費(fèi)用報(bào)銷申請及審核標(biāo)準(zhǔn)模板一、適用范圍與業(yè)務(wù)場景二、申請人操作指引第一步：費(fèi)用發(fā)生前確認(rèn)明確費(fèi)用性質(zhì)：確認(rèn)支出屬于因公范疇，符合公司費(fèi)用管理制度（如：非個(gè)人消費(fèi)、與工作直接相關(guān)等）。預(yù)算核對：涉及項(xiàng)目支出的，需提前確認(rèn)項(xiàng)目預(yù)算充足，避免超預(yù)算申請。支付方式優(yōu)先：盡量選擇公司對公支付或公務(wù)卡結(jié)算，減少現(xiàn)金交易；確需現(xiàn)金支付的，提前向部門負(fù)責(zé)人說明原因。第二步：整理費(fèi)用材料合規(guī)票據(jù)收集：獲取與費(fèi)用對應(yīng)的合法、有效票據(jù)（如：增值稅專用/普通發(fā)票、財(cái)政票據(jù)等），票據(jù)需抬頭清晰、項(xiàng)目完整、金額準(zhǔn)確，且與實(shí)際消費(fèi)內(nèi)容一致。附件材料補(bǔ)充：根據(jù)費(fèi)用類型準(zhǔn)備必要附件，例如：差旅費(fèi)：出差審批單、往返行程單、住宿明細(xì)單；業(yè)務(wù)招待費(fèi)：招待事由說明、參與人員名單；辦公用品采購：采購清單、驗(yàn)收單。票據(jù)粘貼規(guī)范：將票據(jù)按時(shí)間順序分類粘貼在《費(fèi)用報(bào)銷單》背面，附件單獨(dú)裝訂，保證票據(jù)平整、信息無遮擋。第三步：填寫報(bào)銷申請單登錄財(cái)務(wù)系統(tǒng)或使用紙質(zhì)《費(fèi)用報(bào)銷單》，準(zhǔn)確填寫以下信息：基本信息：申請人姓名（*）、所屬部門、申請日期、費(fèi)用歸屬項(xiàng)目（如適用）；費(fèi)用明細(xì)：按費(fèi)用類型分項(xiàng)填寫（如：交通費(fèi)、餐費(fèi)等），注明每筆費(fèi)用的事由、發(fā)生日期、金額；金額匯總：填寫報(bào)銷總金額、大寫金額，保證大小寫一致。事由描述簡明扼要：需說明“誰、因什么事、在什么時(shí)間、發(fā)生什么費(fèi)用”，例如：“*為對接項(xiàng)目，于2023年X月X日赴客戶處洽談業(yè)務(wù)，產(chǎn)生交通費(fèi)元”。第四步：提交審批流程線上提交：通過OA系統(tǒng)或財(cái)務(wù)報(bào)銷模塊《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件，依次提交至部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（如適用）、財(cái)務(wù)部門審核。紙質(zhì)提交：將填寫完整的《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件提交至部門負(fù)責(zé)人簽字，再按流程傳遞至后續(xù)審批人。跟進(jìn)進(jìn)度：提交后可通過系統(tǒng)或直接與審批人溝通，確認(rèn)審批進(jìn)度，如有退回及時(shí)補(bǔ)充材料。三、審核人操作指引第一步：接收與初審材料完整性檢查：核對申請人提交的《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件是否齊全，票據(jù)是否合規(guī)（如：票據(jù)抬頭、印章、日期是否完整，有無涂改）。基礎(chǔ)信息核對：確認(rèn)申請人姓名、部門、日期等基本信息填寫無誤，費(fèi)用歸屬項(xiàng)目是否準(zhǔn)確。第二步：合規(guī)性與合理性審核費(fèi)用性質(zhì)審核：判斷支出是否屬于因公范疇，是否符合公司費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（如：差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)、招待費(fèi)限額等）。金額真實(shí)性核查：核對票據(jù)金額與報(bào)銷單填寫金額是否一致，附件內(nèi)容與票據(jù)是否匹配（如：出差審批單與行程單日期、地點(diǎn)是否一致）。預(yù)算執(zhí)行檢查：涉及項(xiàng)目支出的，確認(rèn)費(fèi)用是否在項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)，超預(yù)算部分需說明原因并附審批文件。第三步：審批意見簽署合規(guī)通過：確認(rèn)材料完整、金額真實(shí)、符合規(guī)定的，在審批流程中簽署“同意”意見，并注明姓名及日期。不合規(guī)處理：對不符合規(guī)定的報(bào)銷申請，注明退回原因（如：“票據(jù)不合規(guī)”“事由不明確”），并要求申請人在3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充或修改后重新提交。特殊情況上報(bào)：對涉及大額支出、超預(yù)算支出或存在爭議的費(fèi)用，及時(shí)上報(bào)至分管領(lǐng)導(dǎo)審批，并記錄審批意見。第四步：財(cái)務(wù)復(fù)核與付款財(cái)務(wù)部門收到審批通過的報(bào)銷申請后，進(jìn)行最終復(fù)核，重點(diǎn)檢查稅務(wù)合規(guī)性、付款信息準(zhǔn)確性（如：收款賬戶、戶名）。復(fù)核通過后，按公司財(cái)務(wù)制度安排付款（如：工資發(fā)放日統(tǒng)一轉(zhuǎn)賬、緊急費(fèi)用現(xiàn)金支付等），并通過系統(tǒng)或短信通知申請人到賬情況。四、費(fèi)用報(bào)銷申請及審核表基本信息申請人姓名*所屬部門申請日期年月日費(fèi)用歸屬項(xiàng)目（如無則填“無”）聯(lián)系方式費(fèi)用明細(xì)序號費(fèi)用類型1交通費(fèi)2餐費(fèi)3辦公用品費(fèi)……費(fèi)用匯總報(bào)銷總金額（小寫）報(bào)銷總金額（大寫）審批流程申請人簽字部門負(fù)責(zé)人意見項(xiàng)目負(fù)責(zé)人意見財(cái)務(wù)審核意見分管領(lǐng)導(dǎo)意見五、通用注意事項(xiàng)時(shí)限要求費(fèi)用需在發(fā)生后15個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷，逾期未申請需提交書面說明并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。審批人應(yīng)在收到申請后3個(gè)工作日內(nèi)完成審核，特殊情況需延長時(shí)限的需提前告知申請人。材料規(guī)范票據(jù)需為當(dāng)期有效，不得使用過期或虛假票據(jù)；票據(jù)丟失需提交《票據(jù)丟失說明》并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，方可按流程報(bào)銷。附件材料需清晰、完整，復(fù)印件需注明“與原件一致”并簽字。金額標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格遵循公司《費(fèi)用管理辦法》中的限額標(biāo)準(zhǔn)（如：市區(qū)交通費(fèi)每人每天不超過元，招待費(fèi)單次不超過元），超標(biāo)準(zhǔn)部分需由分管領(lǐng)導(dǎo)專項(xiàng)審批。信息真實(shí)申請人需對提交材料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，如發(fā)覺虛報(bào)、瞞報(bào)費(fèi)用，將按公司規(guī)定追究責(zé)任。六、特殊情況說明緊急費(fèi)用處理因突發(fā)工作產(chǎn)生的緊急費(fèi)用（如：臨時(shí)客戶接待、緊急采購），可先通過電話向部門負(fù)責(zé)人報(bào)備，費(fèi)用發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)補(bǔ)填《費(fèi)用報(bào)銷單》并提交審批?？缭沦M(fèi)用報(bào)銷跨月產(chǎn)生的費(fèi)用需在次月10日前提交，如遇節(jié)假日可順延至首個(gè)工作日，避免因跨月導(dǎo)致票據(jù)過期或財(cái)務(wù)核算困難。多人共同費(fèi)用分?jǐn)側(cè)缍嗳斯餐l(fā)生的費(fèi)用（如：團(tuán)隊(duì)聚餐、集體采購），需由其中一人統(tǒng)