第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試筆及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關于基金份額凈值的表述中，正確的是（）。

A.基金份額凈值是在基金資產總值基礎上扣除基金總負債后的余額，再除以基金總份額

B.基金份額凈值每日只計算一次，且在交易日下午3點前公布

C.基金份額凈值的高低直接決定基金的投資業(yè)績

D.基金份額凈值會因基金分紅或拆分而發(fā)生變化

2.基金信息披露中，屬于“定期報告”的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金合同生效公告

3.下列投資工具中，屬于“私募基金”的是（）。

A.公募股票型基金

B.信托計劃

C.財政債券

D.保險理財產品

4.根據《中華人民共和國證券法》，基金管理人應當履行的職責不包括（）。

A.保存基金財產記錄

B.編制基金資產凈值報告

C.從事基金財產的證券投資

D.以基金名義對外提供擔保

5.基金募集期間，若基金合同無效，則投資人可要求基金管理人退還（）。

A.投資金額及利息

B.投資金額及手續(xù)費

C.投資金額及認購費

D.投資金額及申購費

6.下列關于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）。

A.基金管理人不得利用基金財產為非本人或者他人牟取利益

B.基金管理人不得不公平地對待不同投資人

C.基金管理人可投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產

D.基金管理人不得泄露投資人的商業(yè)秘密

7.基金估值過程中，對于未上市證券的估值方法不包括（）。

A.成本法

B.市價法

C.推余成本法

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

8.基金合同中，關于基金運作方式的約定不包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的業(yè)績比較基準

C.基金的投資策略

D.基金的稅收政策

9.基金信息披露中，屬于“臨時報告”的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金定期報告

C.基金管理人變更公告

D.基金合同生效公告

10.下列關于基金管理人內部控制制度的表述中，錯誤的是（）。

A.內部控制制度應覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)

B.內部控制制度需定期評估和修訂

C.內部控制制度可由非專業(yè)人員制定

D.內部控制制度需符合監(jiān)管要求

11.基金銷售過程中，銷售人員向投資人提供的宣傳材料中，必須包含的內容不包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的風險等級

C.基金的過往業(yè)績

D.基金的投資經理

12.基金合同中，關于基金財產獨立性的表述正確的是（）。

A.基金財產可與基金管理人自有財產合并管理

B.基金財產獨立于基金管理人的固有財產

C.基金財產可由基金管理人直接支配

D.基金財產可與基金托管人的自有財產合并管理

13.基金信息披露的“及時性原則”要求信息披露應在（）內完成。

A.基金合同生效后2日

B.重大事件發(fā)生當日

C.基金季度報告發(fā)布前1個月

D.基金年度報告發(fā)布前3個月

14.下列關于基金份額持有人權利的表述中，正確的是（）。

A.投資人可隨時要求贖回基金份額

B.投資人可要求基金管理人提前終止基金

C.投資人可要求基金管理人調整基金規(guī)模

D.投資人可要求基金管理人提供個性化服務

15.基金管理人聘請基金托管人的主要目的是（）。

A.提高基金投資收益

B.降低基金運營成本

C.確?；鹭敭a安全

D.增加基金管理人收入

16.基金募集失敗時，基金管理人應承擔的責任包括（）。

A.返還投資人的認購款項及利息

B.承擔基金募集費用

C.對投資人承擔賠償責任

D.向監(jiān)管機構報告情況

17.基金投資中，屬于“系統(tǒng)性風險”的是（）。

A.市場利率波動

B.個別公司財務造假

C.投資者情緒變化

D.基金經理更換

18.基金合同中，關于基金費用收取的約定不包括（）。

A.申購費

B.資產管理費

C.托管費

D.基金規(guī)模費

19.基金信息披露中，屬于“重大事項”的是（）。

A.基金管理人更換投資經理

B.基金合同變更

C.基金份額持有人大會召開

D.基金分紅方案

20.基金管理人內部控制制度中，關于“不相容職務分離”的要求不包括（）。

A.投資決策與投資執(zhí)行分離

B.基金估值與基金會計分離

C.基金管理人與基金托管人分離

D.基金運營與基金銷售分離

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同中，關于基金運作方式的約定包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金的業(yè)績比較基準

E.基金的費用收取標準

22.基金信息披露中，屬于“定期報告”的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金半年度報告

D.基金年度報告

E.基金份額持有人大會決議

23.基金投資中，屬于“非系統(tǒng)性風險”的是（）。

A.市場利率波動

B.個別公司財務造假

C.投資者情緒變化

D.宏觀經濟政策變化

E.自然災害

24.基金管理人內部控制制度中，關于“風險評估”的要求包括（）。

A.識別基金運作中的風險點

B.評估風險發(fā)生的可能性和影響

C.制定風險應對措施

D.定期審查風險狀況

E.調整風險收費標準

25.基金銷售過程中，銷售人員向投資人提供的宣傳材料中，必須包含的內容包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的風險等級

C.基金的過往業(yè)績

D.基金的投資經理

E.基金的費用收取標準

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金份額凈值是在基金資產總值基礎上扣除基金總負債后的余額，再除以基金總份額。

27.基金管理人可投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產。

28.基金估值過程中，對于未上市證券的估值方法包括成本法、市價法、推余成本法。

29.基金合同中，關于基金財產獨立性的表述正確的是基金財產獨立于基金管理人的固有財產。

30.基金信息披露的“及時性原則”要求信息披露應在重大事件發(fā)生當日完成。

31.投資人可隨時要求贖回基金份額。

32.基金管理人聘請基金托管人的主要目的是確保基金財產安全。

33.基金募集失敗時，基金管理人應承擔的責任包括返還投資人的認購款項及利息。

34.基金投資中，屬于“系統(tǒng)性風險”的是市場利率波動。

35.基金管理人內部控制制度中，關于“不相容職務分離”的要求包括投資決策與投資執(zhí)行分離。

四、填空題（共10分，每空1分）

36.基金份額凈值是基金______的核心指標，反映基金資產的______和______。

37.基金信息披露的“準確性原則”要求信息披露不得存在______或______。

38.基金合同中，關于基金財產獨立性的約定體現(xiàn)了______原則。

39.基金管理人內部控制制度中，關于“風險評估”的要求包括識別基金運作中的______和______。

40.基金銷售過程中，銷售人員向投資人提供的宣傳材料中，必須包含基金的風險______和______。

五、簡答題（共25分，每題5分）

41.簡述基金信息披露的“及時性原則”及其意義。

42.簡述基金管理人內部控制制度的主要內容包括哪些方面。

43.簡述基金投資中，屬于“系統(tǒng)性風險”的主要類型有哪些。

44.簡述基金銷售過程中，銷售人員應遵循的基本行為規(guī)范。

45.簡述基金合同中，關于基金財產獨立性的主要意義。

六、案例分析題（共30分）

46.某基金管理人在基金銷售過程中，銷售人員向投資人提供的宣傳材料中，夸大了基金的過往業(yè)績，并隱瞞了基金的風險等級，導致部分投資人遭受損失。

（1）分析該基金管理人存在哪些違規(guī)行為？

（2）簡述基金管理人應如何改進銷售行為，避免類似問題發(fā)生？

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：基金份額凈值計算公式為（基金資產總值-基金總負債）/基金總份額，A選項表述正確。B選項錯誤，基金份額凈值每日計算一次，但公布時間可能因交易所規(guī)則而有所不同。C選項錯誤，基金份額凈值是反映基金資產凈值的價格，但不直接決定投資業(yè)績。D選項錯誤，基金分紅或拆分會調整基金份額和凈值，但不會改變基金資產凈值。

2.B

解析：基金定期報告包括季度報告、半年度報告和年度報告，B選項正確。A、C、D選項屬于基金信息披露中的其他類型文件。

3.B

解析：信托計劃屬于私募基金的一種，A、C、D選項屬于公募或保險理財產品。

4.D

解析：根據《中華人民共和國證券法》，基金管理人不得以基金名義對外提供擔保，D選項錯誤。A、B、C選項均屬于基金管理人的職責。

5.A

解析：根據《證券投資基金法》，基金募集失敗時，投資人可要求基金管理人退還投資金額及利息，A選項正確。

6.C

解析：基金管理人不得投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產，C選項錯誤。A、B、D選項均屬于基金投資禁止行為。

7.A

解析：未上市證券的估值方法包括市價法、推余成本法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法等，成本法一般適用于存貨等資產，不適用于未上市證券。

8.D

解析：基金稅收政策由稅務部門規(guī)定，不屬于基金合同約定的內容。A、B、C選項均屬于基金運作方式的約定內容。

9.C

解析：基金管理人變更公告屬于臨時報告，A、B、D選項屬于定期報告或其他類型文件。

10.C

解析：內部控制制度需由專業(yè)人員制定，C選項錯誤。A、B、D選項均屬于內部控制制度的要求。

11.C

解析：基金宣傳材料中，過往業(yè)績僅供參考，不得夸大或誤導投資人，C選項錯誤。A、B、D選項均屬于必須包含的內容。

12.B

解析：基金財產獨立于基金管理人的固有財產，B選項正確。A、C、D選項錯誤。

13.B

解析：基金信息披露的及時性原則要求信息披露應在重大事件發(fā)生當日完成，B選項正確。

14.A

解析：投資人可隨時要求贖回基金份額，A選項正確。B、C、D選項錯誤。

15.C

解析：基金管理人聘請基金托管人的主要目的是確?；鹭敭a安全，C選項正確。

16.A

解析：基金募集失敗時，基金管理人應返還投資人的認購款項及利息，A選項正確。

17.A

解析：市場利率波動屬于系統(tǒng)性風險，B、C、D選項屬于非系統(tǒng)性風險。

18.D

解析：基金規(guī)模費不屬于基金費用收取的約定內容，A、B、C選項均屬于基金費用收取的約定內容。

19.B

解析：基金合同變更是重大事項，B選項正確。A、C、D選項屬于一般事項。

20.C

解析：基金管理人與基金托管人分離是組織架構要求，不屬于不相容職務分離范疇，A、B、D選項均屬于不相容職務分離的要求。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金合同中，關于基金運作方式的約定包括投資目標、投資范圍、投資策略和業(yè)績比較基準，E選項屬于費用收取標準，不屬于運作方式約定。

22.BCD

解析：基金定期報告包括季度報告、半年度報告和年度報告，B、C、D選項正確。A、E選項屬于其他類型文件。

23.BCE

解析：非系統(tǒng)性風險包括個別公司財務造假、投資者情緒變化和自然災害，A、D選項屬于系統(tǒng)性風險。

24.ABCD

解析：風險評估要求包括識別風險點、評估風險可能性和影響、制定風險應對措施和定期審查風險狀況，E選項錯誤。

25.ABDE

解析：基金宣傳材料必須包含投資目標、風險等級、費用收取標準和投資經理，C選項錯誤。

三、判斷題

26.√

27.×

解析：根據《證券投資基金法》，基金管理人不得投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產。

28.×

解析：未上市證券的估值方法不包括成本法。

29.√

30.√

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

四、填空題

36.估值；內在價值；風險程度

37.虛假陳述；誤導性信息

38.獨立；

39.風險點；風險影響

40.等級；收取標準

五、簡答題

41.答：及時性原則要求信息披露應在重大事件發(fā)生當日完成，目的是確保投資者能夠及時獲取相關信息，做出理性決策。其意義在于維護市場公平，保護投資者利益，防止信息不對稱導致的利益沖突。

42.答：基金管理人內部控制制度的主要內容包括：風險管理制度、投資管理制度、信息披露制度、基金估值制度、基金會計制度、信息技術系統(tǒng)管理制度等。

43.答：系統(tǒng)性風險主要包括市場風險、政策風險、經濟周期風險等，這些風險會影響整個市場或經濟環(huán)境，無法通過分散投資消除。

44.答：銷售人員應遵循的基本行為規(guī)范包括：如實宣傳基金信息、不得夸大過往業(yè)績、不得誤導投資人、不得收取不正當費用、及時告知投資人風險等。

45.答：基金財產獨立性的