第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試課本及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循的基本原則是（）。

（）A.客戶利益至上原則

（）B.收入最大化原則

（）C.流量優(yōu)先原則

（）D.輕松賺錢原則

2.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的是（）。

（）A.基金份額凈值每日計算并公布，反映基金資產(chǎn)凈值的變化

（）B.基金份額凈值越高，代表基金業(yè)績越好

（）C.基金份額凈值是基金投資收益的唯一衡量標準

（）D.基金份額凈值由基金管理人自主決定

3.投資者通過基金中基金（FOF）進行投資時，主要的風險來源是（）。

（）A.基金管理人的經(jīng)營風險

（）B.基金子基金的信用風險

（）C.市場的系統(tǒng)性風險

（）D.基金銷售渠道的合規(guī)風險

4.基金信息披露中，屬于定期報告的是（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.基金季度報告

（）C.基金合同

（）D.基金份額持有人大會通知

5.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的指標，最能反映基金長期投資能力的是（）。

（）A.報告期收益率

（）B.最大回撤

（）C.夏普比率

（）D.信息比率

6.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人可以（）。

（）A.無條件撤回認購資金

（）B.享受高于同期銀行存款利率的認購費率折扣

（）C.在基金合同約定的時間內(nèi)認購基金份額

（）D.要求基金托管人提供擔保

7.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，錯誤的是（）。

（）A.投資者可以隨時提交贖回申請

（）B.基金管理人應當在收到贖回申請后的7個工作日內(nèi)確認贖回

（）C.贖回費用由基金資產(chǎn)承擔

（）D.基金份額贖回價格以當日基金份額凈值為基準

8.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的重要約定不包括（）。

（）A.基金的投資目標

（）B.基金的估值方法

（）C.基金管理人的費率結(jié)構(gòu)

（）D.基金的投資策略

9.基金信息披露中，屬于臨時信息披露的是（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.基金年度報告

（）C.基金投資組合報告

（）D.基金份額持有人大會的表決結(jié)果

10.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，錯誤的是（）。

（）A.基金不得投資于其他基金

（）B.基金不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

（）C.基金管理人不得參與基金財產(chǎn)的投資

（）D.基金不得進行內(nèi)幕交易

11.基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的培訓內(nèi)容不包括（）。

（）A.基金基礎知識

（）B.基金銷售流程

（）C.基金合規(guī)要求

（）D.個人理財規(guī)劃

12.基金估值方法中，適用于交易活躍的股票型基金的是（）。

（）A.成本法

（）B.凈值法

（）C.市價法

（）D.現(xiàn)金流折現(xiàn)法

13.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的約定不包括（）。

（）A.基金管理費

（）B.基金托管費

（）C.基金銷售服務費

（）D.基金交易手續(xù)費

14.基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.基金季度報告

（）C.基金投資策略

（）D.基金業(yè)績報告

15.下列關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)換的表述，正確的是（）。

（）A.基金份額轉(zhuǎn)換是指投資者在不同基金之間進行投資

（）B.基金份額轉(zhuǎn)換需要繳納轉(zhuǎn)換費

（）C.基金份額轉(zhuǎn)換不改變投資者的基金份額總量

（）D.基金份額轉(zhuǎn)換需要經(jīng)過基金托管人的審核

16.基金管理人進行基金投資運作時，應當遵循的原則不包括（）。

（）A.風險控制原則

（）B.收益優(yōu)先原則

（）C.合規(guī)經(jīng)營原則

（）D.投資分散原則

17.基金信息披露中，屬于重要信息披露的是（）。

（）A.基金名稱

（）B.基金托管人

（）C.基金投資策略

（）D.基金成立日期

18.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由不包括（）。

（）A.基金合同期限屆滿

（）B.基金份額持有人大會決定終止基金

（）C.基金管理人決定終止基金

（）D.基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模

19.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當向投資者提供的資料不包括（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.基金產(chǎn)品資料

（）C.基金投資建議書

（）D.基金業(yè)績報告

20.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的指標，最能反映基金短期投資能力的是（）。

（）A.報告期收益率

（）B.最大回撤

（）C.夏普比率

（）D.信息比率

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循的原則包括（）。

（）A.客戶利益至上原則

（）B.誠實守信原則

（）C.專業(yè)審慎原則

（）D.公開透明原則

22.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的包括（）。

（）A.基金份額凈值每日計算并公布

（）B.基金份額凈值反映基金資產(chǎn)凈值的變化

（）C.基金份額凈值是基金投資收益的唯一衡量標準

（）D.基金份額凈值由基金管理人自主決定

23.基金信息披露中，屬于定期報告的有（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.基金季度報告

（）C.基金年度報告

（）D.基金份額持有人大會通知

24.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的指標，正確的包括（）。

（）A.報告期收益率

（）B.最大回撤

（）C.夏普比率

（）D.信息比率

25.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人可以（）。

（）A.無條件撤回認購資金

（）B.享受高于同期銀行存款利率的認購費率折扣

（）C.在基金合同約定的時間內(nèi)認購基金份額

（）D.要求基金托管人提供擔保

26.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，正確的包括（）。

（）A.投資者可以隨時提交贖回申請

（）B.基金管理人應當在收到贖回申請后的7個工作日內(nèi)確認贖回

（）C.贖回費用由基金資產(chǎn)承擔

（）D.基金份額贖回價格以當日基金份額凈值為基準

27.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的重要約定包括（）。

（）A.基金的投資目標

（）B.基金的估值方法

（）C.基金管理人的費率結(jié)構(gòu)

（）D.基金的投資策略

28.基金信息披露中，屬于臨時信息披露的有（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.基金年度報告

（）C.基金投資組合報告

（）D.基金份額持有人大會的表決結(jié)果

29.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，正確的包括（）。

（）A.基金不得投資于其他基金

（）B.基金不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

（）C.基金管理人不得參與基金財產(chǎn)的投資

（）D.基金不得進行內(nèi)幕交易

30.基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的培訓內(nèi)容包括（）。

（）A.基金基礎知識

（）B.基金銷售流程

（）C.基金合規(guī)要求

（）D.個人理財規(guī)劃

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循客戶利益至上原則。（）

32.基金份額凈值越高，代表基金業(yè)績越好。（）

33.基金子基金的信用風險是基金中基金（FOF）進行投資時，主要的風險來源。（）

34.基金季度報告屬于基金定期報告。（）

35.夏普比率最能反映基金長期投資能力。（）

36.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人可以無條件撤回認購資金。（）

37.贖回費用由基金資產(chǎn)承擔。（）

38.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的重要約定包括基金的投資策略。（）

39.基金份額持有人大會的表決結(jié)果屬于臨時信息披露。（）

40.基金不得進行內(nèi)幕交易。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循________原則和________原則。

42.基金份額凈值每日計算并公布，反映________的變化。

43.投資者通過基金中基金（FOF）進行投資時，主要的風險來源是________風險。

44.基金信息披露中，屬于定期報告的是________和________。

45.基金業(yè)績評估中，最能反映基金長期投資能力的指標是________。

46.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人可以在________內(nèi)認購基金份額。

47.基金份額贖回價格以________為基準。

48.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的重要約定包括________和________。

49.基金信息披露中，屬于臨時信息披露的是________。

50.基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的培訓內(nèi)容包括________和________。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時應當遵循的原則。

52.簡述基金份額凈值的計算方法和意義。

53.簡述基金投資禁止行為的主要類型。

54.簡述基金信息披露的主要類型和內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金投資者通過A基金銷售機構(gòu)投資了一只股票型基金。在基金募集期間，A基金銷售機構(gòu)向投資者承諾該基金年化收益率為15%，且保證投資者可以無條件撤回認購資金?；鸪闪⒑?，該基金的投資收益率低于預期，投資者要求A基金銷售機構(gòu)退還認購資金并賠償損失。請分析該案例中存在的問題，并提出相應的解決方案。

一、單選題（共20分）

1.A

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循客戶利益至上原則，確保投資者的利益得到優(yōu)先保障。B選項錯誤，收入最大化原則可能會導致忽視投資者利益；C選項錯誤，流量優(yōu)先原則可能會導致忽視投資者需求；D選項錯誤，輕松賺錢原則不符合基金投資的實際情況。

2.A

解析：基金份額凈值每日計算并公布，反映基金資產(chǎn)凈值的變化。B選項錯誤，基金份額凈值高低與基金業(yè)績好壞沒有必然聯(lián)系；C選項錯誤，基金份額凈值只是基金投資收益的一個衡量標準，不是唯一標準；D選項錯誤，基金份額凈值由基金管理人根據(jù)基金資產(chǎn)凈值計算，不是自主決定。

3.B

解析：基金中基金（FOF）投資于基金子基金，因此基金子基金的信用風險是FOF進行投資時主要的風險來源。A選項錯誤，基金管理人的經(jīng)營風險是所有基金都存在的風險；C選項錯誤，市場的系統(tǒng)性風險是所有投資都存在的風險；D選項錯誤，基金銷售渠道的合規(guī)風險是銷售環(huán)節(jié)的風險，不是投資環(huán)節(jié)的主要風險。

4.B

解析：基金季度報告屬于基金定期報告。A選項錯誤，基金招募說明書是基金募集期間的信息披露文件；C選項錯誤，基金合同是基金的基本法律文件；D選項錯誤，基金份額持有人大會通知是臨時信息披露文件。

5.C

解析：夏普比率最能反映基金長期投資能力。A選項錯誤，報告期收益率反映短期投資收益；B選項錯誤，最大回撤反映風險控制能力；D選項錯誤，信息比率反映風險調(diào)整后收益。

6.C

解析：基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人可以在基金合同約定的時間內(nèi)認購基金份額。A選項錯誤，投資者在認購期內(nèi)可以撤回認購資金，但不是無條件撤回；B選項錯誤，認購費率折扣由基金管理人根據(jù)市場情況決定，不是保證享受；D選項錯誤，基金托管人負責基金財產(chǎn)保管，不提供擔保。

7.C

解析：贖回費用由投資者承擔，不是由基金資產(chǎn)承擔。A選項正確，投資者可以隨時提交贖回申請；B選項正確，基金管理人應當在收到贖回申請后的7個工作日內(nèi)確認贖回；D選項正確，基金份額贖回價格以當日基金份額凈值為基準。

8.C

解析：基金管理人的費率結(jié)構(gòu)是基金合同中的重要約定，但不是關(guān)于基金運作方式的重要約定。A選項正確，基金的投資目標是基金運作方式的核心；B選項正確，基金的估值方法是基金運作方式的重要依據(jù)；D選項正確，基金的投資策略是基金運作方式的具體體現(xiàn)。

9.D

解析：基金份額持有人大會的表決結(jié)果屬于臨時信息披露。A選項錯誤，基金招募說明書是基金募集期間的信息披露文件；B選項錯誤，基金年度報告屬于定期信息披露；C選項錯誤，基金投資組合報告屬于定期信息披露。

10.A

解析：基金可以投資于其他基金，但需要符合相關(guān)法規(guī)和基金合同約定。B選項正確，基金銷售機構(gòu)應當遵守合規(guī)要求；C選項正確，基金管理人應當遵守合規(guī)要求；D選項正確，基金不得進行內(nèi)幕交易。

11.D

解析：基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的培訓內(nèi)容包括基金基礎知識、基金銷售流程、基金合規(guī)要求等，但不包括個人理財規(guī)劃。A選項正確，基金基礎知識是培訓內(nèi)容的核心；B選項正確，基金銷售流程是培訓內(nèi)容的重要組成部分；C選項正確，基金合規(guī)要求是培訓內(nèi)容的重要部分。

12.C

解析：市價法適用于交易活躍的股票型基金。A選項錯誤，成本法適用于非交易性證券投資；B選項錯誤，凈值法適用于交易不活躍的基金；D選項錯誤，現(xiàn)金流折現(xiàn)法適用于固定收益類基金。

13.D

解析：基金交易手續(xù)費不屬于基金運作費用。A選項正確，基金管理費是基金運作費用的重要組成部分；B選項正確，基金托管費是基金運作費用的重要組成部分；C選項正確，基金銷售服務費是基金運作費用的重要組成部分。

14.C

解析：基金投資策略屬于非公開披露信息。A選項錯誤，基金招募說明書是公開披露信息；B選項錯誤，基金季度報告是公開披露信息；D選項錯誤，基金業(yè)績報告是公開披露信息。

15.C

解析：基金份額轉(zhuǎn)換不改變投資者的基金份額總量。A選項錯誤，基金份額轉(zhuǎn)換是在同一基金內(nèi)部進行投資，不是在不同基金之間；B選項錯誤，基金份額轉(zhuǎn)換需要繳納轉(zhuǎn)換費，但不是必須；D選項錯誤，基金份額轉(zhuǎn)換不需要經(jīng)過基金托管人的審核。

16.B

解析：基金管理人進行基金投資運作時，應當遵循風險控制原則、合規(guī)經(jīng)營原則、投資分散原則等，但不遵循收益優(yōu)先原則。A選項正確，風險控制原則是基金投資運作的重要原則；C選項正確，合規(guī)經(jīng)營原則是基金投資運作的重要原則；D選項正確，投資分散原則是基金投資運作的重要原則。

17.C

解析：基金投資策略屬于重要信息披露。A選項錯誤，基金名稱是基本信息，不是重要信息；B選項錯誤，基金托管人是基本信息，不是重要信息；D選項錯誤，基金成立日期是基本信息，不是重要信息。

18.C

解析：基金管理人決定終止基金不屬于基金終止的事由。A選項正確，基金合同期限屆滿是基金終止的事由；B選項正確，基金份額持有人大會決定終止基金是基金終止的事由；D選項正確，基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模是基金終止的事由。

19.C

解析：基金投資建議書不屬于基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時應當向投資者提供的資料。A選項正確，基金招募說明書是必須提供的資料；B選項正確，基金產(chǎn)品資料是必須提供的資料；D選項正確，基金業(yè)績報告是必須提供的資料。

20.A

解析：基金可以投資于其他基金，但需要符合相關(guān)法規(guī)和基金合同約定。B選項正確，報告期收益率是基金業(yè)績評估的指標；C選項正確，夏普比率是基金業(yè)績評估的指標；D選項正確，信息比率是基金業(yè)績評估的指標。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循客戶利益至上原則、誠實守信原則、專業(yè)審慎原則、公開透明原則。

22.AB

解析：基金份額凈值每日計算并公布，反映基金資產(chǎn)凈值的變化。C選項錯誤，基金份額凈值只是基金投資收益的一個衡量標準，不是唯一標準；D選項錯誤，基金份額凈值由基金管理人根據(jù)基金資產(chǎn)凈值計算，不是自主決定。

23.BC

解析：基金季度報告和基金年度報告屬于基金定期報告。A選項錯誤，基金招募說明書是基金募集期間的信息披露文件；D選項錯誤，基金份額持有人大會通知是臨時信息披露文件。

24.ABCD

解析：報告期收益率、最大回撤、夏普比率、信息比率都是基金業(yè)績評估的指標。

25.BC

解析：基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人可以在基金合同約定的時間內(nèi)認購基金份額，享受高于同期銀行存款利率的認購費率折扣。A選項錯誤，投資者在認購期內(nèi)可以撤回認購資金，但不是無條件撤回；D選項錯誤，基金托管人負責基金財產(chǎn)保管，不提供擔保。

26.AD

解析：投資者可以隨時提交贖回申請，基金份額贖回價格以當日基金份額凈值為基準。A選項正確，投資者可以隨時提交贖回申請；B選項錯誤，基金管理人應當在收到贖回申請后的7個工作日內(nèi)確認贖回；C選項錯誤，贖回費用由投資者承擔，不是由基金資產(chǎn)承擔；D選項正確，基金份額贖回價格以當日基金份額凈值為基準。

27.ABD

解析：基金的投資目標、基金的投資策略、基金的投資決策流程是基金運作方式的重要約定。C選項錯誤，基金管理人的費率結(jié)構(gòu)屬于基金費用條款，不是基金運作方式的重要約定。

28.D

解析：基金份額持有人大會的表決結(jié)果屬于臨時信息披露。A選項錯誤，基金招募說明書是基金募集期間的信息披露文件；B選項錯誤，基金年度報告屬于定期信息披露；C選項錯誤，基金投資組合報告屬于定期信息披露。

29.BCD

解析：基金不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益，基金管理人不得參與基金財產(chǎn)的投資，基金不得進行內(nèi)幕交易。A選項錯誤，基金可以投資于其他基金，但需要符合相關(guān)法規(guī)和基金合同約定。

30.ABC

解析：基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的培訓內(nèi)容包括基金基礎知識、基金銷售流程、基金合規(guī)要求等，但不包括個人理財規(guī)劃。A選項正確，基金基礎知識是培訓內(nèi)容的核心；B選項正確，基金銷售流程是培訓內(nèi)容的重要組成部分；C選項正確，基金合規(guī)要求是培訓內(nèi)容的重要部分。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循客戶利益至上原則，確保投資者的利益得到優(yōu)先保障。

32.×

解析：基金份額凈值高低與基金業(yè)績好壞沒有必然聯(lián)系。

33.√

解析：基金子基金的信用風險是基金中基金（FOF）進行投資時，主要的風險來源。

34.√

解析：基金季度報告屬于基金定期報告。

35.×

解析：夏普比率反映風險調(diào)整后收益，不能最能反映基金長期投資能力。

36.×

解析：投資者在認購期內(nèi)可以撤回認購資金，但不是無條件撤回。

37.×

解析：贖回費用由投資者承擔，不是由基金資產(chǎn)承擔。

38.√

解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的重要約定包括基金的投資策略。

39.√

解析：基金份額持有人大會的表決結(jié)果屬于臨時信息披露。

40.√

解析：基金不得進行內(nèi)幕交易。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.客戶利益至上；誠實守信

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應當遵循客戶利益至上原則和誠實守信原則。

42.基金資產(chǎn)凈值

解析：基金份額凈值每日計算并公布，反映基金資產(chǎn)凈值的變化。

43.基金子基金

解析：投資者通過基金中基金（FOF）進行投資時，主要的風險來源是基金子基金的信用風險。

44.基金季度報告；基金年度報告

解析：基金信息披露中，屬于定期報告的是基金季度報告和基金年度報告。

45.夏普比率

解析：基金業(yè)績評估中，最能反映基金長期投資能力的指標是夏普比率。

46.基金合同約定

解析：基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人可以在基金合同約定的時間內(nèi)認購基金份額。

47.當日基金份額凈值

解析：基金份額贖回價格以當日