第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試題型及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金合同無需披露基金運(yùn)作方式

B.基金招募說明書只需在基金募集期間披露

C.基金凈值公告應(yīng)包含基金份額凈值和份額累計(jì)凈值

D.基金定期報告中無需披露持有人結(jié)構(gòu)

2.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述中，錯誤的是（）。

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金管理的各個環(huán)節(jié)

B.基金管理人可僅設(shè)立內(nèi)部控制部門負(fù)責(zé)相關(guān)工作

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)定期進(jìn)行評估和改進(jìn)

D.內(nèi)部控制制度需符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定

3.下列關(guān)于基金投資組合報告的表述中，正確的是（）。

A.報告中可披露基金的投資策略，但無需具體持倉信息

B.報告只需披露期末的投資組合，無需期間變動情況

C.報告中應(yīng)列明所有投資品種的名稱、市值及占比

D.報告中可選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

4.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的表述中，錯誤的是（）。

A.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后收益

B.橫向比較時需剔除市場整體波動影響

C.基金業(yè)績評估僅適用于股票型基金

D.基金業(yè)績評估需結(jié)合基金合同約定的投資范圍

5.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，正確的是（）。

A.基金銷售費(fèi)用可全部由基金資產(chǎn)承擔(dān)

B.基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定

C.基金銷售費(fèi)用不得高于基金合同約定的比例

D.基金銷售費(fèi)用可隨意調(diào)整而不需披露

6.下列關(guān)于基金份額凈值的計(jì)算方法的表述中，正確的是（）。

A.基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額

B.基金份額凈值=（基金凈資產(chǎn)-基金負(fù)債）÷基金總份額

C.基金份額凈值需每日計(jì)算并公告

D.基金份額凈值計(jì)算時無需考慮未實(shí)現(xiàn)損益

7.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，錯誤的是（）。

A.基金管理人需定期披露基金運(yùn)作報告

B.基金管理人可委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息

C.基金管理人披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

D.基金管理人披露的信息無需經(jīng)中國證監(jiān)會審核

8.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.基金投資禁止性行為包括內(nèi)幕交易

B.基金投資禁止性行為不包括利益輸送

C.基金投資禁止性行為僅適用于基金管理人

D.基金投資禁止性行為無需披露

9.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，錯誤的是（）。

A.基金估值需遵循“公允價值”原則

B.基金估值應(yīng)考慮市場波動風(fēng)險

C.基金估值方法需在基金合同中明確約定

D.基金估值可隨意選擇不同方法而不需披露

10.下列關(guān)于基金合同變更的表述中，正確的是（）。

A.基金合同變更無需經(jīng)基金份額持有人大會通過

B.基金合同變更僅需基金管理人決定即可

C.基金合同變更需披露相關(guān)公告

D.基金合同變更無需進(jìn)行風(fēng)險評估

11.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人可選擇性披露部分持倉信息

B.基金管理人披露的信息無需經(jīng)審計(jì)

C.基金管理人披露的信息必須及時、準(zhǔn)確

D.基金管理人披露的信息無需考慮投資者利益

12.下列關(guān)于基金投資組合報告的表述中，錯誤的是（）。

A.報告中應(yīng)披露基金的投資策略和持倉比例

B.報告中可選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

C.報告中需列明所有投資品種的名稱、市值及占比

D.報告中可忽略基金的投資限制和風(fēng)險提示

13.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的表述中，正確的是（）。

A.基金業(yè)績評估僅適用于股票型基金

B.橫向比較時需剔除市場整體波動影響

C.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后收益

D.基金業(yè)績評估需結(jié)合基金合同約定的投資范圍

14.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，錯誤的是（）。

A.基金銷售費(fèi)用不得高于基金合同約定的比例

B.基金銷售費(fèi)用可全部由基金資產(chǎn)承擔(dān)

C.基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定

D.基金銷售費(fèi)用可隨意調(diào)整而不需披露

15.下列關(guān)于基金份額凈值的計(jì)算方法的表述中，正確的是（）。

A.基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額

B.基金份額凈值計(jì)算時無需考慮未實(shí)現(xiàn)損益

C.基金份額凈值=（基金凈資產(chǎn)-基金負(fù)債）÷基金總份額

D.基金份額凈值需每日計(jì)算并公告

16.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，錯誤的是（）。

A.基金管理人需定期披露基金運(yùn)作報告

B.基金管理人可委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息

C.基金管理人披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

D.基金管理人披露的信息無需經(jīng)中國證監(jiān)會審核

17.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.基金投資禁止性行為包括內(nèi)幕交易

B.基金投資禁止性行為不包括利益輸送

C.基金投資禁止性行為僅適用于基金管理人

D.基金投資禁止性行為無需披露

18.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，錯誤的是（）。

A.基金估值需遵循“公允價值”原則

B.基金估值應(yīng)考慮市場波動風(fēng)險

C.基金估值方法需在基金合同中明確約定

D.基金估值可隨意選擇不同方法而不需披露

19.下列關(guān)于基金合同變更的表述中，正確的是（）。

A.基金合同變更僅需基金管理人決定即可

B.基金合同變更無需經(jīng)基金份額持有人大會通過

C.基金合同變更需披露相關(guān)公告

D.基金合同變更無需進(jìn)行風(fēng)險評估

20.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人可選擇性披露部分持倉信息

B.基金管理人披露的信息無需經(jīng)審計(jì)

C.基金管理人披露的信息必須及時、準(zhǔn)確

D.基金管理人披露的信息無需考慮投資者利益

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的有（）。

A.基金合同應(yīng)披露基金運(yùn)作方式

B.基金招募說明書只需在基金募集期間披露

C.基金凈值公告應(yīng)包含基金份額凈值和份額累計(jì)凈值

D.基金定期報告中需披露持有人結(jié)構(gòu)

22.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述中，正確的有（）。

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金管理的各個環(huán)節(jié)

B.基金管理人可僅設(shè)立內(nèi)部控制部門負(fù)責(zé)相關(guān)工作

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)定期進(jìn)行評估和改進(jìn)

D.內(nèi)部控制制度需符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定

23.下列關(guān)于基金投資組合報告的表述中，正確的有（）。

A.報告中可披露基金的投資策略，但無需具體持倉信息

B.報告只需披露期末的投資組合，無需期間變動情況

C.報告中應(yīng)列明所有投資品種的名稱、市值及占比

D.報告中可選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

24.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的表述中，正確的有（）。

A.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后收益

B.橫向比較時需剔除市場整體波動影響

C.基金業(yè)績評估僅適用于股票型基金

D.基金業(yè)績評估需結(jié)合基金合同約定的投資范圍

25.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，正確的有（）。

A.基金銷售費(fèi)用可全部由基金資產(chǎn)承擔(dān)

B.基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定

C.基金銷售費(fèi)用不得高于基金合同約定的比例

D.基金銷售費(fèi)用可隨意調(diào)整而不需披露

26.下列關(guān)于基金份額凈值的計(jì)算方法的表述中，正確的有（）。

A.基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額

B.基金份額凈值計(jì)算時無需考慮未實(shí)現(xiàn)損益

C.基金份額凈值=（基金凈資產(chǎn)-基金負(fù)債）÷基金總份額

D.基金份額凈值需每日計(jì)算并公告

27.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的有（）。

A.基金管理人需定期披露基金運(yùn)作報告

B.基金管理人可委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息

C.基金管理人披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

D.基金管理人披露的信息無需經(jīng)中國證監(jiān)會審核

28.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）。

A.基金投資禁止性行為包括內(nèi)幕交易

B.基金投資禁止性行為不包括利益輸送

C.基金投資禁止性行為僅適用于基金管理人

D.基金投資禁止性行為無需披露

29.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的有（）。

A.基金估值需遵循“公允價值”原則

B.基金估值應(yīng)考慮市場波動風(fēng)險

C.基金估值方法需在基金合同中明確約定

D.基金估值可隨意選擇不同方法而不需披露

30.下列關(guān)于基金合同變更的表述中，正確的有（）。

A.基金合同變更僅需基金管理人決定即可

B.基金合同變更無需經(jīng)基金份額持有人大會通過

C.基金合同變更需披露相關(guān)公告

D.基金合同變更無需進(jìn)行風(fēng)險評估

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金合同無需披露基金運(yùn)作方式。

32.基金管理人可僅設(shè)立內(nèi)部控制部門負(fù)責(zé)相關(guān)工作。

33.基金凈值公告應(yīng)包含基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。

34.基金定期報告中無需披露持有人結(jié)構(gòu)。

35.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后收益。

36.橫向比較時需剔除市場整體波動影響。

37.基金業(yè)績評估僅適用于股票型基金。

38.基金業(yè)績評估需結(jié)合基金合同約定的投資范圍。

39.基金銷售費(fèi)用可全部由基金資產(chǎn)承擔(dān)。

40.基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金合同應(yīng)披露基金的________、________和________。

42.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金管理的________、________和________等各個環(huán)節(jié)。

43.基金投資組合報告應(yīng)列明所有投資品種的________、________及________。

44.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮________和________因素。

45.基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定，不得高于基金合同約定的________。

46.基金份額凈值=（________-基金總負(fù)債）÷基金總份額。

47.基金管理人披露的信息必須________、________、________。

48.基金投資禁止性行為包括________和________。

49.基金估值需遵循“________”原則。

50.基金合同變更需________相關(guān)公告。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要求。

52.簡述基金投資組合報告的主要披露內(nèi)容。

53.簡述基金業(yè)績評估的基本原則。

54.簡述基金銷售費(fèi)用的主要類型及披露要求。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金管理人披露的基金凈值公告中未披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值，僅披露了基金份額凈值。請分析該行為是否合規(guī)，并說明原因。

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.C

解析：基金凈值公告應(yīng)包含基金份額凈值和份額累計(jì)凈值，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯誤，基金合同需披露基金運(yùn)作方式；B選項(xiàng)錯誤，基金招募說明書需在基金募集及運(yùn)作期間披露；D選項(xiàng)錯誤，基金定期報告中需披露持有人結(jié)構(gòu)。

2.B

解析：基金管理人應(yīng)設(shè)立內(nèi)部控制部門，并覆蓋基金管理的各個環(huán)節(jié)，因此B選項(xiàng)錯誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

3.C

解析：基金投資組合報告應(yīng)列明所有投資品種的名稱、市值及占比，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

4.C

解析：基金業(yè)績評估不僅適用于股票型基金，也適用于其他類型基金，因此C選項(xiàng)錯誤。A、B、D選項(xiàng)均正確。

5.B

解析：基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯誤。

6.A

解析：基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均錯誤。

7.D

解析：基金管理人披露的信息需經(jīng)中國證監(jiān)會審核，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均正確。

8.A

解析：基金投資禁止性行為包括內(nèi)幕交易，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均錯誤。

9.D

解析：基金估值可隨意選擇不同方法而不需披露，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均正確。

10.C

解析：基金合同變更需披露相關(guān)公告，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

11.C

解析：基金管理人披露的信息必須及時、準(zhǔn)確，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

12.B

解析：基金投資組合報告應(yīng)披露所有投資品種的持倉信息，因此B選項(xiàng)錯誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

13.B

解析：橫向比較時需剔除市場整體波動影響，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯誤。

14.D

解析：基金銷售費(fèi)用可隨意調(diào)整而不需披露，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均正確。

15.A

解析：基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均錯誤。

16.D

解析：基金管理人披露的信息需經(jīng)中國證監(jiān)會審核，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均正確。

17.A

解析：基金投資禁止性行為包括內(nèi)幕交易，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均錯誤。

18.D

解析：基金估值可隨意選擇不同方法而不需披露，因此D選項(xiàng)錯誤。A、B、C選項(xiàng)均正確。

19.C

解析：基金合同變更需披露相關(guān)公告，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

20.C

解析：基金管理人披露的信息必須及時、準(zhǔn)確，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.A、C

解析：基金合同應(yīng)披露基金運(yùn)作方式，基金凈值公告應(yīng)包含基金份額凈值和份額累計(jì)凈值，因此A、C選項(xiàng)正確。B、D選項(xiàng)均錯誤。

22.A、C、D

解析：內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金管理的各個環(huán)節(jié)，應(yīng)定期進(jìn)行評估和改進(jìn)，需符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，因此A、C、D選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯誤。

23.C

解析：基金投資組合報告應(yīng)列明所有投資品種的名稱、市值及占比，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

24.A、B、D

解析：基金業(yè)績評估應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后收益，橫向比較時需剔除市場整體波動影響，需結(jié)合基金合同約定的投資范圍，因此A、B、D選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯誤。

25.B、C

解析：基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定，不得高于基金合同約定的比例，因此B、C選項(xiàng)正確。A、D選項(xiàng)均錯誤。

26.A、D

解析：基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額，需每日計(jì)算并公告，因此A、D選項(xiàng)正確。B、C選項(xiàng)均錯誤。

27.A、C

解析：基金管理人需定期披露基金運(yùn)作報告，披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，因此A、C選項(xiàng)正確。B、D選項(xiàng)均錯誤。

28.A

解析：基金投資禁止性行為包括內(nèi)幕交易，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均錯誤。

29.A、B、C

解析：基金估值需遵循“公允價值”原則，應(yīng)考慮市場波動風(fēng)險，方法需在基金合同中明確約定，因此A、B、C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)錯誤。

30.C

解析：基金合同變更需披露相關(guān)公告，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

解析：基金合同需披露基金運(yùn)作方式。

32.×

解析：基金管理人應(yīng)設(shè)立內(nèi)部控制部門，并覆蓋基金管理的各個環(huán)節(jié)。

33.√

解析：基金凈值公告應(yīng)包含基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。

34.×

解析：基金定期報告中需披露持有人結(jié)構(gòu)。

35.√

解析：基金業(yè)績評估應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后收益。

36.√

解析：橫向比較時需剔除市場整體波動影響。

37.×

解析：基金業(yè)績評估不僅適用于股票型基金，也適用于其他類型基金。

38.√

解析：基金業(yè)績評估需結(jié)合基金合同約定的投資范圍。

39.×

解析：基金銷售費(fèi)用不得全部由基金資產(chǎn)承擔(dān)。

40.√

解析：基金銷售費(fèi)用需在基金合同中明確約定。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金名稱、基金類型、基金運(yùn)作方式

解析：基金合同應(yīng)披露基金的名稱、類型、運(yùn)作方式。

42.投資范圍、投資限