2025年財(cái)會(huì)類考試基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)題庫含答案解析卷套題【單項(xiàng)選擇題50題1.基金份額持有人享有的權(quán)利不包括（）。A.分享基金財(cái)產(chǎn)收益B.參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)C.按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)D.依法募集資金答案：D。依法募集資金是基金管理人的職責(zé)，并非基金份額持有人的權(quán)利?；鸱蓊~持有人享有分享收益、參與剩余財(cái)產(chǎn)分配、要求召開持有人大會(huì)等權(quán)利。2.以下關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范，說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，不應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)B.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年C.基金募集申請(qǐng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素答案：A?；痄N售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)等內(nèi)容，A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)表述均正確。3.下列不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)人員從事的工作范圍的是（）。A.分析基金走勢(shì)B.宣傳推介基金C.發(fā)售基金份額D.辦理基金份額申購和贖回答案：A?；痄N售機(jī)構(gòu)人員的工作主要是宣傳推介基金、發(fā)售基金份額、辦理基金份額申購和贖回等，分析基金走勢(shì)不屬于其工作范圍。4.關(guān)于開放式基金的申購和贖回費(fèi)用及銷售服務(wù)費(fèi)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.銷售服務(wù)費(fèi)由申購人承擔(dān)，不從基金資產(chǎn)計(jì)提B.申購費(fèi)用由申購人承擔(dān)，不列入基金資產(chǎn)C.基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購費(fèi)率D.贖回費(fèi)用由基金贖回人承擔(dān)，不低于贖回費(fèi)總額的25%計(jì)入基金資產(chǎn)答案：A。銷售服務(wù)費(fèi)是從基金資產(chǎn)中計(jì)提的，用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務(wù)等，A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)表述正確。5.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購（認(rèn)購）、贖回申請(qǐng)之日起（）個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)該申購（認(rèn)購）、贖回申請(qǐng)的有效性進(jìn)行確認(rèn)。A.1B.2C.3D.5答案：C?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到投資者的申購（認(rèn)購）、贖回申請(qǐng)之日起3個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)該申購（認(rèn)購）、贖回申請(qǐng)的有效性進(jìn)行確認(rèn)。6.下列不屬于基金客戶服務(wù)原則的是（）。A.客戶至上原則B.安全第一原則C.專業(yè)規(guī)范原則D.依法監(jiān)管原則答案：D?；鹂蛻舴?wù)原則包括客戶至上原則、有效溝通原則、安全第一原則、專業(yè)規(guī)范原則等，依法監(jiān)管原則是基金監(jiān)管的原則，不屬于客戶服務(wù)原則。7.基金監(jiān)管“三公”原則中的公正原則是指（）。A.要求作為證券監(jiān)管對(duì)象之一的基金市場(chǎng)具有充分的透明度，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)信息公開化B.基金市場(chǎng)主體平等，要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照相同的標(biāo)準(zhǔn)衡量同類監(jiān)管對(duì)象的行為C.對(duì)監(jiān)管對(duì)象公正對(duì)待，一視同仁D.要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則和處罰應(yīng)當(dāng)公開答案：C。公正原則要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在公開、公平基礎(chǔ)上，對(duì)監(jiān)管對(duì)象公正對(duì)待，一視同仁。A選項(xiàng)是公開原則；B選項(xiàng)描述不準(zhǔn)確；D選項(xiàng)是公開原則的部分體現(xiàn)。8.中國證監(jiān)會(huì)的職責(zé)不包括（）。A.辦理基金備案B.制定有關(guān)證券投資基金活動(dòng)監(jiān)管的規(guī)章、規(guī)則C.草擬或制定基金行業(yè)的監(jiān)管規(guī)則D.監(jiān)督檢查基金信息的披露情況答案：C。草擬或制定基金行業(yè)的監(jiān)管規(guī)則是基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，中國證監(jiān)會(huì)的職責(zé)包括辦理基金備案、制定有關(guān)證券投資基金活動(dòng)監(jiān)管的規(guī)章規(guī)則、監(jiān)督檢查基金信息披露情況等。9.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)D.確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營答案：D?；鸸芾砣说暮弦?guī)管理目標(biāo)是建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)等，是確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營，而非基金持有人。10.合規(guī)管理的（）原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。A.公正性B.協(xié)調(diào)性C.獨(dú)立性D.專業(yè)性答案：B。協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。11.基金管理人設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)向（）負(fù)責(zé)。A.股東會(huì)B.管理層C.董事長(zhǎng)D.董事會(huì)答案：A?；鸸芾砣嗽O(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)向股東會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)公司經(jīng)營管理情況進(jìn)行監(jiān)督。12.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制基本要素的表述錯(cuò)誤的是（）。A.公司督察長(zhǎng)和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門應(yīng)獨(dú)立于其他部門B.基金管理人應(yīng)自主控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作C.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度D.基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)設(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線答案：B?；鸸芾砣说膬?nèi)部控制應(yīng)遵循相互制約原則，即通過不相容職責(zé)的分離，使不同部門和崗位之間形成相互制約的機(jī)制，而不是自主控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作，B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)表述正確。13.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括（）。A.控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.外部監(jiān)控答案：D。基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督，不包括外部監(jiān)控。14.以下不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)B.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露答案：D。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金信息披露的禁止行為，D選項(xiàng)是基金信息披露的及時(shí)性要求，不屬于禁止行為。15.基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.獨(dú)立董事D.督察長(zhǎng)答案：B?；鹉甓葓?bào)告的編制者和披露義務(wù)人是基金管理人，基金托管人對(duì)基金年度報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。16.基金信息披露內(nèi)容方面應(yīng)遵循的基本原則不包括（）。A.真實(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.及時(shí)性原則D.規(guī)范性原則答案：D?；鹦畔⑴秲?nèi)容方面應(yīng)遵循的基本原則包括真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則、公平披露原則等，規(guī)范性原則是信息披露形式方面應(yīng)遵循的原則。17.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對(duì)不同的投資人適用不同費(fèi)率C.基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)D.基金管理人可以向銷售機(jī)構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護(hù)費(fèi)答案：D。基金管理人不得向銷售機(jī)構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護(hù)費(fèi)，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)表述正確。18.下列關(guān)于開放式基金份額轉(zhuǎn)換的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.投資者采用“份額轉(zhuǎn)換”的原則提交轉(zhuǎn)換申請(qǐng)B.轉(zhuǎn)換通常會(huì)收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)用C.基金轉(zhuǎn)換不需要先贖回已持有的基金份額D.基金轉(zhuǎn)換只能在同一基金管理公司的不同基金之間進(jìn)行答案：D?；疝D(zhuǎn)換一般是在同一基金管理公司管理的不同開放式基金之間進(jìn)行，但也有一些跨基金公司的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，D選項(xiàng)說法過于絕對(duì)。A、B、C選項(xiàng)表述正確。19.下列關(guān)于封閉式基金和開放式基金的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.開放式基金的認(rèn)購程序包括認(rèn)購和確認(rèn)B.開放式基金的認(rèn)購收費(fèi)模式為前端收費(fèi)和后端收費(fèi)C.封閉式基金的認(rèn)購價(jià)格按1.00元募集，外加券商自行按認(rèn)購費(fèi)率收取的認(rèn)購費(fèi)D.封閉式基金的發(fā)售方式為場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購和場(chǎng)外認(rèn)購答案：D。封閉式基金的發(fā)售方式主要有網(wǎng)上發(fā)售和網(wǎng)下發(fā)售兩種，開放式基金有場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購和場(chǎng)外認(rèn)購等方式，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)表述正確。20.關(guān)于ETF，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.申購ETF需要用現(xiàn)金進(jìn)行申購B.ETF本質(zhì)上是一種指數(shù)基金C.ETF可以在證券交易所掛牌上市D.ETF的申購、贖回只能用一籃子股票答案：A。ETF的申購是用一籃子股票換取ETF份額，贖回是用ETF份額換取一籃子股票，而不是用現(xiàn)金進(jìn)行申購，A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)表述正確。21.關(guān)于LOF基金上市交易的表述，正確的是（）。A.LOF在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同B.LOF基金上市首日的開盤參考價(jià)為基金發(fā)行價(jià)格C.LOF基金上市交易實(shí)行T+0的交易制度D.LOF基金上市首日交易沒有價(jià)格漲跌幅限制答案：A。LOF在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同，A選項(xiàng)正確。LOF基金上市首日的開盤參考價(jià)為上市首日前一交易日的基金份額凈值，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；LOF基金交易實(shí)行T+1的交易制度，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；LOF基金上市首日有價(jià)格漲跌幅限制，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。22.下列關(guān)于QDII基金的表述，正確的是（）。A.QDII可以投資于公募基金B(yǎng).QDII可以投資于房地產(chǎn)抵押按揭C.QDII可以融資購買證券D.QDII可以投資于遠(yuǎn)期合約、互換答案：D。QDII基金不得有下列行為：購買不動(dòng)產(chǎn)；購買房地產(chǎn)抵押按揭；購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；購買實(shí)物商品；除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金，該臨時(shí)用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值的10%；利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；從事證券承銷業(yè)務(wù)等。QDII可以投資于遠(yuǎn)期合約、互換等金融衍生品，也可以投資于公募基金。所以A選項(xiàng)表述不準(zhǔn)確，B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤，D選項(xiàng)正確。23.下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的表述，不正確的是（）。A.貨幣市場(chǎng)基金是指僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金B(yǎng).就流動(dòng)性而言，貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性很好，甚至比銀行7天通知存款的流動(dòng)性還要好C.就安全性而言，由于貨幣投資與短期債券、國債回購及同業(yè)存款等，投資品種的特性基本決定了貨幣基金本金風(fēng)險(xiǎn)接近于零D.一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場(chǎng)基金沒有最低資金量要求答案：D。一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場(chǎng)基金的最低資金量要求較低，但并不是沒有要求，D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)表述正確。24.避險(xiǎn)策略基金的安全墊等于（）。A.價(jià)值底線超過投資組合現(xiàn)時(shí)凈值的數(shù)額B.投資組合現(xiàn)時(shí)凈值超過價(jià)值底線的數(shù)額C.投資組合中風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的比例D.投資組合中現(xiàn)金資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的比例答案：B。避險(xiǎn)策略基金的安全墊是指投資組合現(xiàn)時(shí)凈值超過價(jià)值底線的數(shù)額，B選項(xiàng)正確。25.下列關(guān)于基金分類意義的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A.有助于投資者做出選擇B.使得基金業(yè)績(jī)比較更客觀公正C.基金資產(chǎn)評(píng)估是基金評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)D.有助于實(shí)施更有效的分類監(jiān)管答案：C?；鸱诸惖囊饬x包括有助于投資者做出選擇、使得基金業(yè)績(jī)比較更客觀公正、有助于實(shí)施更有效的分類監(jiān)管等，基金分類是基金評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)，而不是基金資產(chǎn)評(píng)估，C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。26.以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述，正確的是（）。A.對(duì)渡動(dòng)性差的證券估值需注意“濫估”問題B.海外基金的估值頻率最長(zhǎng)為每周估值一次C.為保持估值方法的一致性，基金不得變更估值方法D.基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金托管人答案：A。對(duì)流動(dòng)性差的證券估值需注意“濫估”問題，A選項(xiàng)正確。海外基金的估值頻率可以是每個(gè)工作日估值一次等，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；基金在符合一定條件下可以變更估值方法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。27.基金資產(chǎn)估值是指通過對(duì)基金所擁有的（）按一定的原則和方法進(jìn)行重新估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。A.全部資產(chǎn)B.全部負(fù)債C.全部資產(chǎn)及所有負(fù)債D.固定資產(chǎn)答案：C?；鹳Y產(chǎn)估值是指通過對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行重新估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。28.當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的（）時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到（）時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。A.0.1%；0.25%B.0.25%；0.5%C.0.5%；1%D.0.25%；1%答案：B。當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。29.關(guān)于基金利潤分配，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金分紅公告要包含收益分配方案、時(shí)間和發(fā)放辦法等B.開放式基金一定要進(jìn)行利潤分配C.封閉式基金每年至少一次收益分配D.基金收益分配后凈值不低于面值答案：B。開放式基金在當(dāng)年虧損時(shí)可以不進(jìn)行利潤分配，B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)表述正確。30.下列不屬于基金利潤來源中利息收入的是（）。A.買入返售金融資產(chǎn)收入B.存款利息收入C.債券利息收入D.銀行貸款利息收入答案：D?；鹄麧檨碓粗欣⑹杖氚ù婵罾⑹杖?、債券利息收入、資產(chǎn)支持證券利息收入、買入返售金融資產(chǎn)收入等，不包括銀行貸款利息收入。31.基金稅收的政策法規(guī)中明確規(guī)定了（）。A.基金作為一個(gè)營業(yè)主體的稅收B.基金管理人作為基金營業(yè)主體的稅收C.基金托管人作為基金營業(yè)主體的稅收D.投資者買賣基金涉及的稅收答案：D?；鸲愂盏恼叻ㄒ?guī)中明確規(guī)定了投資者買賣基金涉及的稅收，對(duì)于基金作為一個(gè)營業(yè)主體、基金管理人、基金托管人等是否作為營業(yè)主體納稅等有相關(guān)規(guī)定，但重點(diǎn)明確的是投資者買賣基金涉及的稅收。32.關(guān)于基金的投資風(fēng)格，下列說法不正確的是（）。A.一只小盤股既可能是一只價(jià)值型股票，也可能是一只成長(zhǎng)型股票B.股票基金按投資風(fēng)格可分為六種類型C.股票基金的投資風(fēng)格往往是依據(jù)基金所持有的全部股票市值的平均規(guī)模與性質(zhì)的不同進(jìn)行劃分的D.基金的投資風(fēng)格會(huì)依據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和基金經(jīng)理的投資策略變化答案：B。股票基金按投資風(fēng)格可分為成長(zhǎng)型、價(jià)值型和平衡型，也可分為大盤成長(zhǎng)、大盤價(jià)值、大盤平衡、小盤成長(zhǎng)、小盤價(jià)值、小盤平衡等類型，但一般是劃分為三種基本類型，B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)表述正確。33.（）在一定程度上會(huì)給開放式基金的長(zhǎng)期經(jīng)營業(yè)績(jī)帶來不利的影響。A.投資于流動(dòng)性較高的證券B.依照投資計(jì)劃投資C.依照基金合同的約定投資D.過度重視基金資產(chǎn)的流動(dòng)性答案：D。過度重視基金資產(chǎn)的流動(dòng)性，會(huì)使基金經(jīng)理不得不放棄一些流動(dòng)性較差但具有較高收益的投資品種，從而在一定程度上會(huì)給開放式基金的長(zhǎng)期經(jīng)營業(yè)績(jī)帶來不利的影響。34.下列關(guān)于分級(jí)基金的說法，不正確的是（）。A.分級(jí)基金將基礎(chǔ)份額結(jié)構(gòu)化分為不同風(fēng)險(xiǎn)收益特征的子份額B.一般而言，優(yōu)先份額的風(fēng)險(xiǎn)較低，收益也較低C.分級(jí)基金的基礎(chǔ)份額稱為母基金份額D.分級(jí)基金的各個(gè)子份額可以獨(dú)立申購、贖回答案：D。分級(jí)基金的子份額不能獨(dú)立進(jìn)行申購、贖回，通常是母基金份額可以進(jìn)行申購、贖回，子份額只能在二級(jí)市場(chǎng)交易，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)表述正確。35.下列關(guān)于基金監(jiān)管目標(biāo)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益B.規(guī)范證券投資基金活動(dòng)C.促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展D.確保投資者獲得收益答案：D。基金監(jiān)管目標(biāo)包括保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益、規(guī)范證券投資基金活動(dòng)、促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展等，不能確保投資者獲得收益，因?yàn)橥顿Y有風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。36.基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）。A.保護(hù)投資人利益B.規(guī)范證券投資基金活動(dòng)C.促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展D.保證市場(chǎng)的公平、效率和透明答案：A。保護(hù)投資人利益是基金監(jiān)管的首要目標(biāo)，因?yàn)榛鹜顿Y者是基金市場(chǎng)的支撐者，只有保護(hù)好他們的利益，才能促進(jìn)基金市場(chǎng)的健康發(fā)展。37.中國證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司到香港設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行審查，自受理之日起（）內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。A.30日B.60日C.90日D.180日答案：B。中國證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司到香港設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行審查，自受理之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。38.下列關(guān)于基金監(jiān)管“三公”原則中的公開原則的表述中，正確的是（）。A.要求作為證券監(jiān)管對(duì)象之一的基金市場(chǎng)具有充分的透明度，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)信息公開化B.要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照相同的標(biāo)準(zhǔn)衡量同類監(jiān)管對(duì)象的行為C.要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則和處罰應(yīng)當(dāng)公開D.要求對(duì)監(jiān)管對(duì)象公正對(duì)待，一視同仁答案：A。公開原則要求作為證券監(jiān)管對(duì)象之一的基金市場(chǎng)具有充分的透明度，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)信息公開化。B選項(xiàng)是公平原則；C選項(xiàng)是公開原則的部分體現(xiàn)，但不全面；D選項(xiàng)是公正原則。39.基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C。基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，與客戶交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存15年。40.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素，將客戶劃分為（）個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。A.2B.3C.4D.5答案：B?；痄N售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素，將客戶劃分為高、中、低三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。41.下列關(guān)于基金銷售適用性管理制度的內(nèi)容的說法中，不正確的是（）。A.對(duì)基金托管人進(jìn)行全面調(diào)查的方式和方法B.對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置、對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法C.對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法D.對(duì)基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法答案：A。基金銷售適用性管理制度的內(nèi)容包括對(duì)基金管理人進(jìn)行全面調(diào)查的方式和方法，而不是對(duì)基金托管人，A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)表述正確。42.基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范包括（）。A.對(duì)基金客戶進(jìn)行身份識(shí)別B.基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)前向公眾分發(fā)基金宣傳推介材料C.書面協(xié)議委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金的銷售業(yè)務(wù)D.委托基金管理人開立基金銷售結(jié)算專用賬戶答案：A?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全基金銷售適用性管理制度，對(duì)基金客戶進(jìn)行身份識(shí)別等?；鹉技暾?qǐng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，不得向公眾分發(fā)基金宣傳推介材料，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；未經(jīng)簽訂書面銷售協(xié)議，基金銷售機(jī)構(gòu)不得辦理基金的銷售業(yè)務(wù)，且不能委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可開立基金銷售結(jié)算專用賬戶，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。43.下列關(guān)于基金銷售人員基本行為規(guī)范的說法，不正確的是（）。A.基金銷售人員在向投資者進(jìn)行基金宣傳推介和銷售服務(wù)時(shí)，應(yīng)公平對(duì)待投資者B.基金銷售人員可以根據(jù)過往業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)所推介基金的未來業(yè)績(jī)C.基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺避免個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資者的利益沖突D.基金銷售人員應(yīng)根據(jù)投資者的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦基金品種，并客觀介紹基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征答案：B?；痄N售人員不得對(duì)基金的未來業(yè)績(jī)做出預(yù)測(cè)，B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)表述正確。44.下列關(guān)于基金客戶服務(wù)流程的表述，不正確的是（）。A.在基金客戶服務(wù)宣傳與推介過程中要遵循銷售適用性原則B.售前服務(wù)是指在開始基金投資操作前為客戶提供的各項(xiàng)服務(wù)C.售中服務(wù)是指客戶在基金投資操作過程中享受的服務(wù)D.售后服務(wù)是指客戶在完成基金投資操作后享受的服務(wù)，主要是回訪答案：D。售后服務(wù)是指在完成基金投資操作后為投資者提供的服務(wù)，包括提醒客戶及時(shí)核對(duì)交易確認(rèn)、定期提供產(chǎn)品凈值信息、基金公司、基金產(chǎn)品發(fā)生變動(dòng)時(shí)及時(shí)通知客戶等，回訪只是其中一部分，D選項(xiàng)說法不全面。A、B、C選項(xiàng)表述正確。45.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的健全性原則的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門（或機(jī)構(gòu)）和各級(jí)人員B.內(nèi)部控制設(shè)計(jì)應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一C.內(nèi)部控制涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)D.內(nèi)部控制可以由個(gè)別部門或人員完成答案：D。健全性原則要求內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門（或機(jī)構(gòu)）和各級(jí)人員，并涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，不能由個(gè)別部門或人員完成，D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。46.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制活動(dòng)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.授權(quán)控制是基金管理人內(nèi)部控制的核心要素B.資產(chǎn)分離控制是指基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他委托資產(chǎn)要實(shí)行獨(dú)立運(yùn)作、分別核算C.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制要求建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績(jī)考核制度D.績(jī)效評(píng)估控制要求各部門和崗位在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置上應(yīng)相互獨(dú)立、相互制約答