貨物貿易外匯管理試點指引操作規(guī)程（銀行、企業(yè)版）

依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令第532號）、《貨物貿易外匯管理指引》（以下簡稱《指引》）、《貨物貿

易外匯管理指引實施細則》（以卜.簡稱《細則》），制定本操作規(guī)程。

一、企業(yè)主體管理

項目名稱管理內容管理原則注意事項

1、企業(yè)依法取得對外貿易經營權后，需持《細則》第三、1、屬地管理1、名錄登記的辦理程序、辦理時限等應當符合行政許可相關

四條規(guī)定的材料，到所在地國家外匯管理局分支局（以下簡原則，即企規(guī)定。

際外匯局）辦理“貿易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）業(yè)受注冊所2、金融機構不得為不在名錄企業(yè)辦理貿易外匯收支業(yè)務。

登記手續(xù)。在地外匯局3、已辦理外匯登記手續(xù)的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內

2、外匯局審核相關材料無誤后，通過貨物貿易外匯監(jiān)測系監(jiān)管，應當企業(yè)）需要從事對外貿易的，應憑保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證明

統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設置輔導期標到注冊所在和《貨物貿易外匯收支業(yè)務辦理確認馬》（以下簡稱《確認書》）,

識。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測系統(tǒng)網上業(yè)務地外匯局辦到所在地外匯局完成名錄登記手續(xù)。

名錄登記開戶。理相關業(yè)務4、個人對外貿易經營者名錄登記比照具有對外貿易經營權企

3、外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機構發(fā)布全國企業(yè)名錄信息。（下同）。業(yè)辦理。

2、相關材料5、外匯局對新列入名錄企業(yè)實施輔導期管理。輔導期起始日

是否完整、期為名錄登記當日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿易

其實。外匯收支業(yè)務之日起弟90天。

6、外匯局長期留存《確認書譏留存《貿易外匯收支企業(yè)名錄

登記申請書》原件以及其他材料復印件5年備查。

1,名錄內企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊1、屬地管理1、監(jiān)測系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權限在外匯局各

資本、公司類型、經營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應當在原則。分局。中心支局、支局轄內企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由

變更事項發(fā)生之日起30天內，持相應變更文件或證明的原2、相關材料所在地外匯局逐級上報至分局，再由分局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行變

件及加蓋企業(yè)公章的旻印件到所在地外匯局辦理名錄變更是否完整、更操作。

手續(xù).真實.2、因機構撤并或攙加等原因導致需大批號:變更企業(yè)所屬外匯

2、外匯局審核相關材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的局代碼的，分局可上報國家外匯管理局（簡稱總局），由總局

名錄變更

名家登記信息0統(tǒng)一后臺處理。

3、恭業(yè)因之持地址變更導致所屬外匯局發(fā)生變化的，外匯

3、外匯局留存相關材料復印件5年備查。

局還應當通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，

并遷移該企業(yè)業(yè)務數(shù)據(jù)。

4、發(fā)生外匯局機構撤并或增加時，外匯局應當根據(jù)實際情

況進行企業(yè)所屬外匯局代碼的變更操作。

1、外匯局可根據(jù)企業(yè)中靖、現(xiàn)場核查等情況或定期通過下歹?方屬地管理原1、注銷名錄后,經申請再次被列入名錄的企業(yè),視為新列入

式，招符合《細則》第七、八條規(guī)定情況的企業(yè)從名錄中注專而則。名錄企業(yè)納入輔導期管理。

（1）通過工商、商務管理部門網站或其他方式獲取被工商管理2、企業(yè)主動申請注銷名錄的，外匯局留存相關材料更印件5

部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務管理部門取消對外年備查：外匯局強制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)壽

貿易經營權的企業(yè)信息：在規(guī)定情況的相關材料5年備查。

名錄注銷（2）通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿易外匯收支業(yè)務的企

業(yè)信息。

2、外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)注銷企業(yè)名錄，并撤銷該企業(yè)網上業(yè)務

開戶。

二、錯誤數(shù)據(jù)處理

I項目名稱I濤于麗布管理原則注意事項

1、進出口貨物報關單錯誤數(shù)據(jù)指因核心要素為空或代碼類1,屬地管理原則°1、核心要素包括企業(yè)代碼、進出口日期、貿易方式、

數(shù)據(jù)項在監(jiān)測系統(tǒng)基礎代碼在中不存在，無法正確入庫而被2、外匯局按下列原則成交幣種和成交總價；代碼類數(shù)據(jù)項包括貿易方式

自動存入錯誤數(shù)據(jù)表的報關單數(shù)據(jù),對報關單錯誤數(shù)據(jù)進和幣種。

2、企業(yè)可通過下列方式修正報關單錯誤數(shù)據(jù)：行手工修正：2、報關單錯誤數(shù)據(jù)類型包括：

（1）提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公審的51印件,到外匯（1）報關單核心要素（1）企業(yè)代碼為空（2）進口日期為空（3）山口口

局辦理手工修正：不全的，修改補至相關期為空（4）貿易方式為空（5）幣種為空（6）成交

進出口貨①進口虎屋報關單或出口貨物報關單：數(shù)據(jù)?？們r為空或零（7）超代碼范圍。

物報關單②外匯局要求的其他材料。<2）監(jiān)測系統(tǒng)基礎代3、外匯局應定期清理監(jiān)測系統(tǒng)匯總的報關單錯誤數(shù)

錯誤數(shù)據(jù)（2）到海關辦理相應數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過部門間碼表缺失的，可由分局據(jù)。對于企業(yè)代碼為空的，外匯局可根據(jù)管理需要，

修正數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。以書面形式向總局申按照企業(yè)名稱等進行判斷并處理。

3、對于已正確入庫的報關單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修改或胴除，請，由總局審核并在監(jiān)4、可修改的報關單數(shù)據(jù)要素包括企業(yè)代碼、進出口

應當?shù)胶ｊP辦理相應數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過部門測系統(tǒng)中增加相應代日期、貿易方式、商品明細記錄的成交幣種和成交

間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。碼后，再修改相關數(shù)總價。

據(jù)。5、外匯局留存相關材料復印件5年備查。

1、貿易收付匯錯誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或現(xiàn)場核查過1,屬地管理原則。貿易收付匯數(shù)據(jù)錯誤原因主要包括企業(yè)代碼、收付

程中發(fā)現(xiàn)的監(jiān)測系統(tǒng)中與企業(yè)貿易收付匯實際業(yè)務情況不2、外匯局按下列原則匯日期、幣科金額、交易編碼、收付匯性質等信

符的收付匯數(shù)據(jù)。對收付匯錯誤數(shù)據(jù)進息與實際業(yè)務情況不符。

2、外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)，將錯誤數(shù)據(jù)及錯誤原因告知相關行處理：

貿易收付金融機構。金融機構應當通知企業(yè)進行數(shù)據(jù)修改或刪除，再（1）屬于貿易外匯監(jiān)

匯錯誤數(shù)將修正后的信息及時報送外匯局。測范圍的，通過金融機

據(jù)修正構從源頭修改并垂新

報送;

（2）不屬于不易外匯

監(jiān)測范圍的，在監(jiān)測系

統(tǒng)中直接刪除。

三、出U收入待核查賬戶管理

項目名稱管理內容管理原則注意事項

1、金融機構為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬1、金融機構待核杳賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，代碼為1101.

戶）時，應通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開應按規(guī)定為

戶地外匯局進行基本信息登記；基本信息已登記的，金融機構可企業(yè)開立待

直接為其開立待核查賬戶。核查賬戶。

2、金融機構為企業(yè)開戶后,應于次H按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)2、待核簧賬

報送數(shù)據(jù)的要求將相關數(shù)據(jù)及時報送外匯局。戶按活期存

款計息。

待核查賬

戶開立管

理

1、金融機構為企亞辦理外匯資金入眼前，應查詢企”名錄狀態(tài).1、待核查賬1.由干企業(yè)錯誤說明或金融機構T作失誤導致資金誤入

確定外匯資金性質，無法確定的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說戶的收支應待核查賬戶的，應區(qū)分下列情況處理：

羽，并將企業(yè)貿易外匯收入劃入待核查賬戶。當符合《細（1）屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經常項目外匯

2、企業(yè)?筆收匯既有貨物貿易也有服務貿易的，其中貨物貿易部則》第十三賬戶的，金融機構應根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃

分應當進入待核查賬戶，服務貿易部分金融機構在審核相應合同、條規(guī)定的范入待核查賬戶手續(xù)。

發(fā)票后可根據(jù)企業(yè)要求直接結匯或進入經常項FI外匯賬戶。企業(yè)圍。（2）服務貿易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構可

待核查賬行無法區(qū)分資金性質和相應金額或無法提供服務貿易相應單證2、待核查賬根據(jù)企業(yè)說明及相關合同、發(fā)票等有關單證，直接為其辦

戶收支管的，整筆資金應?并進入待核查賬戶。戶之間資金理從待核查賬戶結匯或劃出手續(xù)。

理3、代理出口業(yè)務應當由代理方收匯。代理方收匯后可憑委托代理不得相互劃（3）出口貿易融資款誤入待核杳賬戶的，金融機構可直

協(xié)議將外匯劃轉給委托方，也可結匯將人民幣劃轉給委托方；委轉。接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結匯或劃出手續(xù)。

托方收取代理方外匯局劃出款項時，無需進入其待核杳賬戶。3、待核查賬（4）資本項目項下收匯誤入待核杳賬戶的，金融機構應

4、轉讓信用證項下貿易收匯，金融機構應當根據(jù)轉讓信用證相關戶中的外匯當憑外匯局出具的《貨物貿易外匯局業(yè)務登記表》（以下

為定判斷款項歸屬，并按照“誰出口誰收匯''的原則進行解付,資金必須先簡稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。

具中屬于第二受益人的出U收匯應直出劃入第二受益人的待核食劃入企業(yè)經2、待核包賬戶中的外匯不能用于質押人民幣貸款、外匯

賬戶。常項目外匯融資或理財業(yè)務。

5、貨物貿易項下人民幣收入不進入待核杳賬戶，可直接劃入企業(yè)賬戶后方可3、公檢法等執(zhí)法部門可以依法憑強制執(zhí)行證明文件等直

的人民幣賬戶。用于對外支接從待核杳賬戶劃款。

6、出口貿易融資業(yè)務項下資金，在金融機構放款及企業(yè)實際收回付貨款、還

出口貨款時，均無需進入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經常貸等支出。

項目外匯賬戶。4、待核查賬

7、金融機構為企業(yè)辦理待核杳賬戶資金結匯或劃出手續(xù)時，應臺戶資金直接

詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對交易單證的真實性及其結匯的，相

與貿易外匯收支的一直行進行合理審查。應人民幣可

按實際支付

需要使用。

四、企、也報告管理

項目名稱管理內容管理原則注意事項

1、A類企業(yè)30天以上（不含）的預收貨款或預付貨1、屬地管理原則。1、對「已報告信貸業(yè)務佶息，在貨物進出口或收付款

款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內發(fā)生的預收貨款或預2、企業(yè)未按規(guī)定進行報告業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企

付貨款，企業(yè)應當在收款或付款之日起30天內，通過的，外匯局可按下列原則業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作：在貨物進出口或收付款

監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應的預計出口或進口處理：業(yè)務實際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測

日期、預計出口或進口對應的預收或預付金額、關聯(lián)（1）對于按規(guī)定應當報告系統(tǒng)企業(yè)端對截至上月末貿易信貸未到期部分信息進

貿易信貸關系券型等信息。而未報告的，若因企業(yè)白行數(shù)據(jù)調整操作，或攜帶情況說明及外匯局要求的相關

2：A類企業(yè)人以上（不含）的延期收款或延期付

業(yè)務報告身原因造成，可按規(guī)定移證明材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)的修改或刪除。

款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內發(fā)生的30人以上（不交外匯檢查部門或將其列2、對丁?已報告的貿易信貸業(yè)務佶息，若對應報關單數(shù)

含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應當在出口或進口為B類企業(yè)；據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)

之日起30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相（2）對「因逾期到現(xiàn)場報企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關證明材料到

應的預計收款或付款日期,延期收款或延期付款對應告的，外匯局審核相關材外匯局現(xiàn)場對相應報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除.企業(yè)未及

的報關金額、關聯(lián)關系類型等信息。料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接相關數(shù)據(jù)進行

3、對于按上述1、2規(guī)定應當報告的貿易信貸業(yè)務，監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應相應處理。

企業(yè)未在貨物進出口或收付款業(yè)務實際發(fā)生之日起當報告的業(yè)務，若因企業(yè)3、區(qū)內企業(yè)的保模和北保柳業(yè)務均應當按照規(guī)定辦理

30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應提交自身原因造成逾期，可按貿易信貸業(yè)務報告。如用于報告的報關單或收付款數(shù)據(jù)

下列材料到外匯局現(xiàn)在報告：規(guī)定移交外匯檢查部門或在監(jiān)測系統(tǒng)中不存在，則無需報告。

（1）情況說明（說明未能及時通過監(jiān)潤系統(tǒng)企業(yè)端網將其列為R類企業(yè)。4.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記求企業(yè)報告違規(guī)情況，并

上報告的原因、需報告的事項和具體內容）。（3）對于企業(yè)報告信息錯留存相關材料5年備位。

（2）外匯局要求的相關證明材料。誤且嚴垂影響其外匯收支

4、對于上述1、2規(guī)定范圍以外的貿易信貸業(yè)務，企與進出口匹配情況的，可

業(yè)可根據(jù)相關業(yè)務對其貿易外匯收支與進出口匹配情移交外匯檢查部門或將其

況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關信息。列為B類企業(yè)。

對于需報告的，企業(yè)可在貨物進出口或收付款之日起3、企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場

30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在進出進行已報告數(shù)據(jù)的修改或

口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。刪除操作且涉及金額較大

的，外匯局要嚴格審核，

并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對

總量核查結果的影響程度

進行評估，將存在異常的

企業(yè)列入重點監(jiān)測。

1、對于90天以上（不含）的遠期信用證、海外代付1、屬地管理原則。1、按規(guī)定應當報告的貿易融資業(yè)務，系指企業(yè)通過銀

以及其他進口貿易融資業(yè)務，預計付荻口期在貨物進2、企業(yè)未按規(guī)定進行報告行表外貿易融資產品（如遠期信用證、海外代付）導致

口日期之后的，企業(yè)應當在貨物進口之日起30天內，的，外匯局可按下列原則實際對外付款日期遲「貨物進口日期超過90天的業(yè)務，

通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告預計付款日期、對處理：不包括進口押匯。

立報關金額、業(yè)務性質等信息。（1）對于按規(guī)定應當報告其中：后屋進口口期以進口貨物報關單上標明的進口日

2、對于按規(guī)定應當報告的遠期信用證、海外代付以及而未報告的，若因企業(yè)自期為準；實際對外付款口期以國際收支申報單證上標明

貿易融資

其他進口貿易融資業(yè)務，企業(yè)未在貨物進口之日起30身原因造成，可按規(guī)定移的付款日期為準。

業(yè)務報告

天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應提交F交外匯檢查部門或將其列2、對于已報告的進口貿易融資業(yè)務信息，若企業(yè)擬通

刖材料到外匯局現(xiàn)場報告：為B類企業(yè)。過表外貿易融資展期或續(xù)辦新的表外貿易融資產品延

（1）情況說明（說明未能及時通過監(jiān)澹系統(tǒng)企業(yè)端網（2）對于因逾期到現(xiàn)場報遲對外付款日期，或特殊情況卜.需要提前償付的，在貨

上報告的原因、需報告的事項和具體內容）。告的，外匯局審核先關材物進口之口起30天內，可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)

（2）外匯局要求的相關證明材料.料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入據(jù)修改或刪除操作：在貨物進【1之口起30天后（不含）

3、對于90天以內的遠期信用證、海外代外以及其他監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截至上月末未到期部分信息

進口貿易融資業(yè)務，企業(yè)可根據(jù)相關業(yè)務對其貿易外當報告的業(yè)務，若因企業(yè)進行數(shù)據(jù)調整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關

匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否自身原因造成逾期，可按證明材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除.

句外匯局報告相關信息。對于需報告的，企業(yè)可在貨規(guī)定移交外匯檢查部門或3、對于已報告的進口貿易融夷業(yè)務信息，若對應進口

物進口之日起30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局將其列為B類企業(yè)。報關單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)

報告,或在貨物進口之日起30天后（不含）到外匯局C）對于企業(yè)報告信息錯端戒排情況說明及外匯局要求的相關證明材料到外匯

現(xiàn)場報告。誤且嚴垂影響其外匯收支局現(xiàn)場時相應報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及

與進出口匹配情況的，可時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關數(shù)據(jù)進

移交外匯檢查部門或將其行相應處理。

列為B類企業(yè)。4、區(qū)內企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務均應當按照規(guī)定辦理

3、企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場貿易融資業(yè)務報告。如用于報告的報關單數(shù)據(jù)在監(jiān)測系

進行已報告數(shù)據(jù)的修改或統(tǒng)中不存在，則無需報告。

刪除操作且涉及金額較大5、外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記求企業(yè)報告違規(guī)情況，并

的，外匯局要嚴格審核，留存相關材料5年備存。

并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對

總量核查結果的影響程度

進行評估，將存在異常的

企業(yè)列入重點監(jiān)測。

1、對丁單餡合同項下轉口貿易收支日期間隔超過901、屈地管理原則。1、對丁已報告轉口貿易外匯收支業(yè)務信息，在收款或

天（不含）且先收后支項下收匯金額超過等值502、企業(yè)未按規(guī)定進行報告付款之日起30天內，企業(yè)可.通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行

萬美元（不含）的業(yè)務，企業(yè)應當在收款之日起的,外匯局可按卜.列原則數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后（不

30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應處理：含），企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截至上月末未到期

的預計付款口期、付款金額等信息。（1）對于按規(guī)定應當報告部分信息進行數(shù)據(jù)調整操作，或攜情況說明及外匯局要

轉口貿易

2、對于單筆合同項卜.轉口貿易收支口期間隔超過90而未報告的，若因企業(yè)自求的相關證明材料外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪

收支業(yè)務

天（不含）旦先支后收項下付匯金額超過等值50身原因造成，可按規(guī)定移除。

報告

萬美元（不含）的業(yè)務，企業(yè)應當在付款之日起交外匯檢查部門或將其列2、對于已報告的轉口貿易外匯收支業(yè)務信息，若對應

30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應為B類企業(yè)。收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)

的預計收款n期、收款金額等信息。（2）對于因逾期到現(xiàn)場報端或攜情況說明及外匯局要求的相關證明材料到外匯

3、對于按上述1、2燃定應當報告的轉口貿易外匯收告的.外匯局審核相關材局現(xiàn)場對相應報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作.企業(yè)卡及

支業(yè)務，企業(yè)未在收款或付款后3D天內通過監(jiān)測料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關數(shù)據(jù)進

系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應提交下列材料到外監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應行相應處理。

匯局現(xiàn)場報告：當報告的業(yè)務，若因企業(yè)3、區(qū)內企業(yè)應當按照規(guī)定辦理轉口貿易收支業(yè)務報告。

（1）情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端自身原因造成逾期，可按4,外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記求企業(yè)報告違規(guī)情況，并

網上報告的原因、需報告的事項和具體內容）規(guī)定移交外匯檢查部門或留存相關材料5年備會。

（2）外匯局要求的相關證明材料.將其列為R類企業(yè)。

4、對于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉口貿易外匯收支（3）對于企業(yè)報告信息錯

業(yè)務，企業(yè)可根據(jù)相關業(yè)務對?其貿易外匯收支與進出誤且嚴重影響外匯收支與

口匹配情況的膨響程度，自主決定是否向外匯局報告進出口的匹配情況的，可

相關信息。對于需報告的，企業(yè)可在收款或付款之日移交外匯檢查部門或將其

起30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在收列為B類企業(yè)。

款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告.3、企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場

進行已報告數(shù)據(jù)修點或刪

除操作且涉及金額較大

的，外匯局要加大對其數(shù)

據(jù)修改和刪除操作的審核

力度，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)

變動對總量核查結果的影

響程度，將存在異常的列

入重點監(jiān)測。

差額業(yè)務1、對「單筆進口報關金額與相應付匯金額、單需出口1、屬地管理原則。1、對丁?已報告的差額業(yè)務信息，在貨物進出口或收付

報告報關金額與相應收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該2、企業(yè)未按規(guī)定進行報告款業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)

宅差額對其外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，的,外匯局可按F列原則企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進出口或收付

自主決定是否向外匯局報告差額金額及若額原因等信處理：款業(yè)務實際發(fā)生之口起30天后（不含），企業(yè)可攜情況

息。（1）對于因逾期到現(xiàn)場報說明及外匯局要求的相關證明材料，到外匯局現(xiàn)場進行

2、對于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收告的，外匯局審核相關材報告數(shù)據(jù)修改或刪除。

款或付款之日起30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯料無誤后，將報告數(shù)據(jù)錄2、對于已報告的差額業(yè)務信息，若對應報關單數(shù)據(jù)或

同報告，或在收款或付款之口起30天后（不含）到外入監(jiān)測系統(tǒng)。收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)

匯局現(xiàn)場報告。（2）對于企業(yè)報告信息錯端或到外匯局現(xiàn)場對相應報行數(shù)據(jù)進行修改或刪除操

對于存在多出口差額或多進口差額的.企業(yè)可在出n誤14?嚴重影響其外匯收支作.企業(yè)卡及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的.外匯局可直接

或進口之日起30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局與進出口兀配情況的，可對相關數(shù)據(jù)進行相應處理。

報告，或在出口或進口之日起30天后（不含）到外匯移交外匯檢查部門或將其3、外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記求企業(yè)報告違規(guī)情況，并

局現(xiàn)場報告。列為B類企業(yè)。留存相關材料5年備位。

3、企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場

進行已報告數(shù)據(jù)修改或刪

除操作且涉及金就較大

的，外匯局要加大對其數(shù)

據(jù)修改和刪除操作的審核

力度，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)

變動對總量核合結果的影

響程度，將存在異常的列

入重點監(jiān)測?>

1、對于下列業(yè)務，收匯或進口企業(yè)可向所在地外匯局1、屬地管理原則。1、己報告的貿易主體不一致業(yè)務只能由原報告企業(yè)向

報告，并辦理收匯或進口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：2、企業(yè)未按規(guī)定進行報告所在地外匯局申請撤銷變更。

（1）因企業(yè)分立、合并等原因導致進出口與收付匯主的，外匯局可按下列原則2、對于?已進行貿易佶貸、貿易融資、轉口貿易或差額

體不一致。處理：等業(yè)務報告的收匯或進口數(shù)據(jù)，不得再進行貿易主體不

（2）捐贈進口項下進口與付匯主體不一致。（1）對于因逾期報告的，一致業(yè)務報告。

（3）經外匯局認定的其他進出口與收付匯主體不一致外匯局審核相關材料無誤3、外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并

貿易主體

的情況。后，將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測蓄存相關材料5年備查。

不一致業(yè)

2、對了上述貿易主體不一致業(yè)務，企業(yè)可根據(jù)相關業(yè)系統(tǒng)。

務報告

務對其貿易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，（2）對于企業(yè)報告信息錯

自主決定是否向外匯局報告相關信息。對丁?需報告的，誤且嚴重影響其外匯收支

企業(yè)應在收匯或進口業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內，提與進出口匹配情況的，可

交卜列材料到外匯局現(xiàn)場報告：移交外匯檢查部門或將其

（1）情況說明（說明貿易主體不一致的原因、需報告列為B類企業(yè)。

的收匯申報號或進口貨物報關單號、相應的收匯金額

或進口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬

外匯局）。

貿易主體

（2）出口合同或進口合同。

不一致業(yè)

（3）收入申報單或進口貨物報關單。

務報告

（4）捐峭協(xié)議（僅捐贈業(yè)務提供）.

（5）相關部門出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分

立、合同的提供）。

（6）外匯局要求的其他材料。

企業(yè)超過規(guī)定期限報告的，還應說明未能及時報告的

原因。

3、已報告的貿易主體不一致業(yè)務信息有誤的,企業(yè)應

當提交下列材料到外匯局現(xiàn)場申請撤銷變更：

（1）情況說明（說明撤銷原因和原報告事項及具體內

容）。

（2）外匯局要求的其他材料。

4、外匯局審核相關材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)

辦理數(shù)據(jù)主體變更或變更撤銷操作。

1、企業(yè)應當根據(jù)輔導期內實際業(yè)務發(fā)生情況,逐筆對1、屬地管理原則。1、外匯局可結合實際情況按一定比例進行抽查。

立貨物進出口與貿易外匯收支或轉口貿易外匯收入與2、外匯局應對企業(yè)報告的2、外匯局自行確定《報告表3格式。

支出數(shù)據(jù)，如實填寫《進出口收付匯信息報告表》（以輔導期業(yè)務信息進行抽3、外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并

下簡稱《報告表力,并在輔導期結束后10個工作日內查，必要時可要求企業(yè)提留存《報告表》原件及其他相關材料復印件5年備查。

將加蓋企業(yè)公章的《報告表》報送所在地外匯局。供相關有效憑證、商'也單

輔導期業(yè)2、《報告表》應當包括但不限于下列內容：據(jù)或其他證明材料。

務報告（1）出口/付款與相應收款/進口的逐名匹配情況。3、對「抽查范圍內的企

（2）轉口貿易收入與相應支出的逐筆匹配情況。業(yè)，外匯同可按下列原則

處理：

（1）報告數(shù)據(jù)逐筆對應

的,進一步審查企業(yè)的非

現(xiàn)場監(jiān)測情況與報告數(shù)據(jù)

輔導期業(yè)是否相符、若不相符可將

務報告其列為重點監(jiān)測企業(yè)。

對于貨物進出口與貿易收付款業(yè)務中發(fā)生的其他特殊1、屬地管理原則。1、對于已報告的其他特殊交易業(yè)務信息，在進出口或

交易，企業(yè)可根據(jù)相關業(yè)務對其貿易外匯收支與進出2、企業(yè)報告的其他特殊交收付款之日起30天內，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進

其他特殊

口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告易業(yè)務不納入非現(xiàn)場監(jiān)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作：在進出口或收付款之日起30

交易報告

相關信息.對于需報告的，企業(yè)可在進出口或收付款測.天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場申請數(shù)據(jù)修改或刪

之日起30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或3、外匯局可定期查看企業(yè)除。

在進出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)報告的其他特殊交易業(yè)務2、對于已報告的其他特殊交易業(yè)務信息，若對應進出

場報告。信息，若企業(yè)報告金額較口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)

大或顯著影響其外匯收支企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場對相應報告數(shù)據(jù)進行修改或刪

與進出口的匹配情況，外除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可

匯局可進一步市杳相關業(yè)直接對?相關數(shù)據(jù)進行相應處理.

務具體情況及其合理性，3、外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記求企業(yè)報告違規(guī)情況，并

并通過監(jiān)測系統(tǒng)“監(jiān)測記留存相關材料5年備隹。

錄”模塊記錄備查。

五、登記管理

項目名稱苜理內容管理原則注意事項

1、企業(yè)辦理進口付匯或開證手續(xù)前，應當持書面申請（說明1、外匯局遵循屬地管理和分機授權原則，】、登記業(yè)務的辦理程序、辦理時

需登記的事項和具體內容）和下列相關證明材料原件及加蓋對C類企業(yè)全部貿易外匯支出業(yè)務實行限等應當符合行政許可相關規(guī)

C類企業(yè)

企業(yè)工作的復印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：事前逐筆登記管理。定。

貿易外匯

（1）以信用證、托收方式結算的，提交進口合同。2、審核原則：2、一份《登記表》只能在一家金

支出登記

（2）以匯款方式結算的《預付貨款除外），提交進口合同.（1）提交材料是否完整.克實.融機構使用，可分次使用,可簽

進口貨物報關單。（2）擬登記的支出要案與提交材料之間注多第付匯信息。

（3）以預付貨