第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁每日基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關于基金募集合格投資者認定的說法中，正確的是（）。

A.認購金額不低于100萬元的個人投資者，可自動視為合格投資者

B.合格投資者認定需由基金管理人進行形式審查即可

C.基金銷售機構在認定合格投資者時，可適當降低風險承受能力評估標準

D.合格投資者認定的結果需在基金合同中明確記載

2.基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是（）。

A.基金合同中的基金運作方式

B.基金招募說明書中的投資策略

C.基金季度報告中的投資組合報告

D.基金份額持有人大會的表決結果

3.下列關于基金投資禁止行為的說法中，錯誤的是（）。

A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)進行內(nèi)幕交易

B.基金托管人不得挪用基金財產(chǎn)

C.基金投資于一家上市公司發(fā)行的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

D.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔保

4.基金份額凈值計算的公式為（）。

A.基金資產(chǎn)凈值÷基金總份額

B.基金總資產(chǎn)÷基金總負債

C.（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額

D.基金凈資產(chǎn)÷基金負債

5.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構提供的服務不包括（）。

A.為基金提供投資建議

B.直接管理基金資產(chǎn)

C.協(xié)助基金管理人進行投資研究

D.對基金的投資業(yè)績進行評估

6.下列關于基金銷售費用的說法中，錯誤的是（）。

A.基金銷售費用可分為認購費和申購費

B.基金銷售費用必須在基金合同中明確約定

C.基金銷售費用不得高于基金合同約定的比例

D.基金銷售費用可以用于基金管理人的業(yè)績報酬

7.基金募集過程中，基金管理人應當保證（）。

A.基金募集符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

B.基金募集說明書的內(nèi)容真實、準確、完整

C.基金募集的資金得到妥善保管

D.基金募集過程中產(chǎn)生的費用得到合理分攤

8.基金合同中，關于基金運作方式的記載不包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金管理人的薪酬水平

9.基金信息披露中，屬于定期披露信息的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金清算報告

10.下列關于基金估值對象的說法中，錯誤的是（）。

A.基金估值的對象包括基金所擁有的股票、債券、貨幣市場工具等

B.基金估值的對象不包括基金應收的申購款項

C.基金估值的對象包括基金應收的贖回款項

D.基金估值的對象包括基金預收的托管費

11.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構應當履行的義務不包括（）。

A.建立健全投資顧問業(yè)務管理制度

B.對基金的投資業(yè)績進行評估

C.向基金管理人提供投資建議

D.保存基金投資顧問業(yè)務記錄

12.基金銷售機構在銷售基金份額時，應當遵循的原則不包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.風險揭示充分

C.信息披露真實、準確、完整

D.收取合理費用

13.基金募集過程中，基金管理人應當披露的信息不包括（）。

A.基金募集說明書

B.基金招募說明書

C.基金合同

D.基金投資策略

14.基金合同中，關于基金運作方式的記載不包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金管理人的薪酬水平

15.基金信息披露中，屬于定期披露信息的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金清算報告

16.下列關于基金估值對象的說法中，錯誤的是（）。

A.基金估值的對象包括基金所擁有的股票、債券、貨幣市場工具等

B.基金估值的對象不包括基金應收的申購款項

C.基金估值的對象包括基金應收的贖回款項

D.基金估值的對象包括基金預收的托管費

17.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構應當履行的義務不包括（）。

A.建立健全投資顧問業(yè)務管理制度

B.對基金的投資業(yè)績進行評估

C.向基金管理人提供投資建議

D.保存基金投資顧問業(yè)務記錄

18.基金銷售機構在銷售基金份額時，應當遵循的原則不包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.風險揭示充分

C.信息披露真實、準確、完整

D.收取合理費用

19.基金募集過程中，基金管理人應當披露的信息不包括（）。

A.基金募集說明書

B.基金招募說明書

C.基金合同

D.基金投資策略

20.基金合同中，關于基金運作方式的記載不包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金管理人的薪酬水平

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金募集合格投資者認定的依據(jù)包括（）。

A.個人投資者的金融資產(chǎn)

B.個人投資者的收入水平

C.個人投資者的風險承受能力

D.個人投資者的投資經(jīng)驗

22.基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是（）。

A.基金合同中的基金運作方式

B.基金招募說明書中的投資策略

C.基金季度報告中的投資組合報告

D.基金份額持有人大會的表決結果

23.下列關于基金投資禁止行為的說法中，正確的包括（）。

A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)進行內(nèi)幕交易

B.基金托管人不得挪用基金財產(chǎn)

C.基金投資于一家上市公司發(fā)行的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

D.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔保

24.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構提供的服務包括（）。

A.為基金提供投資建議

B.直接管理基金資產(chǎn)

C.協(xié)助基金管理人進行投資研究

D.對基金的投資業(yè)績進行評估

25.下列關于基金銷售費用的說法中，正確的包括（）。

A.基金銷售費用可分為認購費和申購費

B.基金銷售費用必須在基金合同中明確約定

C.基金銷售費用不得高于基金合同約定的比例

D.基金銷售費用可以用于基金管理人的業(yè)績報酬

26.基金募集過程中，基金管理人應當保證（）。

A.基金募集符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

B.基金募集說明書的內(nèi)容真實、準確、完整

C.基金募集的資金得到妥善保管

D.基金募集過程中產(chǎn)生的費用得到合理分攤

27.基金合同中，關于基金運作方式的記載包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金管理人的薪酬水平

28.基金信息披露中，屬于定期披露信息的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金清算報告

29.下列關于基金估值對象的說法中，正確的包括（）。

A.基金估值的對象包括基金所擁有的股票、債券、貨幣市場工具等

B.基金估值的對象不包括基金應收的申購款項

C.基金估值的對象包括基金應收的贖回款項

D.基金估值的對象包括基金預收的托管費

30.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構應當履行的義務包括（）。

A.建立健全投資顧問業(yè)務管理制度

B.對基金的投資業(yè)績進行評估

C.向基金管理人提供投資建議

D.保存基金投資顧問業(yè)務記錄

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.認購金額不低于100萬元的個人投資者，可自動視為合格投資者。（）

32.合格投資者認定需由基金管理人進行形式審查即可。（）

33.基金銷售機構在認定合格投資者時，可適當降低風險承受能力評估標準。（）

34.合格投資者認定的結果需在基金合同中明確記載。（）

35.基金信息披露中，屬于非公開披露信息的是基金份額持有人大會的表決結果。（）

36.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)進行內(nèi)幕交易。（）

37.基金托管人不得挪用基金財產(chǎn)。（）

38.基金投資于一家上市公司發(fā)行的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。（）

39.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔保。（）

40.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構提供的服務包括直接管理基金資產(chǎn)。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集過程中，基金管理人應當披露的信息包括________和________。

42.基金合同中，關于基金運作方式的記載包括________、________和________。

43.基金信息披露中，屬于定期披露信息的是________和________。

44.基金估值的對象包括基金所擁有的________、________和________等。

45.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構應當履行的義務包括________和________。

五、簡答題（共3題，每題5分，共15分）

46.簡述基金募集合格投資者認定的依據(jù)。

47.簡述基金投資禁止行為的主要內(nèi)容。

48.簡述基金信息披露的基本原則。

六、案例分析題（共1題，共25分）

49.某基金管理人A基金在募集過程中，遇到了以下情況：

（1）部分投資者詢問合格投資者認定的標準，基金管理人A聲稱只要認購金額達到80萬元即可視為合格投資者。

（2）基金管理人A在披露基金招募說明書時，未披露基金的投資策略和風險等級。

（3）基金管理人A將部分基金財產(chǎn)用于向關聯(lián)企業(yè)提供貸款。

（4）基金管理人A在披露基金季度報告時，未披露基金的投資組合報告。

請分析以上情況中，基金管理人A存在哪些問題？并說明相應的法律依據(jù)。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十二條，私募基金合格投資者是指符合下列條件之一的單位和個人：（一）金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人；（二）凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位；……認購金額不低于100萬元的個人投資者，可自動視為合格投資者。因此，A選項正確。B選項錯誤，合格投資者認定需進行實質(zhì)審查。C選項錯誤，基金銷售機構在認定合格投資者時，必須嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，不得降低風險承受能力評估標準。D選項錯誤，合格投資者認定的結果需在基金合同中明確記載，但并非必須。

2.D

解析：基金信息披露分為公開披露和非公開披露兩種。公開披露信息是指基金管理人向不特定的投資者披露的信息，如基金招募說明書、基金合同、基金季度報告等。非公開披露信息是指基金管理人向特定的投資者披露的信息，如基金份額持有人大會的表決結果。因此，D選項屬于非公開披露信息。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十一條，基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔保。C選項錯誤，基金投資于一家上市公司發(fā)行的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，該說法與法律法規(guī)不符。A、B、D選項均正確。

4.C

解析：基金份額凈值計算的公式為（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額。因此，C選項正確。

5.B

解析：基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構提供的服務包括為基金提供投資建議、協(xié)助基金管理人進行投資研究、對基金的投資業(yè)績進行評估等，但不包括直接管理基金資產(chǎn)。因此，B選項錯誤。

6.D

解析：基金銷售費用不得用于基金管理人的業(yè)績報酬。因此，D選項錯誤。

7.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十一條，基金募集過程中，基金管理人應當保證基金募集符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。因此，A選項正確。

8.D

解析：基金合同中，關于基金運作方式的記載包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等，但不包括基金管理人的薪酬水平。因此，D選項錯誤。

9.B

解析：基金信息披露中，屬于定期披露信息的是基金季度報告和基金年度報告。因此，B選項正確。

10.B

解析：基金估值的對象包括基金所擁有的股票、債券、貨幣市場工具等，但不包括基金應收的申購款項。因此，B選項錯誤。

11.B

解析：基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構應當履行的義務包括建立健全投資顧問業(yè)務管理制度、向基金管理人提供投資建議、保存基金投資顧問業(yè)務記錄等，但不包括對基金的投資業(yè)績進行評估。因此，B選項錯誤。

12.D

解析：基金銷售機構在銷售基金份額時，應當遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、風險揭示充分、信息披露真實、準確、完整等，但不包括收取合理費用。因此，D選項錯誤。

13.D

解析：基金募集過程中，基金管理人應當披露的信息包括基金募集說明書、基金招募說明書、基金合同等，但不包括基金投資策略。因此，D選項錯誤。

14.D

解析：基金合同中，關于基金運作方式的記載包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等，但不包括基金管理人的薪酬水平。因此，D選項錯誤。

15.B

解析：基金信息披露中，屬于定期披露信息的是基金季度報告和基金年度報告。因此，B選項正確。

16.B

解析：基金估值的對象包括基金所擁有的股票、債券、貨幣市場工具等，但不包括基金應收的申購款項。因此，B選項錯誤。

17.B

解析：基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構應當履行的義務包括建立健全投資顧問業(yè)務管理制度、向基金管理人提供投資建議、保存基金投資顧問業(yè)務記錄等，但不包括對基金的投資業(yè)績進行評估。因此，B選項錯誤。

18.D

解析：基金銷售機構在銷售基金份額時，應當遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、風險揭示充分、信息披露真實、準確、完整等，但不包括收取合理費用。因此，D選項錯誤。

19.D

解析：基金募集過程中，基金管理人應當披露的信息包括基金募集說明書、基金招募說明書、基金合同等，但不包括基金投資策略。因此，D選項錯誤。

20.D

解析：基金合同中，關于基金運作方式的記載包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等，但不包括基金管理人的薪酬水平。因此，D選項錯誤。

二、多選題

21.ABCD

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十二條，私募基金合格投資者是指符合下列條件之一的單位和個人：（一）金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人；（二）凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位；……因此，A、B、C、D選項均正確。

22.D

解析：基金信息披露分為公開披露和非公開披露兩種。公開披露信息是指基金管理人向不特定的投資者披露的信息，如基金招募說明書、基金合同、基金季度報告等。非公開披露信息是指基金管理人向特定的投資者披露的信息，如基金份額持有人大會的表決結果。因此，D選項屬于非公開披露信息。

23.ABD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十一條，基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔保。C選項錯誤，基金投資于一家上市公司發(fā)行的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，該說法與法律法規(guī)不符。A、B、D選項均正確。

24.AC

解析：基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構提供的服務包括為基金提供投資建議、協(xié)助基金管理人進行投資研究等，但不包括直接管理基金資產(chǎn)和對基金的投資業(yè)績進行評估。因此，A、C選項正確。

25.ABC

解析：基金銷售費用可分為認購費和申購費，必須在基金合同中明確約定，不得高于基金合同約定的比例。D選項錯誤，基金銷售費用不得用于基金管理人的業(yè)績報酬。因此，A、B、C選項均正確。

26.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十一條，基金募集過程中，基金管理人應當保證基金募集符合中國證監(jiān)會的規(guī)定、基金募集說明書的內(nèi)容真實、準確、完整、基金募集的資金得到妥善保管、基金募集過程中產(chǎn)生的費用得到合理分攤。因此，A、B、C、D選項均正確。

27.ABC

解析：基金合同中，關于基金運作方式的記載包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等。因此，A、B、C選項均正確。

28.B

解析：基金信息披露中，屬于定期披露信息的是基金季度報告和基金年度報告。因此，B選項正確。

29.ACD

解析：基金估值的對象包括基金所擁有的股票、債券、貨幣市場工具等，但不包括基金應收的申購款項。C選項錯誤，基金估值的對象包括基金應收的贖回款項。D選項正確，基金估值的對象包括基金預收的托管費。因此，A、C、D選項均正確。

30.ACD

解析：基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構應當履行的義務包括建立健全投資顧問業(yè)務管理制度、向基金管理人提供投資建議、保存基金投資顧問業(yè)務記錄等，但不包括對基金的投資業(yè)績進行評估。因此，A、C、D選項均正確。

三、判斷題

31.√

32.×

解析：合格投資者認定需進行實質(zhì)審查，包括對投資者的金融資產(chǎn)、收入水平、風險承受能力、投資經(jīng)驗等進行綜合評估。因此，錯誤。

33.×

解析：基金銷售機構在認定合格投資者時，必須嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，不得降低風險承受能力評估標準。因此，錯誤。

34.√

解析：合格投資者認定的結果需在基金合同中明確記載。因此，正確。

35.√

解析：基金信息披露分為公開披露和非公開披露兩種。公開披露信息是指基金管理人向不特定的投資者披露的信息，如基金招募說明書、基金合同、基金季度報告等。非公開披露信息是指基金管理人向特定的投資者披露的信息，如基金份額持有人大會的表決結果。因此，正確。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十一條，基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔保。因此，正確。

37.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十一條，基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔保。因此，正確。

38.×

解析：基金投資于一家上市公司發(fā)行的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，該說法與法律法規(guī)不符。因此，錯誤。

39.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十一條，基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔保。因此，正確。

40.×

解析：基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構提供的服務包括為基金提供投資建議、協(xié)助基金管理人進行投資研究等，但不包括直接管理基金資產(chǎn)。因此，錯誤。

四、填空題

41.基金募集說明書，基