第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)考試甘肅及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的首字母填入括號(hào)內(nèi)）

1.基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)不得超過(guò)（）人。

A.200

B.500

C.1000

D.2000

2.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金銷售費(fèi)用應(yīng)在基金合同中明確約定

B.C類份額通常不收取銷售服務(wù)費(fèi)，但需支付申購(gòu)費(fèi)

C.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率一般低于申購(gòu)費(fèi)率

D.銷售費(fèi)用歸基金財(cái)產(chǎn)所有

3.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于（）小時(shí)。

A.20

B.30

C.40

D.60

4.下列不屬于基金投資禁止行為的是（）。

A.違反基金合同約定，未通過(guò)規(guī)定方式提取基金財(cái)產(chǎn)

B.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保

C.未經(jīng)基金管理人允許，動(dòng)用基金資產(chǎn)進(jìn)行借貸

D.投資于符合規(guī)定的上市交易的股票、債券

5.基金信息披露中，“T+1”通常指的是（）。

A.交易日當(dāng)日收盤后

B.交易次日

C.交易日前一日

D.交易日后次日

6.開放式基金每日進(jìn)行凈值計(jì)算，其計(jì)算方法是（）。

A.基金資產(chǎn)總額÷基金總份額

B.基金負(fù)債總額÷基金總份額

C.基金凈資產(chǎn)÷基金總份額

D.基金收入總額÷基金總份額

7.下列關(guān)于QDII基金的說(shuō)法，正確的是（）。

A.QDII基金可以投資于境外房地產(chǎn)市場(chǎng)

B.QDII基金的資金可以投資于未上市交易的股票

C.QDII基金的投資范圍僅限于股票和債券

D.QDII基金的投資需要經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的事先審批

8.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由（）制定。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.基金行業(yè)協(xié)會(huì)

C.基金管理人

D.基金托管人

9.下列不屬于基金管理人內(nèi)部控制要素的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.信息披露

C.資產(chǎn)配置

D.財(cái)務(wù)控制

10.基金估值過(guò)程中，對(duì)于無(wú)法確定公允價(jià)值的非上市證券，應(yīng)采用（）估值方法。

A.成本法

B.市價(jià)法

C.推余成本法

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

11.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述應(yīng)包括（）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.以上都是

12.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括（）。

A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算

C.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

D.負(fù)責(zé)基金份額的登記

13.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.夏普比率是常用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)

C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)短期為主，長(zhǎng)期為輔

D.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資策略相匹配

14.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告應(yīng)在（）披露。

A.交易日內(nèi)

B.交易次日

C.交易后第2日

D.交易后第3日

15.下列關(guān)于基金公司治理的說(shuō)法，正確的是（）。

A.基金公司董事會(huì)應(yīng)設(shè)獨(dú)立董事，比例不低于1/3

B.基金公司董事會(huì)應(yīng)設(shè)薪酬與考核委員會(huì)

C.基金公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)設(shè)主席，由非執(zhí)行董事?lián)?/p>

D.基金公司董事可以兼任基金投資總監(jiān)

16.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括（）。

A.償還投資者已繳納的款項(xiàng)

B.承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任

C.退還募集費(fèi)用

D.以上都是

17.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說(shuō)法，正確的是（）。

A.基金管理人可以動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)為固有財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保

B.基金可以投資于與其基金財(cái)產(chǎn)份額掛鉤的衍生品

C.基金可以投資于未上市交易的股權(quán)

D.基金可以投資于與基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券

18.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需（）通過(guò)。

A.代表2/3以上表決權(quán)的持有人通過(guò)

B.代表1/2以上表決權(quán)的持有人通過(guò)

C.代表3/4以上表決權(quán)的持有人通過(guò)

D.全體持有人通過(guò)

19.基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常包括（）。

A.季度報(bào)告

B.半年度報(bào)告

C.年度報(bào)告

D.以上都是

20.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金銷售費(fèi)用應(yīng)在基金合同中明確約定

B.C類份額通常不收取銷售服務(wù)費(fèi)，但需支付申購(gòu)費(fèi)

C.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率一般低于申購(gòu)費(fèi)率

D.銷售費(fèi)用歸基金財(cái)產(chǎn)所有

二、多選題（共15分，每題2分，多選、錯(cuò)選均不得分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的首字母填入括號(hào)內(nèi)）

21.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。

A.客戶適當(dāng)性原則

B.公開透明原則

C.風(fēng)險(xiǎn)揭示原則

D.收入優(yōu)先原則

22.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說(shuō)法，正確的有（）。

A.基金不得投資于違反法律法規(guī)的證券

B.基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益

C.基金不得從事內(nèi)幕交易

D.基金不得投資于與其基金財(cái)產(chǎn)份額掛鉤的衍生品

23.基金估值過(guò)程中，對(duì)于非上市證券的估值方法包括（）。

A.成本法

B.市價(jià)法

C.推余成本法

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述應(yīng)包括（）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

25.基金信息披露的“充分披露”原則要求，信息披露應(yīng)（）。

A.全面

B.準(zhǔn)確

C.及時(shí)

D.易于理解

26.基金公司治理中，獨(dú)立董事應(yīng)具備的條件包括（）。

A.從事金融相關(guān)業(yè)務(wù)5年以上經(jīng)驗(yàn)

B.具備相應(yīng)的專業(yè)能力

C.與基金公司及其主要股東不存在利害關(guān)系

D.可獨(dú)立做出判斷

27.基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)不得超過(guò)（）人。

A.200

B.500

C.1000

D.2000

28.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的說(shuō)法，正確的有（）。

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.夏普比率是常用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)

C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)短期為主，長(zhǎng)期為輔

D.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資策略相匹配

29.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告應(yīng)在（）披露。

A.交易日內(nèi)

B.交易次日

C.交易后第2日

D.交易后第3日

30.基金公司治理中，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)包括（）。

A.檢查公司財(cái)務(wù)

B.對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督

C.當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司利益時(shí)，要求其予以糾正

D.負(fù)責(zé)基金份額的登記

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

31.基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)不得超過(guò)200人。（）

32.基金銷售費(fèi)用應(yīng)在基金合同中明確約定。（）

33.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于20小時(shí)。（）

34.基金投資禁止行為包括違反基金合同約定，未通過(guò)規(guī)定方式提取基金財(cái)產(chǎn)。（）

35.基金信息披露中，“T+1”通常指的是交易次日。（）

36.開放式基金每日進(jìn)行凈值計(jì)算，其計(jì)算方法是基金資產(chǎn)總額÷基金總份額。（）

37.QDII基金的資金可以投資于未上市交易的股票。（）

38.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由基金管理人制定。（）

39.基金管理人可以動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)為固有財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保。（）

40.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需代表2/3以上表決權(quán)的持有人通過(guò)。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

（請(qǐng)將答案填入橫線內(nèi)）

41.基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)不得超過(guò)______人。

42.基金銷售費(fèi)用應(yīng)在基金合同中明確約定，銷售費(fèi)用歸______所有。

43.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于______小時(shí)。

44.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告應(yīng)在______披露。

45.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由______制定。

46.基金估值過(guò)程中，對(duì)于無(wú)法確定公允價(jià)值的非上市證券，應(yīng)采用______估值方法。

47.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述應(yīng)包括______、______、______。

48.基金信息披露的“充分披露”原則要求，信息披露應(yīng)______、______、______。

49.基金公司治理中，獨(dú)立董事應(yīng)具備______、______、______的條件。

50.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)______、______、______的責(zé)任。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循的原則。

52.簡(jiǎn)述基金投資禁止行為的主要類型。

53.簡(jiǎn)述基金估值的基本原則。

54.簡(jiǎn)述基金公司治理中獨(dú)立董事的職責(zé)。

六、案例分析題（共25分）

某基金公司擬募集一只股票型基金，基金合同中約定，基金的投資目標(biāo)是為投資者爭(zhēng)取長(zhǎng)期資本增值，投資范圍限于上市交易的股票、債券等權(quán)益類資產(chǎn)。在基金募集期間，基金管理人向若干合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)超過(guò)500人。基金合同中未明確約定銷售費(fèi)用的具體標(biāo)準(zhǔn)，但基金管理人按照市場(chǎng)慣例向投資者收取了一定的銷售費(fèi)用?；鸸乐颠^(guò)程中，對(duì)于部分非上市股權(quán)，基金管理人采用成本法進(jìn)行估值?；鸸局卫斫Y(jié)構(gòu)中，獨(dú)立董事占董事會(huì)席位的比例不足1/3，且部分獨(dú)立董事與基金公司及其主要股東存在利害關(guān)系。

問(wèn)題：

（1）分析該基金公司在募集期間存在的問(wèn)題。

（2）分析該基金公司在基金運(yùn)作過(guò)程中存在的問(wèn)題。

（3）提出改進(jìn)建議。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

2.D

3.C

4.D

5.B

6.A

7.D

8.C

9.C

10.A

11.D

12.A

13.C

14.B

15.B

16.D

17.D

18.B

19.D

20.D

解析

1.A：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第88條，基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)不得超過(guò)200人。

2.D：銷售費(fèi)用歸基金財(cái)產(chǎn)所有，而非基金管理人。

3.C：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于40小時(shí)。

4.D：基金投資于符合規(guī)定的上市交易的股票、債券屬于合法行為。

5.B：“T+1”通常指的是交易次日。

6.A：開放式基金每日進(jìn)行凈值計(jì)算，其計(jì)算方法是基金資產(chǎn)總額÷基金總份額。

7.D：QDII基金的投資需要經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的事先審批。

8.C：基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由基金管理人制定。

9.C：資產(chǎn)配置屬于基金投資管理的內(nèi)容，不屬于內(nèi)部控制要素。

10.A：對(duì)于無(wú)法確定公允價(jià)值的非上市證券，應(yīng)采用成本法估值。

11.D：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述應(yīng)包括投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍。

12.A：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括安全保管基金財(cái)產(chǎn)。

13.C：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)長(zhǎng)期為主，短期為輔。

14.B：基金凈值公告應(yīng)在交易次日披露。

15.B：基金公司董事會(huì)應(yīng)設(shè)獨(dú)立董事，比例不低于1/3。

16.D：基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)償還投資者已繳納的款項(xiàng)、承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任、退還募集費(fèi)用等責(zé)任。

17.D：基金可以投資于與基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券，但需符合相關(guān)規(guī)定。

18.B：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需代表1/2以上表決權(quán)的持有人通過(guò)。

19.D：基金信息披露的“定期報(bào)告”通常包括季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告。

20.D：銷售費(fèi)用歸基金財(cái)產(chǎn)所有，而非基金管理人。

二、多選題

21.ABC

22.ABC

23.ABD

24.ABCD

25.ABCD

26.BCD

27.ABCD

28.ABD

29.BCD

30.ABC

解析

21.ABC：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、風(fēng)險(xiǎn)揭示原則。

22.ABC：基金投資禁止行為包括違反法律法規(guī)的證券、利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益、從事內(nèi)幕交易。

23.ABD：基金估值過(guò)程中，對(duì)于非上市證券的估值方法包括成本法、市價(jià)法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法。

24.ABCD：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述應(yīng)包括投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。

25.ABCD：基金信息披露的“充分披露”原則要求，信息披露應(yīng)全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、易于理解。

26.BCD：基金公司治理中，獨(dú)立董事應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)能力、與基金公司及其主要股東不存在利害關(guān)系、可獨(dú)立做出判斷。

27.ABCD：基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)不得超過(guò)200人。

28.ABD：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、夏普比率是常用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資策略相匹配。

29.BCD：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告應(yīng)在交易次日、交易后第2日、交易后第3日披露。

30.ABC：基金公司治理中，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)包括檢查公司財(cái)務(wù)、對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督、當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司利益時(shí)，要求其予以糾正。

三、判斷題

31.√

32.√

33.×

34.√

35.√

36.√

37.×

38.√

39.×

40.√

解析

31.√：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第88條，基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開募集資金，但基金份額持有人累計(jì)不得超過(guò)200人。

32.√：基金銷售費(fèi)用應(yīng)在基金合同中明確約定。

33.×：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于40小時(shí)。

34.√：基金投資禁止行為包括違反基金合同約定，未通過(guò)規(guī)定方式提取基金財(cái)產(chǎn)。

35.√：“T+1”通常指的是交易次日。

36.√：開放式基金每日進(jìn)行凈值計(jì)算，其計(jì)算方法是基金資產(chǎn)總額÷基金總份額。

37.×：QDII基金的資金不可以投資于未上市交易的股票。

38.√：基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由基金管理人制定。

39.×：基金管理人不得動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)為固有財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保。

40.√：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需代表2/3以上表決權(quán)的持有人通過(guò)。

四、填空題

41.200

42.基金財(cái)產(chǎn)

43.40

44.交易次日

45.基金管理人

46.成本法

47.投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍

48.全面、準(zhǔn)確、及時(shí)

49.相應(yīng)的專業(yè)能力、與基金公司及其主要股東不存在利害關(guān)系、可獨(dú)立做出判斷

50.償還投資者已繳納的款項(xiàng)、承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任、退還募集費(fèi)用

五、簡(jiǎn)答題

51.簡(jiǎn)述基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循的原則。

答：

①客戶適當(dāng)性原則：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素，向投資者推薦合適的基金產(chǎn)品。

②公開透明原則：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者充分披露基金產(chǎn)品信息，包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等。

③風(fēng)險(xiǎn)揭示原則：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者充分揭示基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。

52.簡(jiǎn)述基金投資禁止行為的主要類型。

答：

①違反法律法規(guī)的證券：基金不得投資于違反法律法規(guī)的證券。