第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試全考及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的首要原則是（）。

（）A.高收益優(yōu)先原則

（）B.客戶利益優(yōu)先原則

（）C.流動(dòng)性優(yōu)先原則

（）D.風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先原則

2.下列關(guān)于基金份額凈值計(jì)算的表述，正確的是（）。

（）A.基金份額凈值由基金管理人每日計(jì)算并公告

（）B.基金份額凈值計(jì)算需考慮基金的負(fù)債因素

（）C.基金份額凈值與基金規(guī)模成正比

（）D.基金份額凈值僅反映基金的投資收益

3.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定，基金信息披露中，屬于重大事件的情形包括（）。

（）A.基金管理人變更基金托管人

（）B.基金份額持有人大會(huì)決議

（）C.基金投資策略發(fā)生重大變化

（）D.以上全部

4.下列關(guān)于基金募集信息披露的表述，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.基金募集說明書需在基金募集前3日起公告

（）B.基金募集過程中的信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

（）C.基金募集說明書的主要內(nèi)容不包括基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

（）D.基金募集公告需載明基金募集期限

5.基金投資組合中，屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源是（）。

（）A.基金規(guī)模過大導(dǎo)致交易困難

（）B.基金持有人贖回壓力集中爆發(fā)

（）C.基金投資標(biāo)的集中度過高

（）D.基金管理人操作失誤

6.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的表述，正確的是（）。

（）A.基金管理人需定期披露基金的投資組合

（）B.基金管理人披露的信息可適當(dāng)延遲

（）C.基金管理人披露的信息僅限于季度報(bào)告

（）D.基金管理人披露的信息無需經(jīng)審計(jì)

7.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，屬于普通決議的是（）。

（）A.基金合同終止

（）B.基金管理人變更

（）C.基金托管人變更

（）D.基金投資范圍的調(diào)整

8.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.基金銷售費(fèi)用可分為認(rèn)購費(fèi)和申購費(fèi)

（）B.基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定

（）C.基金銷售費(fèi)用不得高于基金資產(chǎn)凈值的5%

（）D.基金銷售費(fèi)用歸基金管理人所有

9.下列關(guān)于基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的表述，正確的是（）。

（）A.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益

（）B.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)僅以年化收益率為準(zhǔn)

（）C.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需參考同期市場基準(zhǔn)

（）D.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)不考慮基金規(guī)模因素

10.基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.基金定期報(bào)告

（）C.基金凈值公告

（）D.基金管理人內(nèi)部會(huì)議紀(jì)要

11.基金管理人內(nèi)部控制的要素中，不包括（）。

（）A.組織結(jié)構(gòu)控制

（）B.風(fēng)險(xiǎn)管理控制

（）C.業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)控制

（）D.人力資源控制

12.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，不包括（）。

（）A.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

（）B.保管基金份額登記資料

（）C.辦理基金財(cái)產(chǎn)的清算交割

（）D.計(jì)算并公告基金份額凈值

13.基金募集過程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括（）。

（）A.返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)及利息

（）B.承擔(dān)因募集失敗產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用

（）C.對(duì)投資者承擔(dān)賠償責(zé)任

（）D.以上全部

14.下列關(guān)于基金投資限制的表述，正確的是（）。

（）A.基金投資禁止性證券包括國債

（）B.基金投資非公開發(fā)行股票需符合特定條件

（）C.基金投資同一交易對(duì)手方的證券比例不得超過5%

（）D.基金投資現(xiàn)金比例不得低于10%

15.基金信息披露的禁止性行為包括（）。

（）A.披露虛假信息

（）B.誤導(dǎo)性陳述

（）C.夸大宣傳

（）D.以上全部

16.基金持有人大會(huì)的召集主體是（）。

（）A.基金管理人

（）B.基金托管人

（）C.中國證監(jiān)會(huì)

（）D.基金份額持有人

17.基金管理人聘請(qǐng)基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)提供業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)服務(wù)時(shí)，應(yīng)確保（）。

（）A.評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)資質(zhì)

（）B.評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)、客觀

（）C.評(píng)價(jià)費(fèi)用合理

（）D.以上全部

18.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則是（）。

（）A.簡潔明了

（）B.完整準(zhǔn)確

（）C.合理引導(dǎo)

（）D.以上全部

19.下列關(guān)于基金合同效力的表述，正確的是（）。

（）A.基金合同自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日起生效

（）B.基金合同可由基金管理人單方面解除

（）C.基金合同需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)通過

（）D.基金合同變更需經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

20.基金投資顧問向投資者提供服務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則是（）。

（）A.客戶利益優(yōu)先

（）B.公平公正

（）C.收入導(dǎo)向

（）D.以上全部

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循的基本原則包括（）。

（）A.客戶利益優(yōu)先原則

（）B.風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性原則

（）C.信息披露原則

（）D.公開透明原則

22.基金信息披露的禁止性行為包括（）。

（）A.披露虛假信息

（）B.誤導(dǎo)性陳述

（）C.夸大宣傳

（）D.惡意詆毀競爭對(duì)手

23.基金投資組合中，常見的風(fēng)險(xiǎn)類型包括（）。

（）A.市場風(fēng)險(xiǎn)

（）B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（）C.信用風(fēng)險(xiǎn)

（）D.操作風(fēng)險(xiǎn)

24.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，屬于特別決議的是（）。

（）A.基金合同終止

（）B.基金管理人變更

（）C.基金托管人變更

（）D.基金投資范圍的重大調(diào)整

25.基金銷售費(fèi)用的類型包括（）。

（）A.認(rèn)購費(fèi)

（）B.申購費(fèi)

（）C.持有費(fèi)

（）D.資產(chǎn)管理費(fèi)

26.基金管理人內(nèi)部控制的要素中，包括（）。

（）A.組織結(jié)構(gòu)控制

（）B.風(fēng)險(xiǎn)管理控制

（）C.業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)控制

（）D.人力資源控制

27.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，包括（）。

（）A.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

（）B.保管基金份額登記資料

（）C.辦理基金財(cái)產(chǎn)的清算交割

（）D.計(jì)算并公告基金份額凈值

28.基金募集過程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括（）。

（）A.返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)及利息

（）B.承擔(dān)因募集失敗產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用

（）C.對(duì)投資者承擔(dān)賠償責(zé)任

（）D.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的清算

29.基金投資限制中，關(guān)于投資比例的限制包括（）。

（）A.基金投資同一交易對(duì)手方的證券比例

（）B.基金投資非公開發(fā)行股票的比例

（）C.基金投資現(xiàn)金的比例

（）D.基金投資特定行業(yè)或板塊的比例

30.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。

（）A.簡潔明了

（）B.完整準(zhǔn)確

（）C.合理引導(dǎo)

（）D.風(fēng)險(xiǎn)匹配

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值計(jì)算不需考慮基金的負(fù)債因素。

32.基金募集說明書的主要內(nèi)容不包括基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。

33.基金管理人需定期披露基金的投資組合。

34.基金管理人披露的信息可適當(dāng)延遲。

35.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，屬于普通決議的是基金管理人變更。

36.基金銷售費(fèi)用歸基金管理人所有。

37.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)僅以年化收益率為準(zhǔn)。

38.基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是基金管理人內(nèi)部會(huì)議紀(jì)要。

39.基金管理人內(nèi)部控制的要素中，不包括人力資源控制。

40.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，不包括計(jì)算并公告基金份額凈值。

四、填空題（共10分，每空1分）

41.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的首要原則是__________。

42.基金份額凈值計(jì)算需考慮基金的__________因素。

43.基金信息披露中，屬于重大事件的情形包括__________。

44.基金募集過程中的信息披露應(yīng)__________、準(zhǔn)確、完整。

45.基金投資組合中，常見的風(fēng)險(xiǎn)類型包括__________。

46.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，屬于特別決議的是__________。

47.基金銷售費(fèi)用的類型包括__________。

48.基金管理人內(nèi)部控制的要素中，包括__________。

49.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，不包括__________。

50.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括__________。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述基金信息披露的基本原則。

52.簡述基金管理人內(nèi)部控制的要素。

53.簡述基金投資組合中常見的風(fēng)險(xiǎn)類型及其應(yīng)對(duì)措施。

54.簡述基金份額持有人大會(huì)的召開條件。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只股票型基金時(shí)，向投資者宣傳該基金“過去三年收益率達(dá)50%，無虧損記錄”，但未揭示該基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及投資者適用的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。隨后，該基金因市場波動(dòng)，當(dāng)期凈值下跌20%。

（1）分析該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？

（2）若投資者因該銷售行為遭受損失，應(yīng)如何維權(quán)？

（3）總結(jié)基金銷售過程中應(yīng)遵循的原則。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的首要原則是客戶利益優(yōu)先原則，確保投資者的利益得到保障。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，高收益并非首要原則；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，流動(dòng)性優(yōu)先原則不適用于所有基金；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)控制是重要原則，但非首要原則。

2.B

解析：基金份額凈值計(jì)算需考慮基金的負(fù)債因素，凈值=（資產(chǎn)-負(fù)債）/份額總數(shù)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值由基金管理人計(jì)算并公告，但需經(jīng)基金托管人復(fù)核；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值與基金規(guī)模無固定比例關(guān)系；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值反映的是基金的整體價(jià)值，而非僅投資收益。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金信息披露中，屬于重大事件的情形包括基金管理人變更、基金份額持有人大會(huì)決議、基金投資策略發(fā)生重大變化等。因此，D選項(xiàng)正確。

4.C

解析：基金募集說明書的主要內(nèi)容應(yīng)包括基金募集目的、基金管理人、基金托管人、基金份額持有人、基金合同、基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、基金費(fèi)用等。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

5.B

解析：基金投資組合中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源是基金持有人贖回壓力集中爆發(fā)，導(dǎo)致基金無法及時(shí)變現(xiàn)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金規(guī)模過大可能導(dǎo)致交易困難，但非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資標(biāo)的集中度過高屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，操作失誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

6.A

解析：基金管理人需定期披露基金的投資組合，根據(jù)《證券投資基金法》第34條，基金管理人需在每季度結(jié)束后的15日內(nèi)披露基金份額持有人信息、基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值等。因此，A選項(xiàng)正確。

7.B

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，屬于普通決議的是基金管理人變更。特別決議包括基金合同終止、基金管理人變更、基金托管人變更、基金投資范圍的重大調(diào)整等。因此，B選項(xiàng)正確。

8.C

解析：基金銷售費(fèi)用不得高于基金資產(chǎn)凈值的3%。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

9.A

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，如夏普比率、索提諾比率等。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，僅以年化收益率為準(zhǔn)不全面；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，需參考同期市場基準(zhǔn)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮基金規(guī)模因素。

10.D

解析：基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是基金管理人內(nèi)部會(huì)議紀(jì)要。A、B、C選項(xiàng)均屬于公開披露信息。

11.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制的要素中，包括組織結(jié)構(gòu)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)控制、信息控制等，但不包括人力資源控制。

12.A

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，不包括監(jiān)督基金投資運(yùn)作，監(jiān)督基金投資運(yùn)作是基金管理人的職責(zé)。

13.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第21條，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)及利息，承擔(dān)因募集失敗產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，并對(duì)投資者承擔(dān)賠償責(zé)任。因此，D選項(xiàng)正確。

14.B

解析：基金投資非公開發(fā)行股票需符合特定條件，如投資者需為合格投資者，且投資金額不得低于一定標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，國債屬于禁止性證券；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資同一交易對(duì)手方的證券比例不得超過10%；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資現(xiàn)金比例不得低于5%。

15.D

解析：基金信息披露的禁止性行為包括披露虛假信息、誤導(dǎo)性陳述、夸大宣傳等。因此，D選項(xiàng)正確。

16.A

解析：基金持有人大會(huì)的召集主體是基金管理人。

17.D

解析：基金管理人聘請(qǐng)基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)提供業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)服務(wù)時(shí)，應(yīng)確保評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)資質(zhì)，評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)、客觀，評(píng)價(jià)費(fèi)用合理。因此，D選項(xiàng)正確。

18.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括簡潔明了、完整準(zhǔn)確、合理引導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)匹配。因此，D選項(xiàng)正確。

19.A

解析：基金合同自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日起生效。

20.A

解析：基金投資顧問向投資者提供服務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則是客戶利益優(yōu)先。B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤，公平公正、收入導(dǎo)向并非其基本原則；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，以上原則并非全部。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循的基本原則包括客戶利益優(yōu)先原則、風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性原則、信息披露原則、公開透明原則。

22.ABCD

解析：基金信息披露的禁止性行為包括披露虛假信息、誤導(dǎo)性陳述、夸大宣傳、惡意詆毀競爭對(duì)手等。

23.ABCD

解析：基金投資組合中，常見的風(fēng)險(xiǎn)類型包括市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

24.ABD

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，屬于特別決議的是基金合同終止、基金管理人變更、基金投資范圍的重大調(diào)整。

25.ABCD

解析：基金銷售費(fèi)用的類型包括認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、持有費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)等。

26.ABCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制的要素中，包括組織結(jié)構(gòu)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)控制、人力資源控制等。

27.BCD

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，包括保管基金份額登記資料、辦理基金財(cái)產(chǎn)的清算交割、計(jì)算并公告基金份額凈值。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，監(jiān)督基金投資運(yùn)作是基金管理人的職責(zé)。

28.ABD

解析：基金募集過程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)及利息，承擔(dān)因募集失敗產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的清算。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)投資者承擔(dān)賠償責(zé)任屬于法律后果，非責(zé)任內(nèi)容。

29.ABCD

解析：基金投資限制中，關(guān)于投資比例的限制包括基金投資同一交易對(duì)手方的證券比例、基金投資非公開發(fā)行股票的比例、基金投資現(xiàn)金的比例、基金投資特定行業(yè)或板塊的比例等。

30.ABCD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括簡潔明了、完整準(zhǔn)確、合理引導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)匹配。

三、判斷題

31.×

解析：基金份額凈值計(jì)算需考慮基金的負(fù)債因素。

32.×

解析：基金募集說明書的主要內(nèi)容應(yīng)包括基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。

33.√

解析：基金管理人需定期披露基金的投資組合。

34.×

解析：基金管理人披露的信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得延遲。

35.×

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，屬于普通決議的是基金托管人變更。

36.×

解析：基金銷售費(fèi)用歸基金財(cái)產(chǎn)所有，用于基金運(yùn)營和投資者收益分配。

37.×

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，如夏普比率等。

38.√

解析：基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是基金管理人內(nèi)部會(huì)議紀(jì)要。

39.×

解析：基金管理人內(nèi)部控制的要素中，包括人力資源控制。

40.√

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，不包括計(jì)算并公告基金份額凈值。

四、填空題

41.客戶利益優(yōu)先原則

42.負(fù)債

43.基金管理人變更、基金份額持有人大會(huì)決議、基金投資策略發(fā)生重大變化

44.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

45.市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)

46.基金合同終止

47.認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、持有費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)

48.組織結(jié)構(gòu)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)控制、人力資源控制

49.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

50.簡潔明了、完整準(zhǔn)確、合理引導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)匹配

五、簡答題

51.基金信息披露的基本原則包括：真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則、公平性原則。

解析：真實(shí)性原則要求信息披露內(nèi)容真實(shí)可靠；準(zhǔn)確性原則要求信息披露內(nèi)容準(zhǔn)確無誤；完整性原則要求信息披露內(nèi)容全面；及時(shí)性原則要求信息披露及時(shí)；公平性原則要求對(duì)所有投資者公平披露信息。

52.基金管理