銷售合同審核流程表（合同條款審查與風險控制版）一、適用業(yè)務場景本工具模板適用于企業(yè)銷售部門、法務部門及相關(guān)業(yè)務人員對銷售合同的全流程審核管理，具體場景包括但不限于：標準化銷售合同（如產(chǎn)品買賣、服務提供）簽訂前的條款審查與風險排查；定制化銷售合同（含特殊交付、定制開發(fā)、長期合作等復雜條款）的專項審核；合同續(xù)簽、變更時的條款更新與風險復審；新員工入職合同審核流程培訓及操作指引；企業(yè)內(nèi)部合同管理流程優(yōu)化與風險控制體系建設參考。二、審核流程操作步驟（一）合同發(fā)起與初步接收責任主體：銷售代表*（或合同發(fā)起人）操作內(nèi)容：收集客戶方提供的合同文本（或根據(jù)企業(yè)標準模板起草合同），核對合同基本信息完整性，包括：合同編號、簽約雙方全稱（與營業(yè)執(zhí)照一致）、合同標的、數(shù)量、金額、簽訂日期、聯(lián)系人及方式等；填寫《合同審核發(fā)起表》，注明合同類型、客戶背景、預計簽訂時間、業(yè)務需求概述等，隨合同文本一并提交至法務部門發(fā)起審核。輸出成果：《合同審核發(fā)起表》、合同文本（含電子版及簽字蓋章掃描件）。（二）形式審查與基礎信息核對責任主體：法務專員*操作內(nèi)容：檢查合同文本形式規(guī)范性：是否加蓋合同章/公章、簽字人是否為法定代表人或授權(quán)代表（需附授權(quán)委托書）、合同份數(shù)是否符合要求；核對基礎信息一致性：合同編號是否唯一、簽約主體名稱與營業(yè)執(zhí)照、銀行賬戶信息是否一致、金額大小寫是否規(guī)范統(tǒng)一、合同期限起止日期是否明確；初步判斷合同是否存在法律障礙（如對方主體資格存疑、標的物為法律禁止流通物等）。輸出成果：《形式審查記錄表》（注明“通過”或“需補充材料”，不通過則列明修改要求）。（三）業(yè)務條款專項審查責任主體：銷售經(jīng)理、產(chǎn)品/服務負責人操作內(nèi)容：標的物條款：核對產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)、服務內(nèi)容是否與業(yè)務需求一致，是否符合國家/行業(yè)標準；數(shù)量與質(zhì)量：明確計量單位、交付數(shù)量，質(zhì)量標準（如國標、行標、約定標準）及驗收方式（如驗收期限、流程、異議處理機制）；交付與履約：交付時間、地點、方式（自提/配送）、運輸風險承擔方，延遲交付的違約責任（是否約定合理違約金比例）；價格與支付：單價、總價是否明確（含稅/不含稅），價格有效期，支付方式（電匯/承兌等）、分期支付節(jié)點（如預付款、到貨款、驗收款、質(zhì)保金比例及條件），發(fā)票類型及開具時間。輸出成果：《業(yè)務條款審查表》（標注條款風險點及修改建議，如“交付時間模糊，需明確具體日期”）。（四）法律條款風險審查責任主體：法務專員*（或外聘律師）操作內(nèi)容：主體資格：審查對方營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營資質(zhì)（如特殊行業(yè)許可證）、授權(quán)委托書是否有效，避免與無簽約主體資格的單位或個人簽約；權(quán)利義務：雙方權(quán)利義務是否對等，是否存在單方加重我方責任、排除我方主要權(quán)利的“霸王條款”；違約責任：明確違約情形（如逾期交貨、質(zhì)量不合格、拖欠貨款等）、違約金計算方式（需合理，避免過高或過低）、損失賠償范圍（直接損失/間接損失），是否約定爭議解決方式（優(yōu)先選擇企業(yè)所在地法院訴訟，或明確仲裁機構(gòu)）；知識產(chǎn)權(quán)與保密：涉及技術(shù)/專利的，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬；保密條款需明保證密范圍、期限、違約責任；不可抗力：定義是否清晰（如自然災害、戰(zhàn)爭等），通知與證明義務，不可抗力發(fā)生后的合同處理方式（延期/解除）；合同生效與終止：生效條件（簽字蓋章后/附條件生效）、終止情形（履行完畢/協(xié)商解除/法定解除）、后合同義務（如資料返還、保密延續(xù)）。輸出成果：《法律條款風險審查意見書》（列明高風險條款及修改方案，高風險條款需標注“★”）。（五）財務與稅務條款復核責任主體：財務經(jīng)理*操作內(nèi)容：價格與支付：復核金額計算準確性，支付節(jié)點與企業(yè)現(xiàn)金流匹配度，預付款、質(zhì)保金比例是否符合財務制度；稅務合規(guī)：明確稅率、發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開具時間（如收款后X日內(nèi)），避免“三流不一致”（發(fā)票流、資金流、貨物流）；關(guān)聯(lián)交易：若涉及關(guān)聯(lián)方，需符合企業(yè)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易審批流程，價格公允。輸出成果：《財務稅務復核表》（注明“合規(guī)”或“需調(diào)整”，調(diào)整項如“質(zhì)保金比例建議不低于5%”）。（六）綜合風險評審與決策責任主體：銷售總監(jiān)、法務負責人、財務負責人*（組成評審小組）操作內(nèi)容：匯總各環(huán)節(jié)審查意見，識別核心風險點（如對方履約能力不足、違約責任過輕、知識產(chǎn)權(quán)糾紛風險等）；針對高風險條款，組織業(yè)務、法務、財務部門協(xié)商修改方案；對于無法達成一致的重大風險，提交企業(yè)決策層（如總經(jīng)理/分管副總）最終裁定（是否簽約、是否附加特殊條件簽約）。輸出成果：《合同評審會議紀要》（明確最終審核結(jié)論：通過/不通過/附加條件通過）。（七）審核結(jié)果反饋與合同修改責任主體：銷售代表（對接客戶）、法務專員（同步修改文本）操作內(nèi)容：審核通過：將最終版合同文本反饋客戶，催促簽字蓋章并同步我方審批流程；需修改：根據(jù)評審意見與客戶溝通，協(xié)商修改條款，修改后重新發(fā)起審核（重大修改需重新走完整流程）；不通過：向客戶說明原因（可選擇性披露核心風險），終止合作或?qū)ふ姨娲桨?。輸出成果：客戶簽字蓋章的合同正本、修改后的合同版本（如有）。（八）合同歸檔與管理責任主體：行政專員*（或檔案管理員）操作內(nèi)容：收集最終版合同正本、審核過程中的所有附件（如審查表、會議紀要、營業(yè)執(zhí)照復印件等），按合同編號分類歸檔；錄入合同管理系統(tǒng)，記錄合同關(guān)鍵信息（主體、標的、期限、付款節(jié)點、風險等級等），設置履約提醒（如付款日、交付日、質(zhì)保期滿日）；定期（如每季度）對已履行合同進行復盤，總結(jié)風險點并更新審核標準。輸出成果：合同檔案電子及紙質(zhì)版、合同管理臺賬。三、銷售合同審核流程表（模板）合同基本信息合同編號簽約雙方甲方（我方）：__________________乙方（客戶）：__________________合同標的產(chǎn)品名稱/服務內(nèi)容：__________________規(guī)格型號：________________合同金額大寫：__________________小寫：__________________含稅/不含稅：____合同期限____年_月_日至____年_月_日審核發(fā)起人銷售代表*：_____________聯(lián)系方式：___________________________審核環(huán)節(jié)審查要點形式審查合同文本完整性、簽字蓋章規(guī)范性、基礎信息一致性業(yè)務條款審查標的物、數(shù)量質(zhì)量、交付履約、價格支付法律條款風險審查主體資格、權(quán)利義務、違約責任、知識產(chǎn)權(quán)、爭議解決財務稅務復核金額準確性、支付節(jié)點、稅務合規(guī)性綜合風險評審核心風險匯總、修改方案協(xié)商、決策層裁定最終審批意見□同意簽約□附加條件簽約（條件：_________________________）□不同意簽約歸檔情況合同正本份數(shù)：____歸檔日期：____年_月日歸檔人：__________四、風險控制關(guān)鍵提示主體資格優(yōu)先核查：簽約前務必核實對方營業(yè)執(zhí)照、法定代表人證件號碼明、授權(quán)委托書（非法定代表人簽約時），避免與“三無”主體或超越經(jīng)營范圍的單位簽約，必要時通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢企業(yè)信用狀況。條款權(quán)責對等原則：警惕“霸王條款”，如“我方逾期付款承擔違約責任，對方逾期交貨免責”等不平衡條款，需明確雙方違約責任對等，違約金比例建議控制在合同總額的20%-30%（過高或過低可能被法院調(diào)整）。核心條款不可模糊：標的物、數(shù)量、價格、交付時間、付款節(jié)點等核心條款需具體明確，避免使用“大約”“盡快”“合理時間”等模糊表述，例如“交付時間：乙方需在甲方支付預付款后30日內(nèi)完成交付”。知識產(chǎn)權(quán)與保密條款：涉及技術(shù)資料、專利、商業(yè)秘密的合同，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“開發(fā)成果歸甲方所有”）、保密范圍（技術(shù)信息、經(jīng)營信息等）、保密期限（一般不短于合同期限+2年）及違約責任。爭議解決方式優(yōu)選：優(yōu)先選擇訴訟解決，并約定“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”，避免約定不明確的仲裁機構(gòu)（如“某地仲裁委員會”需寫明具體城市名稱）；涉外合同可約定適用中國法律。履約過程動態(tài)跟蹤：合同簽訂后，銷售部門需跟蹤履約進度（如生產(chǎn)、發(fā)貨、驗收），財務部門監(jiān)控付款節(jié)點