第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試shijian及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確保基金份額持有人能夠依法行使權(quán)利，以下哪項(xiàng)不屬于基金份額持有人享有的權(quán)利？（）

A.查閱基金份額持有人名冊(cè)

B.參加或者委派代表參加基金份額持有人大會(huì)

C.轉(zhuǎn)讓基金份額

D.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立占用

2.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是？（）

A.基金季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要經(jīng)審計(jì)

B.基金招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容不包括投資策略

C.基金臨時(shí)信息披露的時(shí)效性要求低于定期信息披露

D.基金凈值公告的主要內(nèi)容是基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值

3.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則和主要內(nèi)容，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的主要內(nèi)容？（）

A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

B.信息披露制度

C.基金份額持有人服務(wù)制度

D.基金投資管理制度

4.下列關(guān)于基金投資運(yùn)作的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和基金合同

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的投資決策機(jī)制

C.基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持分散化原則

D.基金投資運(yùn)作可以不受基金合同約定的投資范圍限制

5.下列關(guān)于基金銷(xiāo)售費(fèi)用的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金銷(xiāo)售費(fèi)用包括申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

B.申購(gòu)費(fèi)可以在基金申購(gòu)時(shí)一次性支付，也可以在基金贖回時(shí)支付

C.銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)通常從基金資產(chǎn)中計(jì)提

D.基金銷(xiāo)售費(fèi)用不得低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)

6.下列關(guān)于基金份額贖回的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金份額持有人可以隨時(shí)提交贖回申請(qǐng)

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請(qǐng)之日起7個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)贖回

C.基金份額贖回價(jià)格以基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算

D.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，必須繳納一定的贖回費(fèi)

7.下列關(guān)于基金轉(zhuǎn)換的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金轉(zhuǎn)換是指基金份額持有人將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換成同一基金管理人管理的其他基金份額的行為

B.基金轉(zhuǎn)換應(yīng)當(dāng)遵守基金合同約定的轉(zhuǎn)換規(guī)則

C.基金轉(zhuǎn)換不涉及贖回和申購(gòu)，因此不需要繳納贖回費(fèi)和申購(gòu)費(fèi)

D.基金轉(zhuǎn)換的辦理時(shí)間與基金申購(gòu)和贖回相同

8.下列關(guān)于基金分紅的方式中，錯(cuò)誤的是？（）

A.現(xiàn)金分紅

B.紅利再投資

C.股票分紅

D.紅利轉(zhuǎn)基金份額

9.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金估值的對(duì)象包括基金持有的股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等

B.基金估值的對(duì)象不包括基金托管人

C.基金估值的對(duì)象不包括基金管理人

D.基金估值的對(duì)象不包括基金份額持有人

10.下列關(guān)于基金托管人的職責(zé)中，錯(cuò)誤的是？（）

A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人合法的投資指令

C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

D.決定基金的投資策略

11.下列關(guān)于基金投資顧問(wèn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金投資顧問(wèn)可以為基金管理人提供投資建議

B.基金投資顧問(wèn)可以為基金份額持有人提供投資建議

C.基金投資顧問(wèn)可以代為基金管理人進(jìn)行投資決策

D.基金投資顧問(wèn)的報(bào)酬由基金管理人或者基金份額持有人支付

12.下列關(guān)于QDII基金的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.QDII基金可以投資于境外證券市場(chǎng)

B.QDII基金的投資范圍受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格限制

C.QDII基金的投資需要通過(guò)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行

D.QDII基金的投資不受境外市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響

13.下列關(guān)于LOF基金的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.LOF基金可以在交易所上市交易

B.LOF基金可以通過(guò)場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行申購(gòu)和贖回

C.LOF基金的投資范圍受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格限制

D.LOF基金的交易價(jià)格以基金份額凈值為基準(zhǔn)

14.下列關(guān)于ETF的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.ETF是一種在交易所上市交易的基金

B.ETF的申購(gòu)和贖回通常以一籃子股票進(jìn)行

C.ETF的交易價(jià)格與基金份額凈值完全一致

D.ETF的投資策略通常為被動(dòng)投資

15.下列關(guān)于分級(jí)基金的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.分級(jí)基金是將基金份額分為不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金

B.分級(jí)基金的投資收益通常與基礎(chǔ)份額的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)無(wú)關(guān)

C.分級(jí)基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)通常用A類和B類表示

D.分級(jí)基金的A類份額通常不享有收益分配權(quán)

16.下列關(guān)于基金子公司說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金子公司是經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的專門(mén)從事基金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)

B.基金子公司可以發(fā)行公募基金產(chǎn)品

C.基金子公司可以從事私募基金業(yè)務(wù)

D.基金子公司可以與基金管理人合作開(kāi)展業(yè)務(wù)

17.下列關(guān)于私募基金的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.私募基金只能向合格投資者募集

B.私募基金的投資范圍不受限制

C.私募基金的投資期限通常較長(zhǎng)

D.私募基金的投資風(fēng)險(xiǎn)通常較低

18.下列關(guān)于基金業(yè)協(xié)會(huì)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金業(yè)協(xié)會(huì)是基金行業(yè)的自律組織

B.基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)基金行業(yè)的監(jiān)管工作

C.基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)基金從業(yè)人員的資格認(rèn)定

D.基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)基金行業(yè)的自律管理

19.下列關(guān)于基金信息披露的禁止性行為說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自發(fā)布基金信息披露文件

B.誤導(dǎo)性陳述

C.虛假記載

D.披露不實(shí)的基金業(yè)績(jī)

20.下列關(guān)于基金合同的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金合同是基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件

B.基金合同應(yīng)當(dāng)載明基金的基本情況、投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等

C.基金合同應(yīng)當(dāng)由基金管理人、基金托管人和基金份額持有人三方簽署

D.基金合同的內(nèi)容可以隨時(shí)變更

二、多選題（共20分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列哪些屬于基金份額持有人的權(quán)利？（）

A.參加或者委派代表參加基金份額持有人大會(huì)

B.轉(zhuǎn)讓基金份額

C.獲得基金財(cái)產(chǎn)收益

D.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立占用

22.下列哪些屬于基金信息披露的內(nèi)容？（）

A.基金招募說(shuō)明書(shū)

B.基金凈值公告

C.基金季度報(bào)告

D.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

23.下列哪些屬于基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容？（）

A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

B.信息披露制度

C.基金份額持有人服務(wù)制度

D.基金投資管理制度

24.下列哪些屬于基金投資運(yùn)作的原則？（）

A.遵守法律法規(guī)和基金合同

B.堅(jiān)持分散化原則

C.堅(jiān)持長(zhǎng)期投資原則

D.堅(jiān)持價(jià)值投資原則

25.下列哪些屬于基金銷(xiāo)售費(fèi)用的類型？（）

A.申購(gòu)費(fèi)

B.贖回費(fèi)

C.銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

D.基金托管費(fèi)

26.下列哪些屬于基金份額贖回的流程？（）

A.提交贖回申請(qǐng)

B.基金管理人確認(rèn)贖回

C.基金份額登記

D.支付贖回款項(xiàng)

27.下列哪些屬于基金轉(zhuǎn)換的規(guī)則？（）

A.轉(zhuǎn)換申請(qǐng)

B.轉(zhuǎn)換費(fèi)用

C.轉(zhuǎn)換時(shí)間

D.轉(zhuǎn)換條件

28.下列哪些屬于基金估值的對(duì)象？（）

A.基金持有的股票

B.基金持有的債券

C.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具

D.基金托管人

29.下列哪些屬于基金托管人的職責(zé)？（）

A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人合法的投資指令

C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

D.決定基金的投資策略

30.下列哪些屬于基金投資顧問(wèn)的業(yè)務(wù)范圍？（）

A.為基金管理人提供投資建議

B.為基金份額持有人提供投資建議

C.代為基金管理人進(jìn)行投資決策

D.為基金管理人或者基金份額持有人提供咨詢服務(wù)

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人能夠依法行使權(quán)利。（）

32.基金季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表需要經(jīng)審計(jì)。（）

33.基金招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容不包括投資策略。（）

34.基金臨時(shí)信息披露的時(shí)效性要求低于定期信息披露。（）

35.基金凈值公告的主要內(nèi)容是基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。（）

36.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則和主要內(nèi)容。（）

37.基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持分散化原則。（）

38.基金投資運(yùn)作可以不受基金合同約定的投資范圍限制。（）

39.基金銷(xiāo)售費(fèi)用不得低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)。（）

40.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，必須繳納一定的贖回費(fèi)。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人能夠依法行使________。（）

42.基金信息披露的主要目的是為了________。（）

43.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容不包括________。（）

44.基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持________原則。（）

45.基金銷(xiāo)售費(fèi)用包括________、________和________。（）

46.基金份額贖回價(jià)格以________為基準(zhǔn)計(jì)算。（）

47.基金轉(zhuǎn)換是指基金份額持有人將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換成同一基金管理人管理的其他基金份額的行為，通常稱為_(kāi)_______。（）

48.基金估值的對(duì)象包括基金持有的________、________、________等。（）

49.基金托管人的職責(zé)包括________、________和________。（）

50.基金投資顧問(wèn)可以為基金管理人或者基金份額持有人提供________。（）

五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述基金信息披露的原則。

52.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

53.簡(jiǎn)述基金投資運(yùn)作的原則。

六、案例分析題（共30分）

案例：某基金管理人管理的A基金是一只股票型基金，基金合同約定的投資范圍是股票、債券和貨幣市場(chǎng)工具，投資策略是長(zhǎng)期投資、價(jià)值投資。2023年10月，由于市場(chǎng)環(huán)境變化，A基金的投資業(yè)績(jī)表現(xiàn)不佳，基金份額凈值持續(xù)下跌。為了提高基金業(yè)績(jī)，基金管理人決定改變投資策略，加大股票投資比例，并投資于一些高風(fēng)險(xiǎn)的股票。同時(shí)，基金管理人也沒(méi)有及時(shí)向基金份額持有人披露基金投資策略的變化。

問(wèn)題：

（1）分析基金管理人改變投資策略是否合規(guī)？

（2）分析基金管理人未及時(shí)披露基金投資策略的變化是否合規(guī)？

（3）提出改進(jìn)建議。

一、單選題（共20分）

1.D

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第四十四條，基金份額持有人享有下列權(quán)利：（一）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；（二）參與分配基金財(cái)產(chǎn)；（三）依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；（四）按照基金合同約定參與基金份額持有人大會(huì)，行使表決權(quán)；（五）查閱或者復(fù)制基金份額持有人大會(huì)決議、基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同生效公告、基金凈值公告、基金定期報(bào)告、基金臨時(shí)報(bào)告等基金信息披露文件或者copies，對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；（六）基金合同約定的其他權(quán)利。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金份額持有人的權(quán)利，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金凈值公告應(yīng)當(dāng)包括基金名稱、基金代碼、報(bào)告期、基金份額凈值、基金份額累計(jì)凈值、申購(gòu)和贖回價(jià)格、基金管理人、基金托管人、報(bào)告期末基金資產(chǎn)凈值、報(bào)告期末基金負(fù)債、報(bào)告期末基金份額總數(shù)等信息。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表需要經(jīng)審計(jì)；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)、基金份額發(fā)售方式、基金合同主要條款、基金管理人、基金托管人等信息；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金臨時(shí)信息披露的時(shí)效性要求高于定期信息披露；D選項(xiàng)正確。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》，基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則和主要內(nèi)容，主要包括：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、信息披露制度、基金份額持有人服務(wù)制度、基金投資管理制度、基金估值管理制度、基金信息披露管理制度、信息技術(shù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部監(jiān)察稽核制度等。C選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的主要內(nèi)容。

4.D

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第十五條，基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和基金合同。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)遵守基金合同約定的投資范圍和投資策略，不得隨意改變。

5.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》第十五條，基金銷(xiāo)售費(fèi)用包括申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，申購(gòu)費(fèi)可以在基金申購(gòu)時(shí)一次性支付，也可以在基金贖回時(shí)支付；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)正確。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第三十五條，基金份額持有人可以隨時(shí)提交贖回申請(qǐng)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，只有在特定情況下才需要繳納一定的贖回費(fèi)，例如，持有基金份額低于一定期限的贖回通常需要繳納贖回費(fèi)。

7.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》第十七條，基金轉(zhuǎn)換是指基金份額持有人將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換成同一基金管理人管理的其他基金份額的行為。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金轉(zhuǎn)換涉及贖回和申購(gòu)，因此需要繳納贖回費(fèi)和申購(gòu)費(fèi)；D選項(xiàng)正確。

8.D

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十二條，基金分紅的方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，股票分紅不屬于基金分紅的方式；D選項(xiàng)正確。

9.D

解析：根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》第三條，基金估值的對(duì)象包括基金持有的股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金估值的對(duì)象不包括基金份額持有人。

10.D

解析：根據(jù)《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》第十三條，基金托管人的職責(zé)包括：安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人合法的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的投資策略由基金管理人決定。

11.C

解析：根據(jù)《證券投資基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》第五條，基金投資顧問(wèn)可以為基金管理人提供投資建議，也可以為基金份額持有人提供投資建議。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資顧問(wèn)不能代為基金管理人進(jìn)行投資決策；D選項(xiàng)正確。

12.B

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》，QDII基金可以投資于境外證券市場(chǎng)，投資范圍受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格限制，投資需要通過(guò)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行，投資會(huì)受到境外市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

13.C

解析：根據(jù)《上市開(kāi)放式基金（LOF）試點(diǎn)指引》，LOF基金可以在交易所上市交易，可以通過(guò)場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行申購(gòu)和贖回，投資范圍不受中國(guó)證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格限制，交易價(jià)格以基金份額凈值為基準(zhǔn)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤；D選項(xiàng)正確。

14.C

解析：根據(jù)《交易型開(kāi)放式指數(shù)基金（ETF）管理辦法》，ETF是一種在交易所上市交易的基金，申購(gòu)和贖回通常以一籃子股票進(jìn)行，交易價(jià)格以基金份額凈值為基準(zhǔn)，但可能存在折溢價(jià)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤；D選項(xiàng)正確。

15.B

解析：根據(jù)《分級(jí)基金管理辦法》，分級(jí)基金是將基金份額分為不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金，投資收益通常與基礎(chǔ)份額的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相關(guān)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)通常用A類和B類表示，A類份額通常享有收益分配權(quán)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)正確。

16.B

解析：根據(jù)《基金管理公司子公司業(yè)務(wù)管理辦法》，基金子公司是經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的專門(mén)從事基金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，可以從事私募基金業(yè)務(wù)，但不得發(fā)行公募基金產(chǎn)品，可以與基金管理人合作開(kāi)展業(yè)務(wù)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)正確。

17.D

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金只能向合格投資者募集，投資范圍不受限制，投資期限通常較長(zhǎng)，投資風(fēng)險(xiǎn)通常較高。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資基金行業(yè)協(xié)會(huì)管理辦法》，基金業(yè)協(xié)會(huì)是基金行業(yè)的自律組織，負(fù)責(zé)基金行業(yè)的自律管理，負(fù)責(zé)基金從業(yè)人員的資格認(rèn)定，但不負(fù)責(zé)基金行業(yè)的監(jiān)管工作，監(jiān)管工作由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)正確。

19.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第三條，基金信息披露的禁止性行為包括：未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自發(fā)布基金信息披露文件；誤導(dǎo)性陳述；虛假記載；披露不實(shí)的基金業(yè)績(jī)。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

20.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十五條，基金合同是基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金合同的內(nèi)容不能隨時(shí)變更。

二、多選題（共20分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABC

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第四十四條，基金份額持有人享有下列權(quán)利：（一）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；（二）參與分配基金財(cái)產(chǎn)；（三）依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；（四）按照基金合同約定參與基金份額持有人大會(huì)，行使表決權(quán)；（五）查閱或者復(fù)制基金份額持有人大會(huì)決議、基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同生效公告、基金凈值公告、基金定期報(bào)告、基金臨時(shí)報(bào)告等基金信息披露文件或者copies，對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；（六）基金合同約定的其他權(quán)利。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金份額持有人的權(quán)利，D選項(xiàng)不屬于。

22.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金信息披露的內(nèi)容包括：基金招募說(shuō)明書(shū)、基金凈值公告、基金季度報(bào)告、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金信息披露的內(nèi)容。

23.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》，基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容主要包括：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、信息披露制度、基金份額持有人服務(wù)制度、基金投資管理制度、基金估值管理制度、基金信息披露管理制度、信息技術(shù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部監(jiān)察稽核制度等。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

24.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第十五條，基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和基金合同，堅(jiān)持分散化原則，堅(jiān)持長(zhǎng)期投資原則，堅(jiān)持價(jià)值投資原則。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金投資運(yùn)作的原則。

25.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》第十五條，基金銷(xiāo)售費(fèi)用包括申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金銷(xiāo)售費(fèi)用的類型，D選項(xiàng)屬于基金托管費(fèi)。

26.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第三十五條，基金份額贖回的流程包括：提交贖回申請(qǐng)、基金管理人確認(rèn)贖回、基金份額登記、支付贖回款項(xiàng)。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金份額贖回的流程。

27.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》第十七條，基金轉(zhuǎn)換的規(guī)則包括：轉(zhuǎn)換申請(qǐng)、轉(zhuǎn)換費(fèi)用、轉(zhuǎn)換時(shí)間、轉(zhuǎn)換條件。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金轉(zhuǎn)換的規(guī)則。

28.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》第三條，基金估值的對(duì)象包括基金持有的股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金估值的對(duì)象，D選項(xiàng)不屬于。

29.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》第十三條，基金托管人的職責(zé)包括：安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人合法的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金托管人的職責(zé)，D選項(xiàng)不屬于。

30.ABD

解析：根據(jù)《證券投資基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》第五條，基金投資顧問(wèn)可以為基金管理人提供投資建議，也可以為基金份額持有人提供投資建議，可以為基金管理人或者基金份額持有人提供咨詢服務(wù)。A、B、D選項(xiàng)均屬于基金投資顧問(wèn)的業(yè)務(wù)范圍，C選項(xiàng)不屬于。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.√

33.×

34.×

35.√

36.√

37.√

38.×

39.√

40.×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.權(quán)利

42.提高基金透明度，保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益

43.基金份額持有人服務(wù)制度

44.分散化

45.申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

46.基金份額凈值

47.換倉(cāng)

48.股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具

49.安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管