2025安徽阜陽界首市發(fā)展中小企業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司招聘工作人員10人筆試歷年?？键c試題專練附帶答案詳解（第1套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項（共30題）1、根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，同一債權(quán)既有債務(wù)人自己提供的物的擔(dān)保，又有第三人提供的保證時，債權(quán)人應(yīng)如何行使其權(quán)利？A.必須先就債務(wù)人提供的物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)B.可任意選擇向保證人或物上擔(dān)保人主張權(quán)利C.應(yīng)先要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任D.債權(quán)人可放棄物的擔(dān)保而直接要求保證人承擔(dān)全部責(zé)任2、在融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)中，“擔(dān)保放大倍數(shù)”是指擔(dān)保機構(gòu)的哪項指標(biāo)？A.年度擔(dān)保費收入與凈資產(chǎn)的比率B.擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比率C.代償總額與注冊資本的比率D.在?？蛻魯?shù)與員工總數(shù)的比率3、下列哪項措施屬于擔(dān)保機構(gòu)在保后管理階段的核心風(fēng)險控制手段？A.要求企業(yè)提供法定代表人個人簡歷B.定期現(xiàn)場檢查被擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營及財務(wù)狀況C.僅依賴企業(yè)按月報送的電子版報表D.在擔(dān)保合同中約定超高額違約金4、中小企業(yè)申請融資擔(dān)保時，擔(dān)保機構(gòu)進行“反擔(dān)保”設(shè)置的主要目的是什么？A.增加擔(dān)保機構(gòu)的營業(yè)收入B.降低擔(dān)保機構(gòu)自身的代償風(fēng)險C.替代銀行對借款人的貸前審查D.滿足工商注冊的強制性要求5、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，融資擔(dān)保公司的注冊資本應(yīng)為：A.認繳資本，首期實繳不低于20%B.實繳貨幣資本，且來源真實合法C.可部分以知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)作價出資D.無最低限額，由公司章程自行規(guī)定6、根據(jù)《中華人民共和國民法典》及相關(guān)擔(dān)保法規(guī)，下列哪項不屬于法定的擔(dān)保方式？A.保證B.抵押C.定金D.保險7、在財務(wù)會計中，下列哪一項屬于流動負債？A.長期借款B.應(yīng)付債券C.預(yù)收賬款D.遞延所得稅負債8、融資擔(dān)保公司在開展業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循的核心風(fēng)險管理原則不包括以下哪一項？A.全面性原則B.重要性原則C.收益最大化原則D.審慎性原則9、以下關(guān)于“保證”擔(dān)保方式的描述，正確的是？A.保證人可以是債務(wù)人本人B.保證合同可以口頭訂立C.保證人承擔(dān)的是連帶或一般保證責(zé)任D.保證責(zé)任在主債務(wù)履行完畢后仍持續(xù)有效10、在中小企業(yè)融資過程中，下列哪項屬于間接融資方式？A.發(fā)行企業(yè)債券B.銀行貸款C.股權(quán)眾籌D.私募股權(quán)融資11、根據(jù)審慎經(jīng)營原則，融資擔(dān)保公司在開展業(yè)務(wù)時，必須建立健全的內(nèi)部控制制度，其中不包括以下哪一項？A.擔(dān)保項目評審制度B.擔(dān)保后管理制度C.代償責(zé)任追償制度D.員工個人理財規(guī)劃制度12、在評估中小企業(yè)信用風(fēng)險時，以下哪項屬于財務(wù)風(fēng)險因素的核心考量？A.企業(yè)所處行業(yè)前景B.管理團隊的經(jīng)驗C.資產(chǎn)質(zhì)量與償債能力D.企業(yè)市場推廣策略13、依據(jù)相關(guān)法規(guī)，政府性融資擔(dān)保機構(gòu)在收費時，以下哪項費用是明確禁止向客戶收取的？A.擔(dān)保費B.保證金C.風(fēng)險評估費D.項目咨詢費14、融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的多少比例？A.5%B.10%C.15%D.20%15、下列關(guān)于擔(dān)保合同法律效力的表述，哪一項是正確的？A.擔(dān)保合同的有效性獨立于主合同，即使主合同無效，擔(dān)保合同依然有效B.擔(dān)保合同作為從合同，其有效性依賴于主合同的合法有效C.擔(dān)保合同只需雙方口頭約定即可生效D.擔(dān)保合同的簽訂無需考慮當(dāng)事人的民事行為能力16、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中，為有效控制風(fēng)險，擔(dān)保機構(gòu)在受理企業(yè)申請后，通常需要進行的首要核心環(huán)節(jié)是什么？A.簽訂擔(dān)保合同B.辦理反擔(dān)保手續(xù)C.開展盡職調(diào)查D.提交審批委員會審議17、根據(jù)審慎經(jīng)營原則，融資擔(dān)保公司必須建立健全的內(nèi)部控制制度，以下哪項不屬于其業(yè)務(wù)規(guī)范的核心內(nèi)容？A.擔(dān)保項目評審B.擔(dān)保后管理C.代償責(zé)任追償D.員工薪酬激勵18、融資擔(dān)保公司進行財務(wù)分析時，用于衡量其短期償債能力的關(guān)鍵財務(wù)比率是什么？A.資產(chǎn)負債率B.凈利潤率C.流動比率D.擔(dān)保放大倍數(shù)19、關(guān)于擔(dān)保合同的效力，以下說法正確的是？A.擔(dān)保合同獨立于主合同，即使主合同無效，擔(dān)保合同依然有效B.擔(dān)保合同的效力與主合同無關(guān)，只要雙方簽字即生效C.擔(dān)保合同作為從合同，其有效性依賴于主合同的合法有效D.擔(dān)保合同必須經(jīng)過公證才具有法律效力20、在融資擔(dān)保公司的非現(xiàn)場監(jiān)管中，監(jiān)管機構(gòu)重點關(guān)注的風(fēng)險指標(biāo)不包括以下哪一項？A.擔(dān)保業(yè)務(wù)情況B.關(guān)聯(lián)擔(dān)保風(fēng)險C.資產(chǎn)質(zhì)量狀況D.員工滿意度21、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，融資擔(dān)保公司應(yīng)按照審慎經(jīng)營原則，建立健全的業(yè)務(wù)規(guī)范不包括以下哪一項？A.融資擔(dān)保項目評審B.擔(dān)保后管理C.代償責(zé)任追償D.員工績效考核22、根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，下列選項中，不屬于法定擔(dān)保方式的是？A.保證B.抵押C.違約金D.留置23、在擔(dān)保法律關(guān)系中，擔(dān)保合同與主債權(quán)債務(wù)合同之間的關(guān)系是？A.獨立的主合同B.平行的從合同C.從屬于主合同的從合同D.主合同無效時仍有效24、融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的？A.5%B.10%C.15%D.20%25、下列關(guān)于質(zhì)押的說法，正確的是？A.質(zhì)押合同自登記之日起生效B.動產(chǎn)質(zhì)押以交付質(zhì)押財產(chǎn)為生效要件C.權(quán)利質(zhì)押均需辦理登記才可設(shè)立質(zhì)權(quán)D.質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人無權(quán)收取質(zhì)押財產(chǎn)的孳息26、根據(jù)審慎經(jīng)營原則，融資擔(dān)保公司必須建立的核心內(nèi)控制度不包括？A.擔(dān)保項目評審制度B.客戶關(guān)系營銷激勵制度C.擔(dān)保后管理制度D.代償責(zé)任追償制度27、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，融資擔(dān)保公司的注冊資本最低限額要求是什么？A.不低于人民幣1000萬元，且為實繳貨幣資本B.不低于人民幣2000萬元，且為實繳貨幣資本C.不低于人民幣5000萬元，且為實繳貨幣資本D.不低于人民幣1億元，且為實繳貨幣資本28、在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)時，擔(dān)保人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任后，依法享有的向債務(wù)人追償?shù)臋?quán)利，稱為？A.代位權(quán)B.撤銷權(quán)C.追償權(quán)D.抗辯權(quán)29、融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例上限是多少？A.5%B.10%C.15%D.20%30、下列哪項業(yè)務(wù)屬于融資類保函？A.投標(biāo)保函B.履約保函C.預(yù)付款保函D.借款保函二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）31、融資擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)時，為有效控制風(fēng)險，必須建立健全的內(nèi)部控制制度，以下哪些屬于其核心業(yè)務(wù)規(guī)范？A.建立融資擔(dān)保項目評審機制B.制定擔(dān)保后管理流程C.完善代償責(zé)任追償機制D.設(shè)立獨立的市場營銷部門32、融資擔(dān)保公司在進行擔(dān)保業(yè)務(wù)時，為防范風(fēng)險，應(yīng)重點關(guān)注哪些方面？A.對擔(dān)保申請人的資信狀況進行深入調(diào)查B.嚴(yán)格審批流程，防止越權(quán)審批C.僅依賴抵押物價值，忽略企業(yè)經(jīng)營狀況D.與關(guān)聯(lián)方進行無限制的擔(dān)保交易33、關(guān)于融資擔(dān)保公司的資本金和準(zhǔn)備金管理，下列說法正確的有哪些？A.注冊資本必須為實繳貨幣資本B.應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金C.應(yīng)按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金D.資本金可以全部用于對外投資以獲取高收益34、融資擔(dān)保公司為控制風(fēng)險，需遵守哪些集中度監(jiān)管要求？A.對單個被擔(dān)保人提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%B.對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%C.對同一被擔(dān)保人提供的全部擔(dān)保責(zé)任余額可超過凈資產(chǎn)的30%D.對關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額無任何限制35、融資擔(dān)保公司必須建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其主要目的是什么？A.確保關(guān)聯(lián)交易的公允性B.防止通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤或輸送利益C.優(yōu)先為股東或關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保服務(wù)D.降低公司內(nèi)部管理成本36、融資擔(dān)保公司進行信息披露應(yīng)包含哪些關(guān)鍵內(nèi)容？A.公司治理結(jié)構(gòu)B.資本金構(gòu)成及運用情況C.擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況D.公司內(nèi)部員工薪資明細37、融資擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循哪些審慎經(jīng)營原則？A.嚴(yán)格按照法律法規(guī)和內(nèi)部制度操作B.為追求高收益，可適度放寬擔(dān)保條件C.建立全面的風(fēng)險管理體系D.忽視對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估38、下列哪些屬于融資擔(dān)保公司禁止從事的業(yè)務(wù)？A.吸收存款B.發(fā)放貸款C.受托投資D.為小微企業(yè)提供融資擔(dān)保39、融資擔(dān)保公司應(yīng)如何計提準(zhǔn)備金以應(yīng)對潛在風(fēng)險？A.按當(dāng)年擔(dān)保費收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金B(yǎng).按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金C.準(zhǔn)備金可隨意用于公司日常運營開支D.根據(jù)風(fēng)險實質(zhì)足額提取相應(yīng)準(zhǔn)備金，確保撥備充足40、融資擔(dān)保公司的風(fēng)險控制措施通常包括哪些？A.建立完善的內(nèi)部控制制度B.實施資本金和準(zhǔn)備金管理C.控制擔(dān)保集中度D.對關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督和控制41、根據(jù)審慎經(jīng)營原則，融資擔(dān)保公司應(yīng)建立健全哪些方面的業(yè)務(wù)規(guī)范及內(nèi)部控制制度？A.融資擔(dān)保項目評審B.擔(dān)保后管理C.代償責(zé)任追償D.客戶信息營銷推廣42、融資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保責(zé)任余額計算應(yīng)遵循哪些規(guī)定？A.按照國家規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量B.對同一被擔(dān)保人責(zé)任余額不超過凈資產(chǎn)10%C.對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方責(zé)任余額不超過凈資產(chǎn)15%D.僅計算借款類擔(dān)保責(zé)任余額43、融資擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)必須遵守哪些基本原則？A.審慎經(jīng)營原則B.公平競爭原則C.成本效益原則D.優(yōu)先服務(wù)大型企業(yè)原則44、關(guān)于融資擔(dān)保公司對客戶信息的管理，下列說法正確的是？A.可以將客戶信息用于非擔(dān)保業(yè)務(wù)B.應(yīng)為客戶保密C.不得利用客戶信息損害客戶利益D.可向第三方出售客戶信息以增加收入45、設(shè)立融資擔(dān)保公司，其注冊資本要求包括？A.不低于人民幣2000萬元B.必須為實繳貨幣資本C.從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的，注冊資本不低于1億元D.可以用無形資產(chǎn)出資三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）46、直接融資是指資金需求方直接從金融市場或投資者處籌集資金，而不通過銀行等金融中介機構(gòu)。A.正確B.錯誤47、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，反擔(dān)保措施是擔(dān)保公司為保障自身權(quán)益，要求借款人或第三方提供的、指向擔(dān)保公司的擔(dān)保。A.正確B.錯誤48、根據(jù)《民法典》規(guī)定，當(dāng)事人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期限屆滿之日起3個月。A.正確B.錯誤49、擔(dān)保公司在開展業(yè)務(wù)時，可接受債務(wù)人以正在建造的建筑物作為抵押物設(shè)定抵押權(quán)。A.正確B.錯誤50、“搭橋貸款”屬于中長期項目融資的一種主要模式。A.正確B.錯誤51、資本充足率是衡量銀行等金融機構(gòu)抵御風(fēng)險能力的核心監(jiān)管指標(biāo)，融資擔(dān)保公司同樣適用該指標(biāo)進行監(jiān)管。A.正確B.錯誤52、機會成本是指為獲取某種東西而必須放棄的其他可能選擇中價值最高的一項。A.正確B.錯誤53、邊際收益遞減規(guī)律僅適用于工業(yè)生產(chǎn)，不適用于農(nóng)業(yè)或服務(wù)業(yè)。A.正確B.錯誤54、征信報告中的“呆賬”信息，自還清之日起，不良信息的保存期限為5年。A.正確B.錯誤55、在使用Excel進行財務(wù)數(shù)據(jù)分析時，VLOOKUP函數(shù)的第四個參數(shù)若省略，其默認值為FALSE，表示精確匹配。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】A【解析】根據(jù)《民法典》第392條（原《擔(dān)保法》第28條精神延續(xù)），被擔(dān)保的債權(quán)既有債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保（如抵押、質(zhì)押），又有第三人保證的，債權(quán)人應(yīng)先就該物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)；保證人僅對物的擔(dān)保不足以清償?shù)牟糠殖袚?dān)責(zé)任。此規(guī)定旨在避免保證人承擔(dān)本可由債務(wù)人財產(chǎn)覆蓋的風(fēng)險，體現(xiàn)“債務(wù)人責(zé)任優(yōu)先”原則[[5]]。2.【參考答案】B【解析】擔(dān)保放大倍數(shù)是指擔(dān)保機構(gòu)對外擔(dān)保責(zé)任余額與其凈資產(chǎn)的比值，是衡量擔(dān)保機構(gòu)杠桿運用水平和風(fēng)險承受能力的核心監(jiān)管指標(biāo)。例如，放大倍數(shù)為5倍，表示每1元凈資產(chǎn)可承擔(dān)5元擔(dān)保責(zé)任。監(jiān)管部門通常設(shè)定上限（如10倍），以控制系統(tǒng)性風(fēng)險[[12]]。3.【參考答案】B【解析】保后管理是風(fēng)險防控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，核心措施包括定期現(xiàn)場走訪、核查企業(yè)實際經(jīng)營、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性及反擔(dān)保物狀態(tài)等，以動態(tài)評估風(fēng)險并及時預(yù)警。僅依賴書面材料（C）易導(dǎo)致信息失真；超高額違約金（D）可能因顯失公平而無效；個人簡歷（A）屬于前期盡調(diào)內(nèi)容[[16]]。4.【參考答案】B【解析】反擔(dān)保是債務(wù)人或第三人向擔(dān)保機構(gòu)提供的、保障擔(dān)保機構(gòu)未來追償權(quán)得以實現(xiàn)的擔(dān)保措施（如抵押、質(zhì)押或保證）。其核心功能在于，當(dāng)擔(dān)保機構(gòu)代償后，可依據(jù)反擔(dān)保合同向反擔(dān)保人追償，從而有效轉(zhuǎn)移和緩釋自身風(fēng)險，是擔(dān)保業(yè)務(wù)可持續(xù)運行的基礎(chǔ)機制[[14]]。5.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》明確規(guī)定，融資擔(dān)保公司的注冊資本為實繳貨幣資本，且必須來源真實、合法，不得以借貸資金或他人委托資金出資。此規(guī)定旨在確保機構(gòu)具備真實、即時的償付能力與抗風(fēng)險能力，保障金融穩(wěn)定與債權(quán)人權(quán)益[[14]]。6.【參考答案】D【解析】根據(jù)《中華人民共和國民法典》及原《擔(dān)保法》規(guī)定，法定的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種[[8]]。保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，屬于商業(yè)行為，并非法律規(guī)定的擔(dān)保方式，故D項錯誤。7.【參考答案】C【解析】流動負債是指企業(yè)預(yù)計在一個正常營業(yè)周期內(nèi)或一年內(nèi)（含一年）需要償還的債務(wù)。預(yù)收賬款屬于企業(yè)已收但尚未交付商品或服務(wù)的款項，通常在短期內(nèi)結(jié)清，屬于流動負債。而長期借款、應(yīng)付債券和遞延所得稅負債均屬于非流動負債[[19]]。8.【參考答案】C【解析】融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)遵循全面性、重要性、審慎性和獨立性等原則，強調(diào)風(fēng)險識別、評估與控制，而非單純追求收益最大化。收益最大化可能誘發(fā)高風(fēng)險行為，違背擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的基本要求[[23]]。9.【參考答案】C【解析】保證是指第三人（非債務(wù)人本人）向債權(quán)人承諾在債務(wù)人不履行債務(wù)時承擔(dān)責(zé)任[[8]]。保證合同必須采用書面形式，保證責(zé)任類型分為一般保證和連帶責(zé)任保證，主債務(wù)履行完畢后保證責(zé)任即告終止。因此，C項正確。10.【參考答案】B【解析】間接融資是指資金需求方通過金融中介機構(gòu)（如銀行）獲得資金。銀行貸款屬于典型的間接融資；而發(fā)行債券、股權(quán)眾籌、私募股權(quán)均屬于直接融資，資金供需雙方直接對接，無中介參與[[3]]。11.【參考答案】D【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條，融資擔(dān)保公司需建立健全擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)葮I(yè)務(wù)規(guī)范及風(fēng)險管理制度[[10]]。這些制度旨在控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保合規(guī)經(jīng)營。員工個人理財規(guī)劃屬于個人事務(wù)，與公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理無直接關(guān)聯(lián)，不屬于法定的業(yè)務(wù)規(guī)范要求，因此D項不屬于必須建立的制度。12.【參考答案】C【解析】企業(yè)信用評級中，財務(wù)風(fēng)險因素主要關(guān)注定量指標(biāo)，如資產(chǎn)質(zhì)量、資本結(jié)構(gòu)、盈利能力、現(xiàn)金流和償債能力等[[21]]。這些直接反映企業(yè)的財務(wù)健康狀況和還款能力。而行業(yè)前景、管理團隊經(jīng)驗屬于經(jīng)營風(fēng)險的定性分析范疇，市場推廣策略是經(jīng)營行為的一部分，均非核心財務(wù)指標(biāo)。13.【參考答案】B【解析】根據(jù)《北京市融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》第四十條，政府性融資擔(dān)保機構(gòu)不得向客戶收取擔(dān)保費以外的保證金、承諾費、咨詢費、顧問費等其他費用[[28]]。保證金屬于變相增加客戶負擔(dān)的行為，與政策性擔(dān)保的普惠性原則相悖，故被明確禁止。14.【參考答案】B【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》四項配套制度的規(guī)定，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10%[[35]]。這是為了分散風(fēng)險，防止擔(dān)保公司因單一客戶風(fēng)險過大而面臨系統(tǒng)性風(fēng)險，是重要的風(fēng)險集中度控制指標(biāo)。15.【參考答案】B【解析】擔(dān)保合同是主合同的從合同，其成立和有效性以主合同合法有效為前提[[17]]。如果主合同無效，擔(dān)保合同原則上也隨之無效，除非法律另有規(guī)定。此外，簽訂擔(dān)保合同的雙方必須具備完全民事行為能力，且通常需采用書面形式，因此A、C、D項均錯誤。16.【參考答案】C【解析】根據(jù)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程，受理申請后需進行項目初審，其中核心是實地考察企業(yè)經(jīng)營狀況、管理團隊和行業(yè)前景，即盡職調(diào)查[[24]]。這一步驟旨在全面評估申請人的資信狀況和還款能力，是后續(xù)風(fēng)險評估和審批決策的基礎(chǔ)，若調(diào)查不深易導(dǎo)致決策失誤[[10]]。其他選項均在此環(huán)節(jié)之后進行。17.【參考答案】D【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》明確要求建立擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)葮I(yè)務(wù)規(guī)范及風(fēng)險管理制度[[14]]。這些環(huán)節(jié)直接關(guān)系到風(fēng)險防控和資產(chǎn)安全。員工薪酬激勵屬于內(nèi)部人力資源管理范疇，雖重要但并非法規(guī)所要求的、與擔(dān)保業(yè)務(wù)直接相關(guān)的風(fēng)險控制核心規(guī)范。18.【參考答案】C【解析】流動比率（流動資產(chǎn)/流動負債）是衡量企業(yè)短期償債能力的核心指標(biāo)，適用于所有企業(yè)，包括融資擔(dān)保公司[[40]]。資產(chǎn)負債率反映長期財務(wù)結(jié)構(gòu)[[40]]，凈利潤率衡量盈利能力[[41]]，擔(dān)保放大倍數(shù)是行業(yè)特有監(jiān)管指標(biāo)，反映業(yè)務(wù)規(guī)模與資本金關(guān)系，而非直接衡量償債能力。19.【參考答案】C【解析】擔(dān)保合同是從合同，其成立和有效性以主合同（如借款合同）的合法有效為前提[[21]]。如果主合同無效，擔(dān)保合同通常也隨之無效，除非法律另有規(guī)定[[16]]。擔(dān)保合同的生效主要基于當(dāng)事人真實意思表示和主合同有效性，無需強制公證[[21]]。20.【參考答案】D【解析】根據(jù)監(jiān)管規(guī)程，非現(xiàn)場監(jiān)管重點聚焦于公司的外部經(jīng)營環(huán)境、公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理能力、擔(dān)保業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)擔(dān)保風(fēng)險和資產(chǎn)質(zhì)量狀況等[[8]]。這些指標(biāo)直接關(guān)系到公司的穩(wěn)健運營和金融風(fēng)險。員工滿意度屬于企業(yè)內(nèi)部人力資源管理的范疇，不屬于金融監(jiān)管機構(gòu)對融資擔(dān)保公司進行風(fēng)險監(jiān)管的法定關(guān)注點。21.【參考答案】D【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條明確規(guī)定，融資擔(dān)保公司應(yīng)建立健全融資擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范及風(fēng)險管理等內(nèi)部控制制度[[11]]。員工績效考核雖屬公司管理范疇，但并非條例中明確要求的與擔(dān)保業(yè)務(wù)直接相關(guān)的風(fēng)險控制核心規(guī)范，故不屬于此條規(guī)定的必備業(yè)務(wù)規(guī)范。

2.【題干】融資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保責(zé)任余額計算公式通常不包括下列哪一項？

【選項】

A.借款類擔(dān)保責(zé)任余額

B.發(fā)行債券擔(dān)保責(zé)任余額

C.其他融資擔(dān)保責(zé)任余額

D.非融資性擔(dān)保責(zé)任余額

【參考答案】D

【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保責(zé)任余額由借款類擔(dān)保責(zé)任余額、發(fā)行債券擔(dān)保責(zé)任余額和其它融資擔(dān)保責(zé)任余額三部分構(gòu)成[[21]]。非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)（如訴訟保全擔(dān)保）不屬于融資擔(dān)保責(zé)任余額的統(tǒng)計范圍，因此不計入計算公式，D項符合題意。

3.【題干】在計算融資擔(dān)保責(zé)任余額時，對于按比例分擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)如何處理？

【選項】

A.按被擔(dān)保人總負債計算

B.按擔(dān)保公司實際承擔(dān)的風(fēng)險比例計算

C.按擔(dān)保合同總額全額計算

D.按凈資產(chǎn)的固定比例計算

【參考答案】B

【解析】為準(zhǔn)確反映擔(dān)保公司實際承擔(dān)的風(fēng)險敞口，對于按比例分擔(dān)風(fēng)險的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，其融資擔(dān)保責(zé)任余額應(yīng)按融資擔(dān)保公司實際承擔(dān)的風(fēng)險比例進行計算[[16]]。這體現(xiàn)了審慎經(jīng)營原則，避免因分擔(dān)機制導(dǎo)致責(zé)任余額虛高。

4.【題干】融資擔(dān)保公司為有效控制風(fēng)險，必須建立的內(nèi)部控制制度不包括以下哪項？

【選項】

A.擔(dān)保評估制度

B.風(fēng)險預(yù)警機制

C.突發(fā)事件應(yīng)急機制

D.市場營銷推廣計劃

【參考答案】D

【解析】依據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，公司需建立擔(dān)保評估制度、風(fēng)險預(yù)警機制、突發(fā)事件應(yīng)急機制等以確保審慎經(jīng)營[[12]]。市場營銷推廣計劃屬于商業(yè)拓展行為，不屬于法規(guī)強制要求的風(fēng)險控制類內(nèi)部控制制度。

5.【題干】融資擔(dān)保公司計算擔(dān)保責(zé)任余額時，需依據(jù)各類業(yè)務(wù)的什么要素？

【選項】

A.業(yè)務(wù)發(fā)生時間

B.客戶信用等級

C.風(fēng)險權(quán)重

D.擔(dān)保合同份數(shù)

【參考答案】C

【解析】為科學(xué)計量擔(dān)保責(zé)任余額，監(jiān)管規(guī)定要求對各類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)定義相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重[[25]]。不同業(yè)務(wù)類型（如貸款擔(dān)保、債券擔(dān)保）因其風(fēng)險特性不同，適用不同的風(fēng)險權(quán)重，從而影響最終的責(zé)任余額計算，這是審慎監(jiān)管的核心要求之一。22.【參考答案】C【解析】《民法典》第三百八十九條規(guī)定，擔(dān)保物權(quán)的擔(dān)保范圍包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金、保管擔(dān)保財產(chǎn)和實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費用。但“違約金”本身是債務(wù)不履行時的責(zé)任承擔(dān)方式，而非獨立的擔(dān)保方式。法定擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種，違約金屬于合同違約責(zé)任范疇，不具備擔(dān)保的從屬性與優(yōu)先受償性，故不屬于擔(dān)保方式[[9]]。23.【參考答案】C【解析】根據(jù)《民法典》第六百八十二條規(guī)定，保證合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效的，保證合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。這體現(xiàn)了擔(dān)保合同的“從屬性”原則，即其成立、效力、范圍及消滅均依附于主合同[[8]]。因此，擔(dān)保合同是從合同，而非獨立或平行合同。24.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十五條規(guī)定，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過10%；對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過15%[[6]]。該規(guī)定旨在防控集中度風(fēng)險，保障擔(dān)保公司穩(wěn)健經(jīng)營。25.【參考答案】B【解析】《民法典》第四百二十九條規(guī)定，質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)時設(shè)立；第四百三十條規(guī)定，質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)押財產(chǎn)的孳息（但合同另有約定的除外）。動產(chǎn)質(zhì)押以“交付”為生效要件，而非登記；權(quán)利質(zhì)押中，部分如匯票、本票以交付權(quán)利憑證設(shè)立，部分如股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)需登記[[10]]。因此B項正確。26.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條明確要求融資擔(dān)保公司應(yīng)建立健全“融資擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范以及風(fēng)險管理等內(nèi)部控制制度”[[6]]?？蛻絷P(guān)系營銷激勵屬于業(yè)務(wù)拓展范疇，非監(jiān)管強制要求的風(fēng)控類內(nèi)控制度，故B項不屬于必須建立的核心制度。27.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第八條規(guī)定，融資擔(dān)保公司的注冊資本不低于人民幣2000萬元，且必須為實繳貨幣資本，不得以實物、知識產(chǎn)權(quán)等形式出資。這是設(shè)立融資擔(dān)保公司的基本準(zhǔn)入門檻，旨在保障其具備必要的風(fēng)險承擔(dān)能力和運營穩(wěn)定性，體現(xiàn)行業(yè)審慎監(jiān)管原則[[15]]。28.【參考答案】C【解析】追償權(quán)是擔(dān)保法律關(guān)系中的核心權(quán)利之一。根據(jù)《民法典》第七百條規(guī)定，保證人承擔(dān)保證責(zé)任后，除當(dāng)事人另有約定外，有權(quán)在其承擔(dān)保證責(zé)任的范圍內(nèi)向債務(wù)人追償。該權(quán)利保障了擔(dān)保人因代償行為而遭受的損失得以彌補，是擔(dān)保制度得以持續(xù)運行的重要法律基礎(chǔ)[[7]]。29.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十五條規(guī)定，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10%。此項集中度風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，旨在防止風(fēng)險過度集中于單一客戶，保障公司整體資產(chǎn)安全與穩(wěn)健經(jīng)營，是監(jiān)管機構(gòu)防控系統(tǒng)性風(fēng)險的關(guān)鍵舉措[[15]]。30.【參考答案】D【解析】保函按用途可分為融資類與非融資類。融資類保函主要服務(wù)于被擔(dān)保人的融資行為，如借款保函、授信額度保函等；而非融資類保函則用于貿(mào)易或工程履約場景，如投標(biāo)、履約、預(yù)付款保函等。借款保函直接對應(yīng)銀行貸款等融資活動，故屬于融資類保函[[10]]。31.【參考答案】ABC【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條，融資擔(dān)保公司應(yīng)按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范及內(nèi)部控制制度[[1]]。這些是風(fēng)險控制的核心環(huán)節(jié)，而設(shè)立市場營銷部門雖重要，但不屬于法規(guī)明確要求的風(fēng)控核心業(yè)務(wù)規(guī)范。32.【參考答案】AB【解析】有效的風(fēng)險控制要求對擔(dān)保申請人進行充分的盡職調(diào)查，全面評估其資信和風(fēng)險[[23]]，并建立嚴(yán)格的審批機制，杜絕越權(quán)審批等違規(guī)行為[[13]]。僅依賴抵押物或與關(guān)聯(lián)方無限制擔(dān)保，均會放大風(fēng)險，違反審慎經(jīng)營原則[[10]]。33.【參考答案】ABC【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保公司注冊資本需為實繳貨幣資本[[30]]，并應(yīng)按擔(dān)保費收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按擔(dān)保責(zé)任余額的1%以上提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金[[27]]。資本金主要用于保障償付能力，不能隨意用于高風(fēng)險投資[[28]]。34.【參考答案】AB【解析】為防止風(fēng)險過度集中，監(jiān)管規(guī)定對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額有明確上限，通常不超過凈資產(chǎn)的10%-15%[[22]]。對關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保也受到嚴(yán)格限制，并非無限制[[10]]。超過30%的擔(dān)保比例通常違反集中度控制要求。35.【參考答案】AB【解析】建立關(guān)聯(lián)交易管理制度的核心是確保交易的公平、公正和公開，防止公司利益被關(guān)聯(lián)方侵占，保障公司及中小股東權(quán)益[[35]]。這與審慎經(jīng)營和風(fēng)險控制原則一致[[36]]。優(yōu)先為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保會損害公司獨立性，違反規(guī)定。36.【參考答案】ABC【解析】為保障透明度和市場監(jiān)督，融資擔(dān)保公司需按規(guī)定披露公司治理、資本金狀況、擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模等關(guān)鍵信息[[28]]。這些信息有助于債權(quán)人和監(jiān)管機構(gòu)評估其風(fēng)險狀況。員工薪資明細屬于內(nèi)部管理信息，通常不強制對外披露[[37]]。37.【參考答案】AC【解析】審慎經(jīng)營原則要求融資擔(dān)保公司依法合規(guī)經(jīng)營，建立健全風(fēng)險管理體系，強化自我約束[[14]]。不得為追求收益而放寬標(biāo)準(zhǔn)，忽視風(fēng)險評估是嚴(yán)重違反審慎原則的行為[[1]]。38.【參考答案】ABC【解析】融資擔(dān)保公司的核心業(yè)務(wù)是提供擔(dān)保服務(wù)。根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，其禁止從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托投資等非擔(dān)保類金融業(yè)務(wù)，以防止資金池風(fēng)險和利益沖突[[28]]。為小微企業(yè)提供擔(dān)保是其服務(wù)實體經(jīng)濟的主業(yè)。39.【參考答案】ABD【解析】監(jiān)管要求融資擔(dān)保公司按規(guī)定比例提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金[[27]]，且準(zhǔn)備金計提應(yīng)基于風(fēng)險實質(zhì)，確保撥備充足，以應(yīng)對未來可能的代償[[31]]。準(zhǔn)備金具有專項保障性質(zhì)，不能隨意用于其他開支。40.【參考答案】ABCD【解析】融資擔(dān)保公司的風(fēng)險控制是一個系統(tǒng)工程，涵蓋建立健全內(nèi)部控制制度[[1]]、實施資本金與準(zhǔn)備金管理[[25]]、控制對單個客戶或關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保集中度[[10]]，以及對關(guān)聯(lián)交易進行嚴(yán)格監(jiān)督和控制[[36]]，共同構(gòu)成全面的風(fēng)險管理體系。41.【參考答案】ABC【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條，融資擔(dān)保公司必須按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范及風(fēng)險管理等內(nèi)部控制制度[[11]]。客戶信息營銷推廣與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)，且違反保密義務(wù)，不屬于應(yīng)建立的規(guī)范范疇。42.【參考答案】ABC【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保責(zé)任余額需按國家規(guī)定風(fēng)險權(quán)重計量[[13]]，并對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方設(shè)定責(zé)任余額上限，分別為凈資產(chǎn)的10%和15%[[16]]。融資擔(dān)保責(zé)任余額包含借款類、債券類及其他融資擔(dān)保責(zé)任，不能僅計算單一類型[[17]]。43.【參考答案】ABC【解析】融資擔(dān)保公司應(yīng)遵循審慎經(jīng)營原則，建立健全內(nèi)控制度[[11]]，并遵守公平競爭原則[[21]]。內(nèi)部控制還應(yīng)體現(xiàn)成本效益原則，權(quán)衡成本與收益[[12]]。融資擔(dān)保公司主要服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”，并非優(yōu)先服務(wù)大型企業(yè)。44.【參考答案】BC【解析】融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動[[21]]。將客戶信息用于非擔(dān)保業(yè)務(wù)或出售牟利均違反保密義務(wù)。45.【參考答案】ABC【解析】設(shè)立融資擔(dān)保公司注冊資本不得低于人民幣2000萬元，且必須為實繳貨幣資本[[31]]。從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的，注冊資本要求更高，通常不低于1億元[[34]]。注冊資本必須為貨幣資本，不能以無形資產(chǎn)出資。46.【參考答案】A.正確【解析】直接融資的典型形式包括發(fā)行股票、債券等，資金直接從投資者流向籌資者。而通過銀行貸款等行為屬于間接融資，即資金通過金融中介進行融通[[1]]。47.【參考答案】A.正確【解析】反擔(dān)保是擔(dān)保法律關(guān)系中的重要制度。當(dāng)擔(dān)保公司為借款人向銀行提供擔(dān)保后，為降低自身風(fēng)險，通常會要求借款人提供反擔(dān)保（如抵押、質(zhì)押或第三方保證），其權(quán)利人是擔(dān)保公司本身[[15]]。48.【參考答案】B.錯誤【解析】《民法典》第六百九十二條規(guī)定：保證期間沒有約定或約定不明的，保證期間為主債務(wù)履行期限屆滿之日起**6個月**，而非3個月。此為高頻易錯點，需特別注意。49.【參考答案】A.正確【解析】《民法典》第三百九十五條規(guī)定，債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的正在建造的建筑物可以抵押。但需依法辦理抵押登記，抵押權(quán)自登記時設(shè)立，屬于“在建工程抵押”范疇。50.【參考答案】B.錯誤【解析】搭橋貸款（BridgeLoan）是一種**短期過渡性融資**安排，通常用于滿足項目公司在獲得長期融資前的臨時資金需求，期限較短（一般不超過1年），并非中長期融資模式。51.【參考答案】B.錯誤【解析】資本充足率是巴塞爾協(xié)議對**銀行業(yè)**的核心監(jiān)管要求。融資擔(dān)保公司適用的是《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》規(guī)定的**凈資產(chǎn)與擔(dān)保責(zé)任余額比例**等監(jiān)管指標(biāo)（如“擔(dān)保責(zé)任余額≤凈資產(chǎn)的10倍”），而非資本充足率。52.【參考答案】A.正確【解析】這是經(jīng)濟學(xué)中“機會成本”的標(biāo)準(zhǔn)定義。例如，將100萬元用于投資擔(dān)保項目，其機會成本可能是同期購買國債所能獲得的最高無風(fēng)險收益。該概念在項目評估與決策中至關(guān)重要[[24]]。53.【參考答案】B.錯誤【解析】邊際收益遞減是普遍的經(jīng)濟規(guī)律，指在技術(shù)水平不變前提下，連續(xù)增加某一可變要素投入，其帶來的邊際產(chǎn)量最終會下降。它適用于**所有**生產(chǎn)部門，包括農(nóng)業(yè)、工業(yè)和服務(wù)業(yè)，前提是其他要素固定。54.【參考答案】A.正確【解析】根據(jù)《征信業(yè)管理條例》第十六條規(guī)定，征信機構(gòu)對個人不良信息的保存期限，自不良行為或事件終止之日起為**5年**；超過5年應(yīng)予刪除。“呆賬”結(jié)清后即開始計算該期限[[1]]。55.【參考答案】B.錯誤【解析】VLOOKUP函數(shù)的第四參數(shù)（range_lookup）省略時，默認值為**TRUE**，即進行**近似匹配**（要求查找列必須升序排列）。若需精確匹配，必須顯式設(shè)置為FALSE，否則易導(dǎo)致查錯結(jié)果。

2025安徽阜陽界首市發(fā)展中小企業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司招聘工作人員10人筆試歷年?？键c試題專練附帶答案詳解（第2套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項（共30題）1、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》及其配套制度的規(guī)定，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的融資擔(dān)保責(zé)任余額上限是多少？A.不得超過其凈資產(chǎn)的5%B.不得超過其凈資產(chǎn)的10%C.不得超過其凈資產(chǎn)的15%D.不得超過其凈資產(chǎn)的20%2、下列哪一項不屬于《中華人民共和國民法典》規(guī)定的擔(dān)保物權(quán)類型？A.抵押權(quán)B.質(zhì)權(quán)C.留置權(quán)D.使用權(quán)3、融資擔(dān)保公司取得的擔(dān)保費收入，在會計處理上應(yīng)確認為：A.營業(yè)外收入B.擔(dān)保業(yè)務(wù)收入C.投資收益D.其他應(yīng)付款4、根據(jù)監(jiān)管要求，融資擔(dān)保公司的主要資產(chǎn)被劃分為Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ級，這種分類的主要目的是什么？A.便于計算企業(yè)所得稅B.用于評估公司員工績效C.優(yōu)先保障資產(chǎn)流動性和安全性，加強風(fēng)險監(jiān)管D.確定公司注冊資本規(guī)模5、在擔(dān)保合同有效但主債權(quán)債務(wù)合同無效的情況下，擔(dān)保人是否承擔(dān)責(zé)任，主要依據(jù)什么原則判斷？A.擔(dān)保人主觀意愿B.擔(dān)保人的過錯程度C.被擔(dān)保人信用評級D.擔(dān)保合同簽署地點6、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，設(shè)立融資擔(dān)保公司，其注冊資本的最低要求是多少？A.500萬元人民幣B.1000萬元人民幣C.2000萬元人民幣D.5000萬元人民幣7、融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額，最高不得超過其凈資產(chǎn)的多少比例？A.5%B.10%C.15%D.20%8、融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額，最高不得超過其凈資產(chǎn)的多少比例？A.10%B.15%C.20%D.25%9、融資擔(dān)保公司的主要業(yè)務(wù)類型是？A.保險業(yè)務(wù)B.融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)C.股票經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)D.信托理財業(yè)務(wù)10、融資擔(dān)保公司的注冊資本來源必須是？A.實物資產(chǎn)B.無形資產(chǎn)C.實繳貨幣資本D.債權(quán)11、根據(jù)審慎經(jīng)營原則，融資擔(dān)保公司應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度，以下哪項不屬于其核心業(yè)務(wù)規(guī)范？A.融資擔(dān)保項目評審B.擔(dān)保后管理C.代償責(zé)任追償D.市場營銷推廣12、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，為降低擔(dān)保風(fēng)險，擔(dān)保公司通常要求借款人提供的、由第三方為擔(dān)保人設(shè)立的保障措施稱為？A.擔(dān)保增信B.風(fēng)險補償C.反擔(dān)保D.信用評級13、融資擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)時，必須遵循的經(jīng)營原則中，不包括以下哪一項？A.安全性B.流動性C.收益性D.高風(fēng)險高回報14、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中，為確保決策科學(xué)、風(fēng)險可控，擔(dān)保公司通常需要建立哪些機制？A.保前盡調(diào)、風(fēng)險預(yù)警、保后管理B.市場調(diào)研、廣告投放、客戶回訪C.產(chǎn)品設(shè)計、價格談判、合同簽訂D.人員招聘、績效考核、員工培訓(xùn)15、融資擔(dān)保公司為確保風(fēng)險可控，其內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋哪些環(huán)節(jié)？A.僅限于擔(dān)保合同簽訂B.僅限于代償后的追償C.決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各項操作環(huán)節(jié)D.僅限于公司內(nèi)部財務(wù)管理16、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，設(shè)立融資擔(dān)保公司，其注冊資本最低要求為人民幣多少萬元，且必須為實繳貨幣資本？A.500萬元B.1000萬元C.2000萬元D.5000萬元17、融資擔(dān)保公司在開展業(yè)務(wù)時，為控制風(fēng)險，通常會要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保措施。下列哪項不屬于常見的反擔(dān)保方式？A.實物抵押B.股權(quán)質(zhì)押C.第三方連帶保證D.信用評級18、按照審慎經(jīng)營原則，融資擔(dān)保公司必須建立健全的內(nèi)部控制制度，以下哪項不屬于其核心業(yè)務(wù)規(guī)范？A.擔(dān)保項目評審B.擔(dān)保后管理C.代償責(zé)任追償D.股票市場投資19、融資擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)范圍由監(jiān)管部門批準(zhǔn)，下列哪項屬于其可經(jīng)營的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)？A.個人消費貸款擔(dān)保B.保險產(chǎn)品銷售C.資產(chǎn)管理D.證券承銷20、融資擔(dān)保公司為確保業(yè)務(wù)合規(guī)，其經(jīng)營應(yīng)遵循的基本原則不包括以下哪一項？A.安全性B.流動性C.收益性D.高風(fēng)險高回報21、在中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中，哪一項是確保風(fēng)險可控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要對借款企業(yè)的經(jīng)營狀況、管理團隊和行業(yè)前景進行實地考察？A.合同簽訂B.項目受理C.盡職調(diào)查D.資金發(fā)放22、融資擔(dān)保公司為有效控制風(fēng)險，通常會建立哪些關(guān)鍵機制？以下哪項不屬于此類機制？A.保前盡調(diào)機制B.風(fēng)險防控機制C.保后代償機制D.項目營銷推廣機制23、根據(jù)監(jiān)管要求，融資擔(dān)保公司應(yīng)建立何種職位以加強對合規(guī)和風(fēng)險的管理？A.首席財務(wù)官和首席運營官B.首席合規(guī)官和首席風(fēng)險官C.首席市場官和首席技術(shù)官D.首席人事官和首席審計官24、在對融資擔(dān)保公司進行財務(wù)分析時，以下哪一項是評估其代償能力的重要財務(wù)指標(biāo)？A.營業(yè)收入增長率B.資產(chǎn)負債率C.代償比率D.員工平均薪酬25、融資擔(dān)保公司必須遵守國家法律法規(guī)，建立健全財務(wù)會計制度，并按要求向監(jiān)管部門報送哪些信息？A.企業(yè)員工個人隱私信息B.公司內(nèi)部會議紀(jì)要C.資產(chǎn)比例等風(fēng)險控制指標(biāo)情況D.客戶的具體貸款合同條款26、根據(jù)我國相關(guān)法規(guī)，融資擔(dān)保公司的注冊資本必須滿足的條件是？A.可以包含實物資產(chǎn)，但需經(jīng)專業(yè)評估B.必須為實繳貨幣資本，且由發(fā)起人一次性足額繳納C.可分期繳納，首期不低于30%D.可由無形資產(chǎn)（如專利）作價出資27、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，若債務(wù)人到期未能履行還款義務(wù)，擔(dān)保公司代為清償后，依法取得的權(quán)利稱為？A.抵押權(quán)B.質(zhì)押權(quán)C.追償權(quán)D.代位求償權(quán)28、下列哪一項不屬于《中華人民共和國民法典》規(guī)定的法定擔(dān)保方式？A.保證B.抵押C.留置D.差額補足承諾29、融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的多少比例？A.5%B.10%C.15%D.20%30、在項目評審環(huán)節(jié)，擔(dān)保公司重點評估“第一還款來源”主要指的是？A.抵押物的市場變現(xiàn)價值B.保證人的代償能力C.借款人自身的經(jīng)營性現(xiàn)金流與盈利能力D.政府補貼或政策性資金支持二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）31、根據(jù)《中華人民共和國民法典》關(guān)于擔(dān)保制度的規(guī)定，下列哪些屬于法定的擔(dān)保方式？A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.定金32、中小企業(yè)融資擔(dān)保公司在開展業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循的基本原則包括哪些？A.審慎經(jīng)營B.誠實守信C.利潤最大化D.不得損害社會公共利益33、下列哪些主體依法不得擔(dān)任保證人？A.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位B.企業(yè)法人的職能部門C.具有代償能力的自然人D.國家機關(guān)（經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府貸款提供擔(dān)保的除外）34、關(guān)于擔(dān)保放大倍數(shù)，以下說法正確的是？A.指擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比率B.是衡量擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險承受能力的重要指標(biāo)C.放大倍數(shù)越高，風(fēng)險越低D.國家對融資擔(dān)保公司有合理的上限監(jiān)管要求35、根據(jù)《公司法》，有限責(zé)任公司的股東享有下列哪些權(quán)利？A.查閱公司章程、股東會會議記錄B.轉(zhuǎn)讓其全部或部分股權(quán)C.直接參與公司日常經(jīng)營管理D.按照實繳出資比例分取紅利36、下列哪些情形會導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效？A.主債權(quán)債務(wù)合同無效B.擔(dān)保人不具備相應(yīng)民事行為能力C.擔(dān)保合同未采用書面形式D.擔(dān)保人系受欺詐訂立合同37、融資擔(dān)保公司可經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍包括？A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.項目融資擔(dān)保D.吸收公眾存款38、關(guān)于反擔(dān)保，以下說法正確的是？A.反擔(dān)保的擔(dān)保對象是擔(dān)保人對債務(wù)人的追償權(quán)B.反擔(dān)?？梢圆捎帽ＷC、抵押、質(zhì)押等方式C.反擔(dān)保人只能是債務(wù)人本人D.反擔(dān)保合同獨立于擔(dān)保合同39、在宏觀經(jīng)濟政策中，屬于財政政策工具的有？A.政府購買支出B.稅收C.公開市場操作D.轉(zhuǎn)移支付40、下列關(guān)于公司注冊資本的說法，符合《公司法》規(guī)定的是？A.有限責(zé)任公司注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額B.股東可以以貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)等作價出資C.公司章程應(yīng)載明注冊資本及股東出資方式D.注冊資本必須一次性實繳到位41、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，融資擔(dān)保公司可以從事的業(yè)務(wù)包括哪些？A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.項目融資擔(dān)保D.自營貸款業(yè)務(wù)42、在擔(dān)保法律關(guān)系中，屬于法定擔(dān)保方式的有？A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置43、中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，常見的風(fēng)險控制措施包括？A.反擔(dān)保措施設(shè)置B.嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入審查C.擔(dān)保額度集中度管理D.建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度44、以下哪些主體可以作為融資擔(dān)保合同中的保證人？A.具有代償能力的企業(yè)法人B.某市財政局C.依法登記的合伙企業(yè)D.以公益為目的的幼兒園45、關(guān)于融資擔(dān)保公司的注冊資本要求，以下說法正確的是？A.跨省經(jīng)營的融資擔(dān)保公司注冊資本不得低于人民幣10億元B.在本省范圍內(nèi)經(jīng)營的注冊資本不得低于2億元C.在設(shè)區(qū)的市范圍內(nèi)經(jīng)營的注冊資本不得低于1億元D.在縣域范圍內(nèi)經(jīng)營的注冊資本不得低于2000萬元三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）46、融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理及代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范和內(nèi)部控制制度。[[9]]A.正確B.錯誤47、融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范以及風(fēng)險管理等內(nèi)部控制制度。A.正確B.錯誤48、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，并建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。A.正確B.錯誤49、反擔(dān)保的設(shè)立目的是為了在擔(dān)保公司履行代償責(zé)任后，能夠通過執(zhí)行反擔(dān)保措施來彌補損失。A.正確B.錯誤50、根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。A.正確B.錯誤51、直接融資是指企業(yè)通過銀行等金融機構(gòu)獲得貸款的融資方式。A.正確B.錯誤52、融資性擔(dān)保公司可以為其控股股東或?qū)嶋H控制人提供融資擔(dān)保服務(wù)。A.正確B.錯誤53、抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值。A.正確B.錯誤54、政府資金（包括財政預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金）可以作為中小企業(yè)的融資渠道之一。A.正確B.錯誤55、擔(dān)保合同中可以約定“債務(wù)履行期屆滿債務(wù)人未清償債務(wù)時，抵押物所有權(quán)直接歸債權(quán)人所有”。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】C【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》的四項配套制度中的《融資擔(dān)保責(zé)任余額計量辦法》第十六條規(guī)定，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10%，而對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的融資擔(dān)保責(zé)任余額則不得超過其凈資產(chǎn)的15%。此項規(guī)定旨在分散風(fēng)險，防止風(fēng)險過度集中于單一或關(guān)聯(lián)客戶[[9]]。2.【參考答案】D【解析】《中華人民共和國民法典》第二編物權(quán)中明確將擔(dān)保物權(quán)分為抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)三種基本類型。使用權(quán)屬于用益物權(quán)范疇，而非擔(dān)保物權(quán)。擔(dān)保物權(quán)的核心功能在于保障債權(quán)的實現(xiàn)，而非對物的使用[[19]]。3.【參考答案】B【解析】根據(jù)融資擔(dān)保企業(yè)會計核算的相關(guān)指引，擔(dān)保費收入是擔(dān)保公司為履行擔(dān)保合同義務(wù)而向被擔(dān)保人收取的對價，屬于其主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)確認為“擔(dān)保業(yè)務(wù)收入”或“擔(dān)保收入”，而非營業(yè)外收入或其他科目[[26]]。4.【參考答案】C【解析】監(jiān)管機構(gòu)將融資擔(dān)保公司資產(chǎn)按流動性與安全性劃分為三個等級，旨在確保公司具備充足的代償能力，強化對高流動性、高安全性資產(chǎn)的配置要求，從而有效防范和化解擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險[[11]]。5.【參考答案】B【解析】《民法典》規(guī)定，當(dāng)主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效時，擔(dān)保人并非當(dāng)然免責(zé)。若擔(dān)保人對主合同無效存在過錯，則應(yīng)根據(jù)其過錯程度承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。這體現(xiàn)了過錯責(zé)任原則在擔(dān)保法律關(guān)系中的適用[[17]]。6.【參考答案】C【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》規(guī)定，設(shè)立融資擔(dān)保公司，其注冊資本不得低于人民幣2000萬元，且必須為實繳貨幣資本[[21]]。這一規(guī)定提高了行業(yè)準(zhǔn)入門檻，旨在確保公司具備足夠的資本實力以承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，保障債權(quán)人利益，促進融資擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展[[23]]。7.【參考答案】B【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十六條，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10%[[30]]。此規(guī)定旨在控制單一客戶風(fēng)險敞口，防止擔(dān)保公司因單一客戶違約而遭受重大損失，確保其風(fēng)險分散和財務(wù)穩(wěn)健[[34]]。8.【參考答案】B【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十六條，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的15%[[30]]。此項規(guī)定是為防范關(guān)聯(lián)方風(fēng)險，避免通過關(guān)聯(lián)交易變相集中風(fēng)險，從而有效控制擔(dān)保公司的整體信用風(fēng)險水平[[34]]。9.【參考答案】B【解析】融資擔(dān)保公司是依法設(shè)立、專門經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司，其核心業(yè)務(wù)是為借款、發(fā)行債券等債務(wù)融資行為提供擔(dān)保，屬于金融中介服務(wù)，具有金融性與中介性雙重屬性[[10]]。非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)雖可能存在，但融資性擔(dān)保是其區(qū)別于其他金融機構(gòu)的主要特征[[15]]。10.【參考答案】C【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》及《融資擔(dān)保業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識測試》等相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本，且來源需真實合法[[22]]。這確保了公司資本的流動性和償付能力，避免了以非貨幣資產(chǎn)出資可能導(dǎo)致的估值爭議和流動性風(fēng)險[[21]]。11.【參考答案】D【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條，融資擔(dān)保公司應(yīng)按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范以及風(fēng)險管理等內(nèi)部控制制度[[10]]。市場營銷推廣雖是企業(yè)運營環(huán)節(jié)，但并非該條例明確要求的、與風(fēng)險控制直接相關(guān)的核心業(yè)務(wù)規(guī)范。12.【參考答案】C【解析】反擔(dān)保是指債務(wù)人或第三人為了保障擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后的追償權(quán)，而向擔(dān)保人提供的擔(dān)保[[17]]。這是融資擔(dān)保公司控制風(fēng)險、保障自身權(quán)益的常見手段，如實物抵押、股權(quán)質(zhì)押、保證等[[17]]。13.【參考答案】D【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保公司應(yīng)以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式[[26]]。追求“高風(fēng)險高回報”違背了審慎經(jīng)營的核心要求，是需要規(guī)避的。14.【參考答案】A【解析】融資擔(dān)保公司需建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評估制度、風(fēng)險預(yù)警機制、擔(dān)保后管理及代償處置制度[[16]]。保前盡調(diào)（評估）、風(fēng)險預(yù)警和保后管理是貫穿業(yè)務(wù)全流程、控制風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)[[35]]。15.【參考答案】C【解析】有效的內(nèi)部控制制度必須覆蓋擔(dān)保機構(gòu)所有與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的部門和崗位，并貫穿到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各項操作環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)流程[[37]]。這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的全面性和動態(tài)性，而非僅限于單一環(huán)節(jié)。16.【參考答案】C【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第九條及第十三條，設(shè)立融資擔(dān)保公司需滿足審慎經(jīng)營原則，其注冊資本不得低于人民幣2000萬元，且必須為實繳貨幣資本[[22]]。雖然《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》曾規(guī)定不低于500萬元，但《條例》作為更高級別的法規(guī)，已將標(biāo)準(zhǔn)提升至2000萬元[[23]]。17.【參考答案】D【解析】融資擔(dān)保公司為降低自身風(fēng)險，常要求客戶提供反擔(dān)保，常見的形式包括實物抵押、股權(quán)質(zhì)押以及由第三方（個人或企業(yè)）提供的連帶責(zé)任保證[[15]]。信用評級是評估客戶資信狀況的工具，并非擔(dān)保公司直接要求的、具有法律效力的反擔(dān)保措施[[17]]。18.【參考答案】D【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條，公司需建立擔(dān)保項目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)葮I(yè)務(wù)規(guī)范及風(fēng)險控制制度[[11]]。這些是其核心擔(dān)保業(yè)務(wù)流程。股票市場投資屬于自有資金運用范疇，雖然法規(guī)允許以自有資金投資，但并非其核心業(yè)務(wù)規(guī)范，且需遵循審慎原則[[31]]。19.【參考答案】A【解析】融資擔(dān)保公司的主要業(yè)務(wù)范圍經(jīng)批準(zhǔn)后可包括貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保等[[32]]。個人消費貸款擔(dān)保屬于貸款擔(dān)保的一種，是其常規(guī)業(yè)務(wù)[[35]]。保險銷售、資產(chǎn)管理、證券承銷屬于金融中介或投資銀行范疇，不屬于融資擔(dān)保公司的法定業(yè)務(wù)范圍[[31]]。20.【參考答案】D【解析】融資擔(dān)保公司作為金融服務(wù)機構(gòu)，其經(jīng)營原則強調(diào)安全性、流動性與收益性的統(tǒng)一[[12]]。審慎經(jīng)營是其核心，要求控制風(fēng)險，保障資金安全，而非追求高風(fēng)險高回報[[13]]。高風(fēng)險高回報違背了擔(dān)保機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的宗旨，不符合監(jiān)管要求。21.【參考答案】C【解析】盡職調(diào)查是融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的核心環(huán)節(jié)，旨在全面了解申請企業(yè)的實際經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、管理能力和行業(yè)前景，以評估其還款能力和違約風(fēng)險，為后續(xù)的審批決策提供可靠依據(jù)[[1]]。這一過程通常由項目經(jīng)理進行實地考察，是控制擔(dān)保風(fēng)險的第一道重要防線[[4]]。22.【參考答案】D【解析】融資擔(dān)保公司需建立規(guī)范的業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程，明確保前盡調(diào)、風(fēng)險防控、審核決策及保后代償?shù)葯C制，以系統(tǒng)性地管理風(fēng)險[[7]]。項目營銷推廣屬于市場拓展行為，并非直接用于識別和控制擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險的核心管理機制。23.【參考答案】B【解析】依據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席合規(guī)官和首席風(fēng)險官，這兩個職位需由具備相關(guān)專業(yè)資格和金融從業(yè)經(jīng)驗的人員擔(dān)任，以強化公司的合規(guī)管理和風(fēng)險控制能力[[18]]。24.【參考答案】C【解析】代償比率是衡量融資擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況和代償能力的核心財務(wù)指標(biāo)，它反映了公司在一定時期內(nèi)實際代償金額與擔(dān)保責(zé)任余額的比例，直接體現(xiàn)其風(fēng)險承受和補償能力[[12]]。其他選項如資產(chǎn)負債率雖相關(guān)，但代償比率更具針對性。25.【參考答案】C【解析】融資擔(dān)保公司需按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計準(zhǔn)則建立健全財務(wù)會計制度[[21]]，并依據(jù)監(jiān)管要求，定期報送資產(chǎn)比例等關(guān)鍵風(fēng)險控制指標(biāo)情況，以便監(jiān)管部門進行有效監(jiān)督和風(fēng)險預(yù)警[[23]]。26.【參考答案】B【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》及行業(yè)規(guī)范，融資擔(dān)保公司的注冊資本必須真實合法，且全部為實繳貨幣資本，由發(fā)起人或出資人一次性足額繳納，不得以實物、知識產(chǎn)權(quán)等非貨幣財產(chǎn)出資，也不得分期繳付，以確保其具備充足的初始償付能力與風(fēng)險抵御能力[[7]][[18]]。27.【參考答案】C【解析】追償權(quán)是指擔(dān)保人在履行擔(dān)保責(zé)任、代債務(wù)人向債權(quán)人清償債務(wù)后，依法享有的向原債務(wù)人請求償還其已代償款項及相關(guān)費用的權(quán)利。這是擔(dān)保法律關(guān)系中保障擔(dān)保人權(quán)益的核心機制，區(qū)別于保險領(lǐng)域的“代位求償權(quán)”[[15]]。28.【參考答案】D【解析】《民法典》第三編“物權(quán)”及“合同”編明確規(guī)定了五種典型擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。差額補足承諾屬于實務(wù)中常見的增信措施，但并非法定擔(dān)保方式，其法律效力需依據(jù)具體合同條款及司法實踐認定，不具有法定優(yōu)先受償性[[9]][[12]]。29.【參考答案】B【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十五條規(guī)定，融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的10%；對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過凈資產(chǎn)的15%。該規(guī)定旨在防范風(fēng)險過度集中，保障擔(dān)保公司穩(wěn)健經(jīng)營[[18]][[21]]。30.【參考答案】C【解析】“第一還款來源”指借款人依靠其主營業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、利潤等自有資金償還債務(wù)的能力，是風(fēng)險評估的核心。抵押、保證等屬于“第二還款來源”，僅在第一來源失效時起補充作用。強調(diào)第一還款來源，有助于避免過度依賴擔(dān)保物而忽視企業(yè)真實償債能力[[5]][[12]]。31.【參考答案】ABCD【解析】《民法典》第三百八十六條規(guī)定，擔(dān)保物權(quán)包括抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)；同時合同編規(guī)定了保證和定金作為債權(quán)擔(dān)保方式。因此，保證、抵押、質(zhì)押、定金均為法定擔(dān)保方式，留置雖為法定擔(dān)保但本題未列出，故正確答案為ABCD。32.【參考答案】ABD【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第三條規(guī)定，融資擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)遵守法律法規(guī)，審慎經(jīng)營，誠實守信，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。利潤最大化并非法定原則，故排除C。33.【參考答案】ABD【解析】《民法典》第六百八十三條規(guī)定，機關(guān)法人不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外；以公益為目的的非營利法人、非法人組織不得為保證人；企業(yè)法人的職能部門不具備獨立法人資格，不能獨立承擔(dān)民事責(zé)任，故不能作為保證人。C項自然人若具代償能力則可擔(dān)任。34.【參考答案】ABD【解析】擔(dān)保放大倍數(shù)=擔(dān)保責(zé)任余額/凈資產(chǎn)，反映杠桿水平和風(fēng)險程度。放大倍數(shù)越高，風(fēng)險越大，而非越低，故C錯誤。監(jiān)管部門通常設(shè)定上限（如10倍）以控制風(fēng)險，故ABD正確[[13]]。35.【參考答案】ABD【解析】股東有權(quán)查閱公司資料（A）、轉(zhuǎn)讓股權(quán)（B）、按出資比例分紅（D）。但日常經(jīng)營管理由董事會或經(jīng)理負責(zé)，股東不直接參與（C錯誤），除非兼任管理職務(wù)。36.【參考答案】ABCD【解析】《民法典》規(guī)定，擔(dān)保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同，主合同無效則擔(dān)保合同無效（A）；行為人無民事行為能力（B）、未采用法定書面形式（C，保證合同必須書面）以及受欺詐（D屬可撤銷情形，若被撤銷則自始無效）均可導(dǎo)致合同無效或被撤銷。37.【參考答案】ABC【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第九條，融資擔(dān)保公司可經(jīng)營借款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保等。但不得吸收公眾存款（D屬銀行業(yè)務(wù)），否則構(gòu)成非法金融活動。38.【參考答案】AB【解析】反擔(dān)保是為了保障擔(dān)保人未來可能的追償權(quán)而設(shè)立，其擔(dān)保對象是擔(dān)保人的追償權(quán)（A正確）；形式可為保證、抵押、質(zhì)押等（B正確）。反擔(dān)保人可為債務(wù)人或第三人（C錯誤）；反擔(dān)保合同從屬于擔(dān)保合同，非獨立存在（D錯誤）。39.【參考答案】ABD【解析】財政政策工具包括政府支出（購買支出和轉(zhuǎn)移支付）和稅收。公開市場操作屬于貨幣政策工具（C錯誤），由中央銀行實施。40.【參考答案】ABC【解析】《公司法》規(guī)定注冊資本為認繳制（A），出資方式包括貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)等（B），章程須載明注冊資本及出資方式（C）?，F(xiàn)行法律不要求一次性實繳（D錯誤），除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定。41.【參考答案】ABC【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》規(guī)定，融資擔(dān)保公司可經(jīng)營借款類擔(dān)保、發(fā)行債券擔(dān)保等融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，包括貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、項目融資擔(dān)保等。但不得從事吸收存款、自營貸款、受托投資等業(yè)務(wù)，因此D項錯誤。42.【參考答案】ABCD【解析】根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種，其中留置屬于法定擔(dān)保，其余為約定擔(dān)保。所有選項均為合法擔(dān)保方式，均符合題意。43.【參考答案】ABCD【解析】融資擔(dān)保機構(gòu)為控制風(fēng)險，通常會采取多重措施：要求企業(yè)提供反擔(dān)保、審慎評估客戶資信、分散擔(dān)保集中度以防系統(tǒng)性風(fēng)險、并依法計提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。四項均為常規(guī)風(fēng)控手段。44.【參考答案】AC【解析】根據(jù)《民法典》，機關(guān)法人（如財政局）及以公益為目的的非營利法人（如幼兒園）不得為保證人。企業(yè)法人、合伙企業(yè)若具備代償能力且非公益性質(zhì)，可擔(dān)任保證人。45.【參考答案】AD【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》及配套制度，融資擔(dān)保公司注冊資本最低限額為：跨省經(jīng)營不低于10億元，縣域經(jīng)營不低于2000萬元。B、C項標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)定不符。46.【參考答案】A【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條，融資擔(dān)保公司必須遵循審慎經(jīng)營原則，建立涵蓋項目評審、擔(dān)保后管理、代償追償?shù)汝P(guān)鍵環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)規(guī)范與內(nèi)控制度，以有效管控風(fēng)險，確保公司穩(wěn)健運營。這是監(jiān)管的核心要求之一。

2.【題干】融資擔(dān)保公司可以為客戶辦理貸款業(yè)務(wù)，以幫助其解決資金需求。[[36]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】融資擔(dān)保公司的核心職能是為他人債務(wù)提供擔(dān)保，而非直接發(fā)放貸款。法規(guī)明確禁止其從事自營貸款或受托貸款業(yè)務(wù)，以防止其偏離擔(dān)保主業(yè)，規(guī)避金融風(fēng)險。因此，直接為客戶辦理貸款屬于違規(guī)行為。

3.【題干】融資擔(dān)保公司在為客戶提供擔(dān)保時，必須要求客戶提供足額的反擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押或第三方保證。[[15]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】雖然要求客戶提供反擔(dān)保是行業(yè)普遍做法和風(fēng)險控制的重要手段，但法規(guī)并未絕對強制要求“必須”提供足額反擔(dān)保。在特定情況下，如政府性融資擔(dān)保機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)，可能有政策支持，允許在一定條件下放寬反擔(dān)保要求。

4.【題干】融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)的活動。[[23]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等法規(guī)明確規(guī)定了融資擔(dān)保公司的客戶保密義務(wù)。公司及其工作人員必須對在業(yè)務(wù)過程中知悉的客戶信息嚴(yán)格保密，不得用于與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)的任何目的，以保護客戶隱私和商業(yè)秘密。

5.【題干】設(shè)立一家融資擔(dān)保公司，其注冊資本最低限額為人民幣2000萬元，且必須為實繳貨幣資本。[[29]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第七條，設(shè)立融資擔(dān)保公司需滿足注冊資本不低于人民幣2000萬元的條件，并且該注冊資本必須是股東實際繳納的貨幣資本，不得以借貸或他人委托資金入股，確保資本金真實、充足。

6.【題干】融資擔(dān)保公司可以吸收存款或變相吸收公眾存款，作為其主要的資金來源。[[36]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】吸收存款或變相吸收公眾存款是法律嚴(yán)格禁止的行為，屬于非法金融活動。融資擔(dān)保公司的資金來源應(yīng)為股東出資、資本金運作及合規(guī)的融資，嚴(yán)禁以吸收存款方式非法集資，以維護金融秩序。

7.【題干】融資擔(dān)保公司可以將自有資金用于購買股票、基金等高風(fēng)險金融產(chǎn)品進行投資。[[40]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】雖然法規(guī)允許融資擔(dān)保公司以自有資金進行投資，但通常有嚴(yán)格限制，要求投資于低風(fēng)險、流動性強的資產(chǎn)，如國債、金融債券等，嚴(yán)禁進行股票、基金等高風(fēng)險投資，以保障公司資本安全和償付能力。

8.【題干】融資擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵守公平競爭原則，不得利用客戶信息謀取不正當(dāng)利益。[[6]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第六條明確要求融資擔(dān)保公司應(yīng)遵守公平競爭原則。結(jié)合其保密義務(wù)，公司不得利用在業(yè)務(wù)中獲取的客戶信息從事任何有損客戶利益或獲取不正當(dāng)競爭優(yōu)勢的活動。

9.【題干】融資擔(dān)保公司可以同時經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)和非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，如投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保等。[[40]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十二條規(guī)定，除核心的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)外，經(jīng)營穩(wěn)健、財務(wù)狀況良好的融資擔(dān)保公司還可以依法經(jīng)營投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保等非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，以拓展服務(wù)范圍。

10.【題干】融資擔(dān)保公司可以接受客戶委托，代理客戶進行證券投資或理財。[[36]]

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】法規(guī)明確禁止融資擔(dān)保公司從事受托投資業(yè)務(wù)。接受客戶委托進行證券投資或理財屬于典型的受托投資行為，超出了其擔(dān)保主業(yè)范圍，且風(fēng)險極高，是監(jiān)管重點禁止的違規(guī)行為。47.【參考答案】A【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十三條，融資擔(dān)保公司必須遵循審慎經(jīng)營原則，建立包括項目評審、擔(dān)保后管理、代償追償?shù)仍趦?nèi)的業(yè)務(wù)規(guī)范和內(nèi)控制度，以有效防范風(fēng)險[[10]]。這是監(jiān)管的核心要求之一。

2.【題干】設(shè)立融資擔(dān)保公司的注冊資本最低限額為人民幣2000萬元，且必須為實繳貨幣資本。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第七條規(guī)定，設(shè)立融資擔(dān)保公司注冊資本不得低于人民幣2000萬元，并且必須是實繳的貨幣資本[[23]]。此為法定最低門檻。

3.【題干】融資擔(dān)保公司可以吸收存款或發(fā)放貸款。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保公司主要業(yè)務(wù)是為債務(wù)融資提供擔(dān)保，其經(jīng)營行為受到嚴(yán)格限制，明確禁止吸收公眾存款或發(fā)放貸款，以防止其異化為金融機構(gòu)[[21]]。

4.【題干】經(jīng)營穩(wěn)健、財務(wù)狀況良好的融資擔(dān)保公司可以開展投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保等非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》第十二條允許經(jīng)營穩(wěn)健、財務(wù)狀況良好的融資擔(dān)保公司在主業(yè)之外，開展投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保等非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)[[26]]。

5.【題干】融資擔(dān)保公司跨省設(shè)立分支機構(gòu)，其注冊資本要求不低于人民幣10億元。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】根據(jù)條例規(guī)定，融資擔(dān)保公司若要跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機構(gòu)，其注冊資本必須不低于人民幣10億元，同時需滿足其他條件[[18]]。

6.【題干】融資擔(dān)保公司的名稱可以不包含“融資擔(dān)?！弊謽印?/p>

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】融資擔(dān)保公司的名稱應(yīng)包含“融資擔(dān)?！弊謽樱@是其行業(yè)屬性和監(jiān)管要求的體現(xiàn)，以確保市場識別度和規(guī)范性，名稱中必須體現(xiàn)其業(yè)務(wù)性質(zhì)。

7.【題干】融資擔(dān)保公司為客戶提供擔(dān)保服務(wù)時，可以不進行保前盡職調(diào)查。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】審慎經(jīng)營原則要求融資擔(dān)保公司必須建立嚴(yán)格的保前盡調(diào)機制，全面評估被擔(dān)保人的資信狀況和還款能力，這是風(fēng)險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不可省略[[3]]。

8.【題干】政府支持的融資擔(dān)保公司不受《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》約束。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》適用于所有融資擔(dān)保公司，包括政府支持的融資擔(dān)保公司，其業(yè)務(wù)活動同樣需遵守條例規(guī)定的審慎經(jīng)營和風(fēng)險管理要求[[11]]。

9.【題干】融資擔(dān)保公司可以為控股股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】B

【解析】為防范利益輸送和內(nèi)部風(fēng)險，融資擔(dān)保公司通常被禁止為控股股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保，除非有嚴(yán)格的風(fēng)險隔離和合規(guī)審批程序，但一般情況下是被禁止的。

10.【題干】融資擔(dān)保公司應(yīng)保持充足代償能力，優(yōu)先保障資產(chǎn)的流動性和安全性。

【選項】A.正確B.錯誤

【參考答案】A

【解析】為確保能及時履行擔(dān)保代償責(zé)任，監(jiān)管要求融資擔(dān)保公司必須保持充足的代償能力，優(yōu)先保障資產(chǎn)的流動性和安全性，這是其穩(wěn)健經(jīng)營的核心要求[[14]]。48.【參考答案】A【解析】根據(jù)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)定，融資性擔(dān)保公司必須遵循安全性、流動性、收益性三大經(jīng)營原則，并堅持審慎、可持續(xù)的市場化運作模式，以有效防控風(fēng)險、保障公司穩(wěn)健運行[[13]]。49.【參考答案】A【解析】反擔(dān)保是擔(dān)保人為降低自身風(fēng)險，在為債務(wù)人提供擔(dān)保時，要求債務(wù)人或第三方提供的反向擔(dān)保。一旦發(fā)生代償，擔(dān)保公司可依法追償，保障自身權(quán)益[[8]]。50.【參考答案】A【解析】《擔(dān)保法》明確規(guī)定了五種法定擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金，這些方式適用于借貸、買賣等經(jīng)濟活動中債權(quán)人保障債權(quán)實現(xiàn)的情形[[19]]。51.【參考答案】B【解析】直接融資是指資金需求方直接從資本市場（如發(fā)行股票、債券）獲取資金，不通過金融中介；而通過銀行貸款屬于間接融資[[9]]。52.【參考答案】B【解析】為防范利益沖突和風(fēng)險集中，監(jiān)管規(guī)定融資性擔(dān)保公司不得為其控股股東、實際控制人或關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保，除非符合嚴(yán)格的風(fēng)險控制和信息披露要求。53.【參考答案】A【解析】《擔(dān)保法》規(guī)定，抵押擔(dān)保的債權(quán)金額不應(yīng)超過抵押物的評估價值，以確保擔(dān)保的有效性和債權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)[[16]]。54.【參考答案】A【解析】中小企業(yè)融資渠道多元，除銀行信貸、資本市場外，還包括政府引導(dǎo)基金、財政補貼、專項資金等政府資金支持形式[[9]]。55.【參考答案】B【解析】《擔(dān)保法》禁止流押條款，即不得在合同中約定債務(wù)到期未清償時抵押物直接歸債權(quán)人所有，但可通過折價、拍賣、變賣等方式實現(xiàn)債權(quán)[[16]]。

2025安徽阜陽界首市發(fā)展中小企業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司招聘工作人員10人筆試歷年?？键c試題專練附帶答案詳解（第3套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項（共30題）1、根據(jù)《中華人民共和國民法典》關(guān)于擔(dān)保的規(guī)定，下列哪項不屬于法定的擔(dān)保方式？A.保證B.抵押C.違約金D.質(zhì)押2、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，一般保證與連帶責(zé)任保證的核心區(qū)別在于？A.保證人是否需要簽訂書面合同B.保證人是否享有先訴抗辯權(quán)C.保證責(zé)任是否隨主債務(wù)轉(zhuǎn)移D.保證期限是否可約定3、衡量企業(yè)短期償債能力最常用的財務(wù)比率是？A.資產(chǎn)負債率B.利息保障倍數(shù)C.流動比率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率4、在信用風(fēng)險管理中，“違約概率（PD）”主要用于評估什么？A.違約發(fā)生時的損失金額B.債務(wù)人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性C.抵押物的市場價值波動D.貸款利率的變動風(fēng)險5、下列哪項屬于商業(yè)銀行“三性”經(jīng)營原則的內(nèi)容？A.政策性、盈利性、流動性B.安全性、流動性、效益性C.公益性、安全性、審慎性D.穩(wěn)定性、擴張性、合規(guī)性6、根據(jù)我國《民法典》規(guī)定，下列哪一項不屬于法定的擔(dān)保方式？A.保證B.抵押C.訂金D.留置7、融資性擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的多少？A.5%B.10%C.15%D.20%8、在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，若主合同無效，擔(dān)保合同的效力如何？A.必然無效B.仍然有效C.效力待定D.視擔(dān)保人是否同意而定9、下列哪項業(yè)務(wù)屬于融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)？A.工程履約擔(dān)保B.訴訟保全擔(dān)保C.借款擔(dān)保D.投標(biāo)擔(dān)保10、風(fēng)險控制是擔(dān)保公司的核心工作之一。以下哪項措施最能體現(xiàn)“事前風(fēng)險控制”原則？A.對逾期項目進行催收B.建立代償準(zhǔn)備金制度C.對申請企業(yè)進行盡職調(diào)查D.要求反擔(dān)保人承擔(dān)連帶責(zé)任11、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，以下哪一項不屬于法定的擔(dān)保方式？A.保證B.抵押C.定金D.質(zhì)押12、融資擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的：A.5%B.10%C.