內(nèi)部審核與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)工具集一、適用范圍與應(yīng)用場(chǎng)景本工具集適用于各類(lèi)組織（含企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等）內(nèi)部管理體系的審核與評(píng)估工作，旨在通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化流程和工具，保證運(yùn)營(yíng)合規(guī)、流程高效、風(fēng)險(xiǎn)可控。具體應(yīng)用場(chǎng)景包括：體系性審核：對(duì)質(zhì)量、環(huán)境、信息安全等管理體系的符合性、有效性進(jìn)行定期審核，如年度體系內(nèi)部審核。流程合規(guī)性檢查：針對(duì)核心業(yè)務(wù)流程（如采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、人力資源管理等）的執(zhí)行情況，核查是否與制度、法規(guī)要求一致。專(zhuān)項(xiàng)問(wèn)題排查：針對(duì)特定問(wèn)題（如客戶(hù)投訴集中、成本異常波動(dòng)、安全等）開(kāi)展針對(duì)性審核，定位問(wèn)題根源。外部審核預(yù)審：在迎接第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核前，組織內(nèi)部預(yù)審，保證符合外部審核要求。績(jī)效評(píng)估：對(duì)部門(mén)、項(xiàng)目或崗位的績(jī)效指標(biāo)達(dá)成情況、過(guò)程管理規(guī)范性進(jìn)行評(píng)估，支撐績(jī)效考核與改進(jìn)。二、操作流程與實(shí)施步驟內(nèi)部審核與評(píng)估需遵循“策劃-實(shí)施-報(bào)告-改進(jìn)”的閉環(huán)管理流程，具體步驟（一）審核準(zhǔn)備階段明確審核目的與范圍根據(jù)組織戰(zhàn)略、管理需求或問(wèn)題導(dǎo)向，確定審核目標(biāo)（如“驗(yàn)證采購(gòu)流程合規(guī)性”“評(píng)估質(zhì)量目標(biāo)達(dá)成情況”）。-界定審核范圍（如“涉及部門(mén)的全部采購(gòu)流程”“2023年第三季度生產(chǎn)數(shù)據(jù)真實(shí)性”），明確審核的邊界和內(nèi)容。組建審核組-指定審核組長(zhǎng)（由具備審核經(jīng)驗(yàn)、獨(dú)立于被審核部門(mén)的人員擔(dān)任，如*組長(zhǎng)），負(fù)責(zé)審核策劃、組織實(shí)施及報(bào)告審核。-選拔審核員（需具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)、審核技能及獨(dú)立性，如審核員、審核員），必要時(shí)邀請(qǐng)技術(shù)專(zhuān)家（如財(cái)務(wù)、IT領(lǐng)域?qū)＜?專(zhuān)家）提供支持。-明確審核組職責(zé)：組長(zhǎng)統(tǒng)籌全局，審核員負(fù)責(zé)具體條款檢查，專(zhuān)家提供技術(shù)判斷。編制審核計(jì)劃-審核組長(zhǎng)牽頭制定《內(nèi)部審核計(jì)劃表》（模板見(jiàn)第三部分），內(nèi)容需包括：-審核基本信息（目的、范圍、時(shí)間、審核組成員）；-審核日程（每日審核的部門(mén)/區(qū)域、審核內(nèi)容、陪同人員、審核員分工）；-溝通方式（首次會(huì)議、末次會(huì)議時(shí)間及參與人員）。-審核計(jì)劃需提前5-10個(gè)工作日發(fā)送至受審核部門(mén)，確認(rèn)無(wú)異議后執(zhí)行。收集與審核文件資料-收集與審核范圍相關(guān)的文件，包括：-管理體系文件（手冊(cè)、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)）；-法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；-內(nèi)部制度、流程文件；-歷史審核記錄、問(wèn)題整改報(bào)告；-被審核過(guò)程的活動(dòng)記錄（如會(huì)議紀(jì)要、數(shù)據(jù)報(bào)表、合同、簽字文件等）。-對(duì)文件進(jìn)行初步評(píng)審，保證其充分性、適宜性，明確審核依據(jù)。準(zhǔn)備檢查表-審核員依據(jù)審核依據(jù)（如ISO9001標(biāo)準(zhǔn)條款、組織采購(gòu)管理制度），結(jié)合審核范圍，編制《檢查表》（模板見(jiàn)第三部分），明確：-審核條款/要點(diǎn)；-審核內(nèi)容（具體檢查什么）；-審核方法（查閱記錄、現(xiàn)場(chǎng)觀察、人員訪談等）；-抽樣規(guī)則（如“抽查近3個(gè)月采購(gòu)訂單20份”“訪談3名采購(gòu)專(zhuān)員”）。-檢查表需經(jīng)審核組長(zhǎng)審核，保證覆蓋關(guān)鍵過(guò)程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（二）審核實(shí)施階段首次會(huì)議-審核開(kāi)始前，由審核組長(zhǎng)主持首次會(huì)議，參會(huì)人員包括：審核組成員、受審核部門(mén)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員、管理層代表（如*管理者代表）。-會(huì)議內(nèi)容：-明確審核目的、范圍、依據(jù)及日程；-介紹審核組成員及職責(zé)；-說(shuō)明審核方法（如抽樣訪談、記錄查閱）及溝通方式；-確認(rèn)審核計(jì)劃，解答受審核方疑問(wèn)?，F(xiàn)場(chǎng)審核-審核員依據(jù)檢查表，通過(guò)以下方式收集客觀證據(jù)：查閱記錄：抽查文件、報(bào)表、合同、電子數(shù)據(jù)等，確認(rèn)其完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性（如檢查采購(gòu)訂單是否有審批簽字、驗(yàn)收記錄是否齊全）?，F(xiàn)場(chǎng)觀察：到作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)查看實(shí)際操作是否符合流程要求（如生產(chǎn)車(chē)間是否按作業(yè)指導(dǎo)書(shū)操作、倉(cāng)庫(kù)物料存放是否規(guī)范）。人員訪談：與崗位人員（如操作工、管理員、負(fù)責(zé)人）交流，知曉其對(duì)流程、制度的掌握情況及執(zhí)行中的問(wèn)題（如“請(qǐng)問(wèn)采購(gòu)流程中供應(yīng)商選擇需經(jīng)過(guò)哪些審批環(huán)節(jié)？”）。-審核過(guò)程中需注意：-以客觀證據(jù)為依據(jù)，避免主觀臆斷；-對(duì)發(fā)覺(jué)的問(wèn)題及時(shí)記錄（可使用《現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄表》），并請(qǐng)受審核方人員確認(rèn)事實(shí)；-保持溝通態(tài)度中立，避免與受審核方發(fā)生沖突。審核組內(nèi)部溝通-每日審核結(jié)束后，審核組召開(kāi)內(nèi)部會(huì)議，匯總當(dāng)日審核發(fā)覺(jué)：-分享符合項(xiàng)與不符合項(xiàng)；-討論復(fù)雜問(wèn)題（如跨部門(mén)流程接口問(wèn)題），統(tǒng)一判斷標(biāo)準(zhǔn)；-調(diào)整次日審核計(jì)劃（如需補(bǔ)充審核某環(huán)節(jié)）。與受審核方溝通-對(duì)審核中發(fā)覺(jué)的不符合項(xiàng)，審核員需與受審核方負(fù)責(zé)人溝通，確認(rèn)事實(shí)描述準(zhǔn)確、無(wú)爭(zhēng)議；-聽(tīng)取受審核方的解釋說(shuō)明，記錄其提出的理由（如“因系統(tǒng)臨時(shí)故障導(dǎo)致數(shù)據(jù)延遲錄入”）。（三）審核報(bào)告階段編制審核報(bào)告-審核結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)，由審核組長(zhǎng)組織編制《審核報(bào)告》（模板見(jiàn)第三部分），內(nèi)容需包括：-審核基本信息（目的、范圍、時(shí)間、組成員、受審核部門(mén)/區(qū)域）；-審核過(guò)程概述（首次會(huì)議、現(xiàn)場(chǎng)審核、末次會(huì)議簡(jiǎn)要情況）；-審核發(fā)覺(jué)：-符合項(xiàng)：總結(jié)被審核過(guò)程的優(yōu)勢(shì)（如“采購(gòu)審批流程完整，無(wú)超范圍審批情況”）；-不符合項(xiàng)：描述事實(shí)（時(shí)間、地點(diǎn)、涉及人員、具體問(wèn)題）、引用條款（如“《采購(gòu)管理制度》第3.2條”）、不符合類(lèi)型（嚴(yán)重/一般）；-觀察項(xiàng)：對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)或改進(jìn)機(jī)會(huì)的提示（如“部分員工對(duì)新修訂的質(zhì)量手冊(cè)內(nèi)容不熟悉，建議加強(qiáng)培訓(xùn)”）；-審核結(jié)論：對(duì)被審核過(guò)程/體系的總體評(píng)價(jià)（如“基本符合要求，存在3項(xiàng)一般不符合項(xiàng)，需整改”）；-后續(xù)改進(jìn)要求（糾正措施計(jì)劃、完成時(shí)限、驗(yàn)證安排）；-附件（檢查表、不符合項(xiàng)報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)照片等，需隱去敏感信息）。報(bào)告審核與分發(fā)-審核報(bào)告需經(jīng)審核組長(zhǎng)審核、管理者代表（如*管理者代表）批準(zhǔn)后正式分發(fā)；-分發(fā)范圍：管理層、受審核部門(mén)、審核組，必要時(shí)抄送相關(guān)部門(mén)。末次會(huì)議-由審核組長(zhǎng)主持，參會(huì)人員與首次會(huì)議一致；-會(huì)議內(nèi)容：-通報(bào)審核過(guò)程概況；-宣讀審核發(fā)覺(jué)（重點(diǎn)說(shuō)明不符合項(xiàng)）；-明確審核結(jié)論及后續(xù)改進(jìn)要求；-受審核方負(fù)責(zé)人表態(tài)，確認(rèn)整改意愿；-管理層總結(jié)講話(huà)，強(qiáng)調(diào)改進(jìn)重要性。（四）改進(jìn)與驗(yàn)證階段制定糾正措施計(jì)劃-受審核方收到不符合項(xiàng)報(bào)告后，5個(gè)工作日內(nèi)組織分析原因（如“制度未明確審批權(quán)限”“員工培訓(xùn)不足”），制定《糾正措施計(jì)劃表》（模板見(jiàn)第三部分），內(nèi)容需包括：-不符合項(xiàng)描述（與報(bào)告一致）；-原因分析（根本原因、直接原因）；-糾正措施（具體行動(dòng)，如“修訂《采購(gòu)管理制度》，明確審批權(quán)限”“組織全員培訓(xùn)，考核合格后方可上崗”）；-責(zé)任人（如*負(fù)責(zé)人）、完成時(shí)限（一般不超過(guò)15個(gè)工作日）。實(shí)施糾正措施-責(zé)任人按計(jì)劃落實(shí)整改，保證措施可操作、可驗(yàn)證；-實(shí)施過(guò)程中需保留記錄（如培訓(xùn)簽到表、修訂后的制度文件、審批記錄），作為驗(yàn)證依據(jù)。驗(yàn)證糾正措施-審核組或指定驗(yàn)證人員（如*驗(yàn)證員）在整改期限后3個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)糾正措施的有效性進(jìn)行驗(yàn)證：-查閱整改記錄，確認(rèn)措施已落實(shí)；-現(xiàn)場(chǎng)抽查或訪談，驗(yàn)證問(wèn)題是否解決（如“再次抽查采購(gòu)訂單，審批流程已規(guī)范”“員工對(duì)手冊(cè)內(nèi)容掌握度提升”）；-對(duì)未達(dá)到預(yù)期效果的措施，要求重新制定并整改?？偨Y(jié)歸檔-驗(yàn)證關(guān)閉后，審核組匯總審核全過(guò)程的資料（審核計(jì)劃、檢查表、審核報(bào)告、不符合項(xiàng)報(bào)告、糾正措施計(jì)劃及驗(yàn)證記錄等），整理歸檔；-組織召開(kāi)審核總結(jié)會(huì)，分享經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，優(yōu)化后續(xù)審核流程。三、核心工具模板模板1：內(nèi)部審核計(jì)劃表審核基本信息審核目的驗(yàn)證部門(mén)生產(chǎn)流程與《生產(chǎn)管理制度》（QG/-2023）的符合性審核范圍部門(mén)全部生產(chǎn)工序（含原料投料、加工、包裝、倉(cāng)儲(chǔ)）審核時(shí)間2023年月日-月日（共2天）審核組長(zhǎng)*組長(zhǎng)審核組成員審核員（質(zhì)量）、審核員（生產(chǎn)）、*專(zhuān)家（工藝）受審核部門(mén)生產(chǎn)部、倉(cāng)儲(chǔ)部審核日程安排日期時(shí)間審核部門(mén)/區(qū)域?qū)徍藘?nèi)容陪同人員月日09:00-10:00生產(chǎn)部首次會(huì)議*經(jīng)理（生產(chǎn)部）10:00-12:00一車(chē)間原料投料流程合規(guī)性*主管（一車(chē)間）14:00-17:00二車(chē)間加工工藝參數(shù)執(zhí)行情況*主管（二車(chē)間）月日09:00-11:00倉(cāng)儲(chǔ)部成品出入庫(kù)管理*主管（倉(cāng)儲(chǔ)部）11:00-15:00生產(chǎn)部檔案室生產(chǎn)記錄完整性*文員（生產(chǎn)部）15:00-16:00生產(chǎn)部末次會(huì)議*經(jīng)理（生產(chǎn)部）模板2：檢查表示例（以“原料投料流程”為例）審核條款審核內(nèi)容審核方法抽樣規(guī)則審核記錄結(jié)果QG/-20233.1投料前需核對(duì)原料規(guī)格、數(shù)量與生產(chǎn)指令單是否一致查閱生產(chǎn)指令單、投料記錄，現(xiàn)場(chǎng)觀察操作抽查近10批原料投料記錄，現(xiàn)場(chǎng)觀察3次投料操作指令單號(hào)：P20230601，投料記錄顯示原料A批次與指令單不符；現(xiàn)場(chǎng)操作員未核對(duì)原料標(biāo)簽不符合QG/-20233.3投料需經(jīng)車(chē)間主管審批簽字查閱投料記錄審批欄抽查10批投料記錄的審批簽字3份記錄無(wú)主管簽字不符合QG/-20233.5投料設(shè)備使用前需檢查狀態(tài)訪談操作員，查閱設(shè)備點(diǎn)檢記錄訪談2名操作員，查閱5份設(shè)備點(diǎn)檢記錄操作員表示“每次使用前會(huì)檢查”，點(diǎn)檢記錄完整符合模板3：不符合項(xiàng)報(bào)告表基本信息受審核部門(mén)生產(chǎn)部一車(chē)間審核日期2023年月日審核條款《生產(chǎn)管理制度》3.1條不符合事實(shí)描述2023年6月5日生產(chǎn)的P20230601批次產(chǎn)品，投料記錄顯示原料A批次為“20230528”（與生產(chǎn)指令單要求的“20230530”不符），操作員現(xiàn)場(chǎng)表示未核對(duì)原料標(biāo)簽，直接投料。不符合類(lèi)型一般不符合（未造成實(shí)際質(zhì)量影響，但存在風(fēng)險(xiǎn)）原因分析（初步）直接原因：操作員未按制度要求核對(duì)原料信息；根本原因：?jiǎn)T工培訓(xùn)不足，對(duì)制度理解不到位，缺乏過(guò)程監(jiān)督。糾正措施計(jì)劃1.立即停止使用該批次原料，隔離已生產(chǎn)產(chǎn)品，由質(zhì)檢部檢測(cè)；2.組織操作員重新培訓(xùn)《生產(chǎn)管理制度》3.1條，考核合格后方可上崗；3.車(chē)間主管每日抽查投料流程，填寫(xiě)《投料過(guò)程檢查表》。責(zé)任人*主管（一車(chē)間）完成時(shí)限2023年月日驗(yàn)證結(jié)果□已關(guān)閉□未關(guān)閉（需重新整改）驗(yàn)證人*審核員驗(yàn)證日期2023年月日模板4：審核報(bào)告模板審核基本信息審核目的驗(yàn)證部門(mén)生產(chǎn)流程與《生產(chǎn)管理制度》（QG/-2023）的符合性審核范圍部門(mén)全部生產(chǎn)工序（含原料投料、加工、包裝、倉(cāng)儲(chǔ)）審核時(shí)間2023年月日-月日審核組成員組長(zhǎng)（組長(zhǎng)）、審核員（質(zhì)量）、審核員（生產(chǎn)）、專(zhuān)家（工藝）受審核部門(mén)生產(chǎn)部、倉(cāng)儲(chǔ)部審核過(guò)程概述|本次審核通過(guò)首次會(huì)議明確要求，現(xiàn)場(chǎng)采用查閱記錄（抽查生產(chǎn)記錄、設(shè)備點(diǎn)檢表等30份）、現(xiàn)場(chǎng)觀察（跟蹤投料、加工等5個(gè)環(huán)節(jié)）、人員訪談（訪談操作員、主管等8人）方式，覆蓋審核范圍全部?jī)?nèi)容。|審核發(fā)覺(jué)|符合項(xiàng)：1.加工工藝參數(shù)記錄完整，與工藝標(biāo)準(zhǔn)一致；2.倉(cāng)儲(chǔ)部成品分區(qū)存放規(guī)范，賬物卡一致。不符合項(xiàng)：1.生產(chǎn)部一車(chē)間投料流程未核對(duì)原料批次（見(jiàn)不符合項(xiàng)報(bào)告編號(hào)NC-2023-001）；2.生產(chǎn)部3份投料記錄無(wú)主管審批簽字（見(jiàn)不符合項(xiàng)報(bào)告編號(hào)NC-2023-002）。觀察項(xiàng)：部分新員工對(duì)《生產(chǎn)管理制度》3.1條內(nèi)容不熟悉，建議加強(qiáng)崗前培訓(xùn)。|審核結(jié)論|被審核生產(chǎn)過(guò)程基本符合《生產(chǎn)管理制度》要求，但存在2項(xiàng)一般不符合項(xiàng)，需按計(jì)劃整改。整改完成后，管理體系運(yùn)行有效性將得到提升。|后續(xù)改進(jìn)要求|1.生產(chǎn)部于月日前完成不符合項(xiàng)整改，并將糾正措施計(jì)劃及驗(yàn)證結(jié)果報(bào)審核組；2.人力資源部組織新員工專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，保證制度掌握到位；3.審核組于月日驗(yàn)證整改效果。|附件|1.《內(nèi)部審核計(jì)劃表》；2.《檢查表》匯總；3.《不符合項(xiàng)報(bào)告》2份；4.《現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄》匯總。|批準(zhǔn)|審核組長(zhǎng)：*組長(zhǎng)日期：2023年月日|

審核|管理者代表：*管理者代表日期：2023年月日|四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)控制審核員獨(dú)立性：審核員不得審核自己負(fù)責(zé)或直接關(guān)聯(lián)的工作，保證審核結(jié)果客觀公正；若存在利益沖突，需及時(shí)調(diào)整審核組成員?？陀^證據(jù)原則：審核發(fā)覺(jué)必須基于可驗(yàn)證的客觀證據(jù)（記錄、事實(shí)數(shù)據(jù)、現(xiàn)場(chǎng)觀察等），避免個(gè)人主觀判斷或傳聞信息。溝通技巧：現(xiàn)場(chǎng)審核時(shí)需保持專(zhuān)業(yè)、中立態(tài)度，與受審核方充分溝通，對(duì)問(wèn)題進(jìn)行事實(shí)描述而非定性評(píng)價(jià)，減少抵觸情緒。保密要求：審核過(guò)程中接觸到的組織敏感信息（如技術(shù)參