2025合規(guī)管理試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共30分）1.企業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)是（）A.降低企業(yè)運(yùn)營成本B.確保企業(yè)遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度C.提高企業(yè)市場競爭力D.增加企業(yè)員工福利2.以下哪一項(xiàng)不屬于合規(guī)風(fēng)險的特征（）A.可預(yù)測性B.潛在性C.損失性D.合規(guī)風(fēng)險與違規(guī)行為的因果關(guān)聯(lián)性3.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的第一步通常是（）A.制定合規(guī)管理制度B.進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險評估C.設(shè)立合規(guī)管理機(jī)構(gòu)D.開展合規(guī)培訓(xùn)4.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)管理負(fù)責(zé)人一般由（）擔(dān)任。A.企業(yè)董事長B.企業(yè)總經(jīng)理C.企業(yè)總法律顧問D.企業(yè)財務(wù)總監(jiān)5.合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵在于（）A.張貼合規(guī)標(biāo)語B.開展合規(guī)培訓(xùn)C.企業(yè)高層的重視和示范D.制定嚴(yán)格的合規(guī)獎懲制度6.以下哪種情況不屬于合規(guī)舉報的范圍（）A.員工挪用公司資金B(yǎng).員工在工作時間閑聊C.企業(yè)虛假宣傳產(chǎn)品D.企業(yè)違反環(huán)保法規(guī)排放污染物7.企業(yè)合規(guī)管理部門在處理合規(guī)舉報時，應(yīng)遵循的原則不包括（）A.保密原則B.及時處理原則C.公開透明原則D.公正原則8.合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對措施不包括以下哪一項(xiàng)（）A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險降低C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險漠視9.以下關(guān)于合規(guī)管理與企業(yè)風(fēng)險管理的關(guān)系，說法正確的是（）A.合規(guī)管理是企業(yè)風(fēng)險管理的一部分B.企業(yè)風(fēng)險管理是合規(guī)管理的一部分C.合規(guī)管理與企業(yè)風(fēng)險管理沒有關(guān)系D.合規(guī)管理與企業(yè)風(fēng)險管理完全等同10.企業(yè)在海外市場經(jīng)營時，需要重點(diǎn)關(guān)注的合規(guī)領(lǐng)域不包括（）A.當(dāng)?shù)氐膭趧臃ㄒ?guī)B.當(dāng)?shù)氐亩愂辗ㄒ?guī)C.當(dāng)?shù)氐淖诮绦叛鯠.當(dāng)?shù)氐沫h(huán)保法規(guī)11.合規(guī)管理制度的制定應(yīng)遵循的原則不包括（）A.合法性原則B.實(shí)用性原則C.靈活性原則D.全面性原則12.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的對象應(yīng)該是（）A.企業(yè)高層管理人員B.企業(yè)中層管理人員C.企業(yè)基層員工D.企業(yè)全體員工13.以下哪種行為不屬于合規(guī)管理中的違規(guī)行為（）A.員工未經(jīng)授權(quán)使用公司機(jī)密信息B.企業(yè)按照規(guī)定進(jìn)行納稅申報C.企業(yè)超范圍經(jīng)營D.員工接受供應(yīng)商的賄賂14.合規(guī)管理的有效性評估周期一般為（）A.半年B.一年C.兩年D.三年15.企業(yè)合規(guī)管理的“三道防線”不包括（）A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門C.內(nèi)部審計部門D.市場營銷部門二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共30分）1.合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括（）A.合規(guī)制度建設(shè)B.合規(guī)風(fēng)險識別與評估C.合規(guī)培訓(xùn)與教育D.合規(guī)監(jiān)督與檢查2.合規(guī)風(fēng)險的來源主要有（）A.法律法規(guī)的變化B.行業(yè)監(jiān)管要求C.企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度D.社會道德規(guī)范3.企業(yè)合規(guī)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括（）A.制定和完善合規(guī)管理制度B.開展合規(guī)風(fēng)險評估C.處理合規(guī)舉報D.對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理4.合規(guī)文化的要素包括（）A.合規(guī)價值觀B.合規(guī)行為準(zhǔn)則C.合規(guī)激勵機(jī)制D.合規(guī)溝通機(jī)制5.企業(yè)在進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險評估時，應(yīng)考慮的因素有（）A.法律法規(guī)的要求B.企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)C.企業(yè)的管理水平D.企業(yè)的歷史違規(guī)記錄6.合規(guī)舉報的渠道可以包括（）A.舉報電話B.舉報郵箱C.舉報信箱D.當(dāng)面舉報7.合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對策略包括（）A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險降低C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險承受8.企業(yè)合規(guī)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系是（）A.合規(guī)管理是內(nèi)部控制的重要組成部分B.內(nèi)部控制是合規(guī)管理的重要手段C.合規(guī)管理與內(nèi)部控制相互獨(dú)立D.合規(guī)管理與內(nèi)部控制目標(biāo)一致9.企業(yè)在海外合規(guī)經(jīng)營中，應(yīng)采取的措施有（）A.了解當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)和文化習(xí)俗B.建立海外合規(guī)管理體系C.加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣捅O(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通D.對海外員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)10.合規(guī)管理有效性評估的指標(biāo)可以包括（）A.合規(guī)制度的完善程度B.合規(guī)培訓(xùn)的參與率C.合規(guī)舉報的數(shù)量D.違規(guī)行為的發(fā)生率三、判斷題（每題1分，共10分）1.合規(guī)管理只是企業(yè)法律部門的工作，與其他部門無關(guān)。（）2.合規(guī)風(fēng)險是可以完全避免的。（）3.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)完成后，就不需要再進(jìn)行調(diào)整和完善。（）4.合規(guī)文化建設(shè)只需要對員工進(jìn)行培訓(xùn)，不需要企業(yè)高層的參與。（）5.企業(yè)在處理合規(guī)舉報時，可以不考慮舉報人身份的保密性。（）6.合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對措施可以根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行選擇和組合。（）7.合規(guī)管理與企業(yè)戰(zhàn)略管理沒有關(guān)聯(lián)。（）8.企業(yè)在海外經(jīng)營時，只需要遵守國內(nèi)的法律法規(guī)即可。（）9.合規(guī)管理制度一旦制定，就不能再進(jìn)行修改。（）10.合規(guī)管理的“三道防線”之間應(yīng)相互獨(dú)立，不需要進(jìn)行溝通和協(xié)作。（）四、簡答題（每題10分，共20分）1.簡述企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的主要步驟。2.請說明合規(guī)舉報的重要性以及企業(yè)應(yīng)如何鼓勵員工進(jìn)行合規(guī)舉報。五、案例分析題（10分）某企業(yè)是一家從事電子產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的企業(yè)。近期，該企業(yè)收到了當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門的通知，稱其生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水排放超標(biāo)，違反了當(dāng)?shù)氐沫h(huán)保法規(guī)。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的污水處理設(shè)備老化，未能有效處理廢水。同時，企業(yè)內(nèi)部的環(huán)保管理制度不完善，員工對環(huán)保要求認(rèn)識不足。請根據(jù)以上案例，分析該企業(yè)存在的合規(guī)問題，并提出相應(yīng)的整改措施。答案一、單項(xiàng)選擇題1.B。企業(yè)合規(guī)管理的核心就是確保企業(yè)遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度，其他選項(xiàng)雖然也是企業(yè)運(yùn)營中關(guān)注的方面，但不是合規(guī)管理的核心目標(biāo)。2.A。合規(guī)風(fēng)險具有潛在性、損失性以及與違規(guī)行為的因果關(guān)聯(lián)性，而可預(yù)測性并非其特征，因?yàn)楹弦?guī)風(fēng)險受多種不確定因素影響。3.B。進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險評估是企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的第一步，只有先了解可能存在的風(fēng)險，才能有針對性地制定后續(xù)的管理制度等。4.C。根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)管理負(fù)責(zé)人一般由企業(yè)總法律顧問擔(dān)任。5.C。合規(guī)文化建設(shè)關(guān)鍵在于企業(yè)高層的重視和示范，高層的行為會影響整個企業(yè)的合規(guī)氛圍，其他選項(xiàng)也是合規(guī)文化建設(shè)的手段，但不是關(guān)鍵。6.B。員工在工作時間閑聊不屬于合規(guī)舉報范圍，A選項(xiàng)挪用公司資金、C選項(xiàng)虛假宣傳產(chǎn)品、D選項(xiàng)違反環(huán)保法規(guī)排放污染物都涉及違規(guī)行為。7.C。企業(yè)合規(guī)管理部門處理合規(guī)舉報時，應(yīng)遵循保密、及時處理和公正原則，公開透明原則可能會泄露舉報人信息等，不利于舉報工作開展。8.D。合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對措施包括風(fēng)險規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移等，風(fēng)險漠視不是應(yīng)對措施，會使風(fēng)險不斷積累。9.A。合規(guī)管理是企業(yè)風(fēng)險管理的一部分，企業(yè)風(fēng)險管理范圍更廣，還涵蓋市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。10.C。當(dāng)?shù)刈诮绦叛霾粚儆诤弦?guī)領(lǐng)域重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容，海外市場經(jīng)營重點(diǎn)關(guān)注當(dāng)?shù)貏趧臃ㄒ?guī)、稅收法規(guī)和環(huán)保法規(guī)等。11.C。合規(guī)管理制度制定應(yīng)遵循合法性、實(shí)用性和全面性原則，靈活性不利于制度的嚴(yán)格執(zhí)行。12.D。企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)對象應(yīng)該是全體員工，因?yàn)槊總€員工的行為都可能影響企業(yè)合規(guī)。13.B。企業(yè)按照規(guī)定進(jìn)行納稅申報是合規(guī)行為，A選項(xiàng)未經(jīng)授權(quán)使用機(jī)密信息、C選項(xiàng)超范圍經(jīng)營、D選項(xiàng)接受賄賂都是違規(guī)行為。14.B。合規(guī)管理的有效性評估周期一般為一年，以便及時發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行調(diào)整。15.D。企業(yè)合規(guī)管理的“三道防線”是業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理部門和內(nèi)部審計部門，市場營銷部門不屬于“三道防線”。二、多項(xiàng)選擇題1.ABCD。合規(guī)管理包括制度建設(shè)、風(fēng)險識別與評估、培訓(xùn)與教育以及監(jiān)督與檢查等主要內(nèi)容。2.ABCD。合規(guī)風(fēng)險來源廣泛，包括法律法規(guī)變化、行業(yè)監(jiān)管要求、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度和社會道德規(guī)范等。3.ABCD。企業(yè)合規(guī)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)有制定完善制度、開展風(fēng)險評估、處理舉報以及調(diào)查處理違規(guī)行為等。4.ABCD。合規(guī)文化要素包含價值觀、行為準(zhǔn)則、激勵機(jī)制和溝通機(jī)制等。5.ABCD。企業(yè)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險評估時，要考慮法律法規(guī)要求、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、管理水平和歷史違規(guī)記錄等因素。6.ABCD。合規(guī)舉報渠道可以有舉報電話、郵箱、信箱和當(dāng)面舉報等多種形式。7.ABCD。合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對策略有風(fēng)險規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移和承受等。8.ABD。合規(guī)管理是內(nèi)部控制的重要組成部分，內(nèi)部控制是合規(guī)管理的重要手段，二者目標(biāo)一致，并非相互獨(dú)立。9.ABCD。企業(yè)海外合規(guī)經(jīng)營應(yīng)了解當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)和文化習(xí)俗、建立管理體系、加強(qiáng)與當(dāng)?shù)販贤úT工進(jìn)行培訓(xùn)。10.ABCD。合規(guī)管理有效性評估指標(biāo)包括制度完善程度、培訓(xùn)參與率、舉報數(shù)量和違規(guī)發(fā)生率等。三、判斷題1.×。合規(guī)管理是企業(yè)全員的工作，不僅是法律部門的職責(zé)，各部門都要參與。2.×。合規(guī)風(fēng)險不能完全避免，因?yàn)榉煞ㄒ?guī)等不斷變化且存在不確定性。3.×。企業(yè)合規(guī)管理體系需要根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化不斷調(diào)整和完善。4.×。合規(guī)文化建設(shè)需要企業(yè)高層參與和示范，高層的態(tài)度對文化建設(shè)至關(guān)重要。5.×。企業(yè)處理合規(guī)舉報時必須考慮舉報人身份的保密性，否則會影響舉報積極性。6.√。合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對措施可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選擇和組合。7.×。合規(guī)管理與企業(yè)戰(zhàn)略管理有關(guān)聯(lián)，合規(guī)是企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施的保障。8.×。企業(yè)在海外經(jīng)營時，需要遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，而不只是國內(nèi)法規(guī)。9.×。合規(guī)管理制度應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改和完善。10.×。合規(guī)管理的“三道防線”之間需要溝通和協(xié)作，共同保障企業(yè)合規(guī)。四、簡答題1.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)主要步驟如下：合規(guī)風(fēng)險評估：全面識別企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險，包括法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、內(nèi)部制度等方面的風(fēng)險，并對風(fēng)險進(jìn)行分析和評估。制定合規(guī)管理制度：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定涵蓋各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理制度，明確合規(guī)要求和操作流程。設(shè)立合規(guī)管理機(jī)構(gòu)：成立專門的合規(guī)管理部門或指定專人負(fù)責(zé)合規(guī)管理工作，明確其職責(zé)和權(quán)限。開展合規(guī)培訓(xùn)：對全體員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識和能力，確保員工了解并遵守合規(guī)制度。建立合規(guī)監(jiān)督與檢查機(jī)制：定期對企業(yè)的合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。處理合規(guī)舉報：建立舉報渠道，鼓勵員工舉報違規(guī)行為，并對舉報進(jìn)行及時處理和調(diào)查。持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)合規(guī)監(jiān)督檢查和評估結(jié)果，不斷完善合規(guī)管理制度和流程，提高合規(guī)管理水平。2.合規(guī)舉報的重要性：及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為：員工是企業(yè)運(yùn)營的直接參與者，他們更容易發(fā)現(xiàn)身邊的違規(guī)行為，舉報可以使企業(yè)及時掌握情況，避免損失擴(kuò)大。保護(hù)企業(yè)聲譽(yù)：及時處理違規(guī)行為可以避免違規(guī)事件公開化對企業(yè)聲譽(yù)造成損害。促進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)：鼓勵舉報有助于營造企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)文化氛圍，讓員工認(rèn)識到違規(guī)行為是不被容忍的。企業(yè)鼓勵員工進(jìn)行合規(guī)舉報的措施：建立保密機(jī)制：確保舉報人身份和舉報內(nèi)容的保密性，消除員工的后顧之憂。設(shè)立獎勵制度：對舉報屬實(shí)的員工給予物質(zhì)或精神獎勵，提高員工舉報的積極性。宣傳教育：通過培訓(xùn)、宣傳等方式，讓員工了解舉報的重要性和舉報渠道。公正處理舉報：對舉報進(jìn)行公正、及時的調(diào)查和處理，讓員工看到企業(yè)對合規(guī)的重視。五、案例分析題該企業(yè)存在的合規(guī)問題：環(huán)保設(shè)施方面：污水處理設(shè)備老化，未能有效處理廢水，導(dǎo)致廢水排放超標(biāo)，違反了當(dāng)?shù)丨h(huán)保法規(guī)。管理制度方面：企業(yè)內(nèi)部環(huán)保管理制度不完善，缺乏對環(huán)保設(shè)備維護(hù)、廢水處理等方面的明確規(guī)定和流程。員工意識方面：員工對環(huán)保要求認(rèn)識不足，反映出企業(yè)在環(huán)保培訓(xùn)和教育方面存在欠缺。整改措施：設(shè)備整改：及時對老化的污水處理設(shè)備進(jìn)行維修