費率由基準費率和風險差別費率兩部分構成，其中風險差別費率的確定主要依據(jù)：A.存款規(guī)模B.股東背景C.風險評級結果D.成立時間14.存款人李四在某銀行有兩筆存款：一筆30萬元的定期存款（到期未取，自動轉存），一筆25萬元的大額存單（未到期），若該銀行破產(chǎn)，李四可獲得的償付金額為：A.50萬元（兩筆合計）B.30萬元（定期存款）+25萬元（大額存單）=55萬元，但最高償付50萬元C.30萬元（定期存款）全額+25萬元（大額存單）全額=55萬元D.僅30萬元定期存款獲得償付15.存款保險基金的來源不包括：A.投保機構繳納的保費B.基金管理機構運用基金獲得的收益C.投保機構清算中分配的財產(chǎn)D.存款人自愿繳納的保險費16.某投保機構因嚴重違法違規(guī)被撤銷，其個人存款中超過50萬元的部分應如何處理？A.由存款保險基金全額償付B.由投保機構股東承擔C.依法從投保機構清算財產(chǎn)中受償D.由地方政府財政墊付17.存款保險標識的使用規(guī)范要求投保機構在以下哪個場所無需展示？A.營業(yè)網(wǎng)點入口處B.自助取款機屏幕C.手機銀行登錄界面D.員工內(nèi)部培訓手冊18.存款保險基金管理機構在風險處置中，優(yōu)先選擇的方式是：A.直接償付存款人B.促成收購承接C.啟動破產(chǎn)清算D.向投保機構注資19.下列關于存款保險與一般商業(yè)保險的區(qū)別，錯誤的是：A.存款保險是強制性保險，商業(yè)保險多為自愿B.存款保險標的是存款債權，商業(yè)保險標的是財產(chǎn)或人身C.存款保險賠付無免賠額，商業(yè)保險通常有免賠D.存款保險保費由投保人承擔，商業(yè)保險保費由被保險人承擔20.2025年修訂的《存款保險條例》新增了“早期糾正”機制，其核心是：A.對高風險機構提前采取限制業(yè)務、責令補充資本等措施B.提高存款保險費率C.擴大保險覆蓋范圍D.延長償付時限二、多項選擇題（每題3分，共30分，少選、錯選均不得分）1.下列屬于存款保險覆蓋的存款類型有：A.個人通知存款B.企業(yè)協(xié)定存款C.金融機構同業(yè)存款D.境外個人在境內(nèi)的人民幣存款2.存款保險基金管理機構的職責包括：A.制定和調整存款保險費率標準B.監(jiān)測投保機構風險C.參與投保機構的日常經(jīng)營管理D.實施存款保險償付3.存款保險制度可能產(chǎn)生的負面效應包括：A.道德風險（銀行過度冒險）B.逆向選擇（高風險銀行更積極參保）C.降低市場約束（存款人不關心銀行風險）D.增加銀行運營成本4.投保機構被認定為“發(fā)生信用危機”的情形包括：A.資本充足率低于法定最低要求B.流動性嚴重不足，無法支付到期債務C.存在重大違法違規(guī)行為D.連續(xù)三年虧損5.存款保險標識的作用包括：A.提示存款人該機構已參加存款保險B.增強公眾對銀行的信任C.區(qū)分參保機構與未參保機構D.替代銀行信用評級6.下列關于存款保險償付限額的表述，正確的有：A.50萬元限額覆蓋了99%以上的存款人B.限額可根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、存款結構變化等因素調整C.限額是本息合計的最高償付額D.同一存款人在不同投保機構的存款分別計算限額7.存款保險風險評級的指標通常包括：A.資本充足性B.資產(chǎn)質量C.流動性D.公司治理8.存款保險基金的運用需遵循的原則有：A.安全性B.流動性C.收益性D.投機性9.存款人查詢存款保險信息的途徑包括：A.投保機構營業(yè)網(wǎng)點咨詢B.存款保險基金管理機構官網(wǎng)C.中國人民銀行征信中心D.12363金融消費權益保護熱線10.存款保險制度與中央銀行最后貸款人、金融監(jiān)管的關系是：A.三者共同構成金融安全網(wǎng)B.存款保險側重事后償付，最后貸款人側重事前救助C.金融監(jiān)管是風險防范的第一道防線D.存款保險可減少中央銀行救助壓力三、判斷題（每題1分，共10分，正確劃“√”，錯誤劃“×”）1.存款保險只保護人民幣存款，外幣存款不受保護。（）2.存款保險標識由投保機構自行設計，無需統(tǒng)一規(guī)范。（）3.投保機構破產(chǎn)清算時，存款保險基金償付后可參與剩余財產(chǎn)分配。（）4.同一存款人在同一投保機構的多筆存款，合并計算償付限額。（）5.農(nóng)村資金互助社屬于存款保險參保機構。（）6.存款保險保費支出計入投保機構成本，可能影響其凈利潤。（）7.存款人對超過償付限額的部分，無權向投保機構追償。（）8.存款保險基金管理機構可以對高風險機構采取限制分紅、限制資產(chǎn)轉讓等措施。（）9.外資銀行在中國境內(nèi)的法人機構需要參加存款保險，分行無需參加。（）10.存款保險制度實施后，銀行可以完全依賴保險，放松風險管控。（）四、簡答題（每題6分，共30分）1.簡述存款保險制度的“三支柱”功能。2.說明存款保險風險差別費率的意義及設計依據(jù)。3.列舉存款保險不予承保的存款類型（至少4類）。4.對比分析存款保險償付與銀行破產(chǎn)清償?shù)捻樞虿町悺?.2025年修訂的《存款保險條例》新增了“風險預警”機制，簡述其主要內(nèi)容及作用。五、案例分析題（每題15分，共30分）案例1：2025年6月，某民營銀行（投保機構）因大股東違規(guī)占用資金、資產(chǎn)質量惡化，被銀保監(jiān)會認定為“無法繼續(xù)經(jīng)營”，進入風險處置程序。截至處置日，該行個人存款余額230億元（其中50萬元以下存款180億元，50萬元以上存款50億元），企業(yè)存款余額120億元（其中50萬元以下存款30億元，50萬元以上存款90億元）。經(jīng)清算，該行有效資產(chǎn)變現(xiàn)后可覆蓋60%的債務。問題：（1）存款保險基金需對個人和企業(yè)存款分別償付多少金額？（2）50萬元以上存款人未獲償付的部分應如何處理？案例2：2025年8月，某城商行因流動性緊張引發(fā)儲戶擠兌，存款保險基金管理機構介入后，促成了另一家大型銀行（收購方）以承接全部存款、部分資產(chǎn)的方式收購該城商行。收購協(xié)議約定：收購方承接該行90%的優(yōu)質貸款，存款保險基金向收購方提供10億元資金支持，用于彌補資產(chǎn)負債缺口。問題：（1）存款保險基金為何優(yōu)先選擇“收購承接”而非直接償付？（2）該處置方式對存款人、收購方和金融市場的影響分別是什么？參考答案一、單項選擇題1.C2.C3.B4.C5.A6.B7.D8.A9.B10.D11.A12.D13.C14.A15.D16.C17.D18.B19.D20.A二、多項選擇題1.ABD2.ABD3.ABCD4.ABC5.ABC6.ABCD7.ABCD8.ABC9.ABD10.ACD三、判斷題1.×（外幣存款同樣受保護）2.×（標識由央行統(tǒng)一設計）3.√4.√5.×（農(nóng)村資金互助社未納入）6.√7.×（可依法追償）8.√9.√10.×（銀行仍需強化風控）四、簡答題1.存款保險的“三支柱”功能包括：（1）保護存款人權益：通過限額償付降低存款人損失；（2）維護金融穩(wěn)定：防止擠兌傳導，阻斷風險擴散；（3）完善市場退出機制：通過市場化處置降低公共成本。2.風險差別費率的意義：（1）激勵投保機構加強風控（高風險機構承擔更高成本）；（2）實現(xiàn)基金收支平衡（根據(jù)風險水平差異化收費）；設計依據(jù)：投保機構的資本充足率、流動性、資產(chǎn)質量、公司治理等風險評級指標。3.不予承保的存款類型包括：（1）金融機構同業(yè)存款；（2）投保機構高級管理人員在本機構的存款；（3）存款保險基金管理機構認定的其他易引發(fā)道德風險的存款；（4）境外金融機構在境內(nèi)投保機構的存款（部分特殊情況除外）。4.償付順序差異：（1）存款保險償付：在投保機構被接管、撤銷或破產(chǎn)時，優(yōu)先于普通債權對存款人進行限額內(nèi)償付；（2）銀行破產(chǎn)清償：按照《企業(yè)破產(chǎn)法》，存款人債權作為普通債權，清償順序在清算費用、職工工資、稅款之后，存款保險償付可視為對存款人債權的優(yōu)先保障。5.“風險預警”機制主要內(nèi)容：（1）建立動態(tài)監(jiān)測指標體系（如資本、流動性、資產(chǎn)質量等）；（2）對指標異常的機構發(fā)出預警提示；（3）要求機構限期整改（如補充資本、調整資產(chǎn)結構）；作用：提前識別風險，避免風險惡化，降低處置成本。五、案例分析題案例1答案：（1）個人存款償付：50萬元以下部分全額償付，即180億元；50萬元以上部分不納入保險，因此個人存款保險償付180億元。企業(yè)存款償付：50萬元以下部分全額償付，即30億元；因此企業(yè)存款保險償付30億元。（2）50萬元以上存款人未獲償付部分，可依法參與該行破產(chǎn)