2025企業(yè)合規(guī)師考試題庫(kù)及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共40分）1.企業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)是（）A.避免法律風(fēng)險(xiǎn)B.提升企業(yè)形象C.實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展D.降低運(yùn)營(yíng)成本答案：C解析：企業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，避免法律風(fēng)險(xiǎn)、提升企業(yè)形象和降低運(yùn)營(yíng)成本都是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展過程中的部分成果，而可持續(xù)發(fā)展涵蓋了企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)等多方面，所以選C。2.以下哪一項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)的主要領(lǐng)域（）A.財(cái)務(wù)合規(guī)B.營(yíng)銷合規(guī)C.人力資源合規(guī)D.企業(yè)文化合規(guī)答案：D解析：企業(yè)合規(guī)主要包括財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、人力資源等與企業(yè)運(yùn)營(yíng)直接相關(guān)且有明確法律法規(guī)和規(guī)范要求的領(lǐng)域。企業(yè)文化合規(guī)并不是一個(gè)獨(dú)立的、有明確界定和規(guī)范體系的合規(guī)主要領(lǐng)域，所以選D。3.根據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》，以下哪種行為不屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為（）A.假冒他人注冊(cè)商標(biāo)B.季節(jié)性降價(jià)銷售商品C.商業(yè)賄賂行為D.虛假宣傳行為答案：B解析：季節(jié)性降價(jià)銷售商品是企業(yè)正常的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)策略，目的是合理處理庫(kù)存等，不屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。而假冒他人注冊(cè)商標(biāo)、商業(yè)賄賂行為和虛假宣傳行為都違反了《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的相關(guān)規(guī)定，屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，所以選B。4.企業(yè)在進(jìn)行數(shù)據(jù)合規(guī)管理時(shí)，對(duì)于個(gè)人敏感信息的處理，以下做法正確的是（）A.無需獲得個(gè)人同意即可使用B.可以隨意將個(gè)人敏感信息提供給第三方C.采取嚴(yán)格的加密和安全保護(hù)措施D.可以長(zhǎng)時(shí)間無限期保存?zhèn)€人敏感信息答案：C解析：對(duì)于個(gè)人敏感信息的處理，企業(yè)需要獲得個(gè)人同意，不能隨意將其提供給第三方，也不能長(zhǎng)時(shí)間無限期保存。而采取嚴(yán)格的加密和安全保護(hù)措施是保障個(gè)人敏感信息安全的必要做法，所以選C。5.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的第一步通常是（）A.制定合規(guī)制度B.進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.設(shè)立合規(guī)管理機(jī)構(gòu)D.開展合規(guī)培訓(xùn)答案：B解析：企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)首先要了解企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，所以第一步通常是進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。只有明確了風(fēng)險(xiǎn)，才能有針對(duì)性地制定合規(guī)制度、設(shè)立合規(guī)管理機(jī)構(gòu)和開展合規(guī)培訓(xùn)等，所以選B。6.以下關(guān)于合規(guī)文化的說法，錯(cuò)誤的是（）A.合規(guī)文化是企業(yè)合規(guī)管理的重要組成部分B.合規(guī)文化僅靠管理層推動(dòng)即可C.合規(guī)文化有助于增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)D.合規(guī)文化應(yīng)融入企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中答案：B解析：合規(guī)文化需要企業(yè)全體員工的共同參與和推動(dòng)，不僅僅靠管理層。它是企業(yè)合規(guī)管理的重要組成部分，有助于增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)，并且應(yīng)融入企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，所以選B。7.在企業(yè)并購(gòu)過程中，合規(guī)審查的重點(diǎn)不包括（）A.目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況B.目標(biāo)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況C.目標(biāo)企業(yè)的市場(chǎng)份額D.目標(biāo)企業(yè)的環(huán)保合規(guī)情況答案：C解析：在企業(yè)并購(gòu)的合規(guī)審查中，目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況和環(huán)保合規(guī)情況都與合規(guī)密切相關(guān)，會(huì)影響并購(gòu)后的企業(yè)運(yùn)營(yíng)和法律風(fēng)險(xiǎn)。而市場(chǎng)份額主要是從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和商業(yè)戰(zhàn)略角度考慮，不屬于合規(guī)審查的重點(diǎn)，所以選C。8.企業(yè)合規(guī)管理的監(jiān)督機(jī)制不包括（）A.內(nèi)部審計(jì)B.外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查C.員工舉報(bào)D.企業(yè)管理層的自我監(jiān)督答案：D解析：企業(yè)合規(guī)管理的監(jiān)督機(jī)制包括內(nèi)部審計(jì)、外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查和員工舉報(bào)等。企業(yè)管理層的自我監(jiān)督缺乏獨(dú)立性和客觀性，不能作為有效的監(jiān)督機(jī)制，所以選D。9.以下哪種情況不屬于企業(yè)稅務(wù)合規(guī)問題（）A.偷稅漏稅行為B.合理的稅收籌劃C.未按時(shí)申報(bào)納稅D.虛開發(fā)票答案：B解析：合理的稅收籌劃是在法律允許的范圍內(nèi)，通過對(duì)經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)?shù)然顒?dòng)的事先籌劃和安排，盡可能地取得節(jié)稅的經(jīng)濟(jì)利益，不屬于稅務(wù)合規(guī)問題。而偷稅漏稅行為、未按時(shí)申報(bào)納稅和虛開發(fā)票都違反了稅收法律法規(guī)，屬于稅務(wù)合規(guī)問題，所以選B。10.企業(yè)在制定合規(guī)制度時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括（）A.合法性原則B.全面性原則C.靈活性原則D.強(qiáng)制性原則答案：C解析：企業(yè)制定合規(guī)制度應(yīng)遵循合法性原則，確保制度符合法律法規(guī)；全面性原則，涵蓋企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面；強(qiáng)制性原則，要求員工必須遵守。而靈活性原則不利于制度的嚴(yán)格執(zhí)行和合規(guī)管理的穩(wěn)定性，所以選C。11.以下關(guān)于企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)只存在于大型企業(yè)B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)導(dǎo)致企業(yè)聲譽(yù)受損C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是可以完全避免的D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)法律責(zé)任答案：D解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)存在于各類企業(yè)，并非只存在于大型企業(yè)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，很可能導(dǎo)致企業(yè)聲譽(yù)受損；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)由于各種不確定性因素，很難完全避免。而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)一旦觸發(fā)，可能引發(fā)法律責(zé)任，所以選D。12.企業(yè)合規(guī)管理部門與其他部門的關(guān)系是（）A.相互獨(dú)立，互不干涉B.合規(guī)管理部門領(lǐng)導(dǎo)其他部門C.相互協(xié)作，共同推進(jìn)企業(yè)合規(guī)D.其他部門服從合規(guī)管理部門答案：C解析：企業(yè)合規(guī)管理部門與其他部門應(yīng)相互協(xié)作，因?yàn)楹弦?guī)管理涉及企業(yè)的各個(gè)方面，需要各部門的配合。不是相互獨(dú)立，也不是領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)、服從的關(guān)系，所以選C。13.以下哪種行為屬于企業(yè)勞動(dòng)用工合規(guī)問題（）A.與員工簽訂書面勞動(dòng)合同B.按照法律規(guī)定支付員工加班工資C.隨意辭退員工且未支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償D.為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)答案：C解析：與員工簽訂書面勞動(dòng)合同、按照法律規(guī)定支付員工加班工資和為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)都是企業(yè)勞動(dòng)用工合規(guī)的正確做法。而隨意辭退員工且未支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償違反了《勞動(dòng)合同法》等相關(guān)法律法規(guī)，屬于勞動(dòng)用工合規(guī)問題，所以選C。14.企業(yè)在應(yīng)對(duì)合規(guī)調(diào)查時(shí)，應(yīng)采取的措施不包括（）A.積極配合調(diào)查B.隱瞞部分事實(shí)以保護(hù)企業(yè)利益C.提供真實(shí)準(zhǔn)確的資料D.及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問題答案：B解析：企業(yè)在應(yīng)對(duì)合規(guī)調(diào)查時(shí)，應(yīng)積極配合調(diào)查，提供真實(shí)準(zhǔn)確的資料，并及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問題。隱瞞部分事實(shí)不僅違反誠(chéng)信原則，還可能導(dǎo)致更嚴(yán)重的法律后果，不利于企業(yè)解決問題，所以選B。15.以下關(guān)于企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的說法，錯(cuò)誤的是（）A.合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)定期開展B.合規(guī)培訓(xùn)只針對(duì)新員工C.合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)具有針對(duì)性D.合規(guī)培訓(xùn)可以采用多種形式進(jìn)行答案：B解析：合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)定期開展，內(nèi)容要具有針對(duì)性，并且可以采用多種形式進(jìn)行。合規(guī)培訓(xùn)不僅僅針對(duì)新員工，全體員工都需要不斷更新和強(qiáng)化合規(guī)知識(shí)，所以選B。16.企業(yè)合規(guī)管理的激勵(lì)機(jī)制不包括（）A.物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)B.精神獎(jiǎng)勵(lì)C.晉升機(jī)會(huì)D.罰款處罰答案：D解析：物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)、精神獎(jiǎng)勵(lì)和晉升機(jī)會(huì)都可以作為企業(yè)合規(guī)管理的激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工遵守合規(guī)制度。而罰款處罰是一種約束和懲戒機(jī)制，不屬于激勵(lì)機(jī)制，所以選D。17.在企業(yè)國(guó)際業(yè)務(wù)中，合規(guī)管理需要考慮的因素不包括（）A.不同國(guó)家的法律法規(guī)差異B.國(guó)際條約和協(xié)定C.當(dāng)?shù)氐奈幕?xí)俗D.企業(yè)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)份額答案：D解析：在企業(yè)國(guó)際業(yè)務(wù)中，不同國(guó)家的法律法規(guī)差異、國(guó)際條約和協(xié)定以及當(dāng)?shù)氐奈幕?xí)俗都需要在合規(guī)管理中考慮。而企業(yè)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)份額與國(guó)際業(yè)務(wù)的合規(guī)管理沒有直接關(guān)系，所以選D。18.企業(yè)合規(guī)管理的信息化建設(shè)不包括（）A.建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)B.利用大數(shù)據(jù)分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.手工記錄合規(guī)信息D.實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理流程的自動(dòng)化答案：C解析：企業(yè)合規(guī)管理的信息化建設(shè)包括建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)、利用大數(shù)據(jù)分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理流程的自動(dòng)化等。手工記錄合規(guī)信息效率低下，不符合信息化建設(shè)的要求，所以選C。19.以下關(guān)于企業(yè)合規(guī)報(bào)告的說法，正確的是（）A.合規(guī)報(bào)告只需要向企業(yè)內(nèi)部管理層提交B.合規(guī)報(bào)告應(yīng)定期、及時(shí)、準(zhǔn)確地生成C.合規(guī)報(bào)告內(nèi)容可以隨意編造D.合規(guī)報(bào)告不需要對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出建議答案：B解析：合規(guī)報(bào)告不僅要向企業(yè)內(nèi)部管理層提交，可能還需要向外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)等提供；報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)準(zhǔn)確，不能隨意編造；并且需要對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出建議。同時(shí)，合規(guī)報(bào)告應(yīng)定期、及時(shí)、準(zhǔn)確地生成，所以選B。20.企業(yè)合規(guī)管理的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制不包括（）A.定期評(píng)估合規(guī)管理體系B.根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整合規(guī)制度C.忽視員工的合規(guī)建議D.總結(jié)合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)答案：C解析：企業(yè)合規(guī)管理的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制包括定期評(píng)估合規(guī)管理體系、根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整合規(guī)制度和總結(jié)合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等。忽視員工的合規(guī)建議不利于企業(yè)發(fā)現(xiàn)問題和改進(jìn)合規(guī)管理，所以選C。二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共30分）1.企業(yè)合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括（）A.法律法規(guī)合規(guī)B.行業(yè)規(guī)范合規(guī)C.企業(yè)內(nèi)部制度合規(guī)D.道德倫理合規(guī)答案：ABCD解析：企業(yè)合規(guī)管理涵蓋法律法規(guī)合規(guī)，確保企業(yè)遵守國(guó)家的法律法規(guī)；行業(yè)規(guī)范合規(guī)，符合所在行業(yè)的特定規(guī)范；企業(yè)內(nèi)部制度合規(guī)，遵守企業(yè)自身制定的各項(xiàng)制度；道德倫理合規(guī)，遵循道德和倫理準(zhǔn)則，所以ABCD都正確。2.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的來源包括（）A.法律法規(guī)變化B.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力C.企業(yè)內(nèi)部管理不善D.外部合作伙伴的違規(guī)行為答案：ABCD解析：法律法規(guī)變化可能使企業(yè)原有的經(jīng)營(yíng)行為不再合規(guī)；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力可能導(dǎo)致企業(yè)采取一些違規(guī)的競(jìng)爭(zhēng)手段；企業(yè)內(nèi)部管理不善容易出現(xiàn)合規(guī)漏洞；外部合作伙伴的違規(guī)行為也可能牽連企業(yè)，所以ABCD都是企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的來源。3.企業(yè)合規(guī)管理體系的要素包括（）A.合規(guī)政策B.合規(guī)組織架構(gòu)C.合規(guī)流程D.合規(guī)文化答案：ABCD解析：合規(guī)政策是企業(yè)合規(guī)的指導(dǎo)方針；合規(guī)組織架構(gòu)明確了合規(guī)管理的責(zé)任主體和分工；合規(guī)流程規(guī)范了企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合規(guī)操作；合規(guī)文化營(yíng)造了企業(yè)整體的合規(guī)氛圍，它們都是企業(yè)合規(guī)管理體系的要素，所以ABCD都正確。4.在企業(yè)合同管理中，合規(guī)審查的要點(diǎn)包括（）A.合同主體的合法性B.合同條款的合法性C.合同履行的可行性D.合同的保密條款答案：ABCD解析：合同主體的合法性確保交易對(duì)方具有簽訂合同的資格；合同條款的合法性保證合同內(nèi)容符合法律法規(guī)；合同履行的可行性關(guān)系到合同能否順利執(zhí)行；合同的保密條款涉及企業(yè)的商業(yè)秘密保護(hù)等合規(guī)問題，所以ABCD都屬于合同管理中合規(guī)審查的要點(diǎn)。5.企業(yè)合規(guī)管理的外部支持包括（）A.律師事務(wù)所的法律服務(wù)B.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)服務(wù)C.行業(yè)協(xié)會(huì)的指導(dǎo)D.政府部門的監(jiān)管和政策引導(dǎo)答案：ABCD解析：律師事務(wù)所可以為企業(yè)提供專業(yè)的法律意見和法律服務(wù)；會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)服務(wù)有助于企業(yè)財(cái)務(wù)合規(guī)；行業(yè)協(xié)會(huì)能給予企業(yè)行業(yè)規(guī)范和發(fā)展方向的指導(dǎo)；政府部門的監(jiān)管和政策引導(dǎo)對(duì)企業(yè)合規(guī)起到重要的約束和支持作用，所以ABCD都是企業(yè)合規(guī)管理的外部支持。6.企業(yè)在進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)管理時(shí)，應(yīng)注意的方面包括（）A.商標(biāo)的注冊(cè)和保護(hù)B.專利的申請(qǐng)和維護(hù)C.著作權(quán)的保護(hù)D.商業(yè)秘密的保密措施答案：ABCD解析：商標(biāo)的注冊(cè)和保護(hù)可以防止他人侵權(quán)，維護(hù)企業(yè)的品牌形象；專利的申請(qǐng)和維護(hù)能保護(hù)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新成果；著作權(quán)的保護(hù)涉及企業(yè)的文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)作品等；商業(yè)秘密的保密措施可以保護(hù)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，所以ABCD都應(yīng)在企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)管理中注意。7.企業(yè)合規(guī)管理的溝通機(jī)制包括（）A.內(nèi)部部門之間的溝通B.企業(yè)與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通C.企業(yè)與客戶的溝通D.企業(yè)與供應(yīng)商的溝通答案：ABCD解析：內(nèi)部部門之間的溝通有助于企業(yè)內(nèi)部合規(guī)信息的傳遞和協(xié)同工作；企業(yè)與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通可以及時(shí)了解監(jiān)管要求和政策變化；企業(yè)與客戶的溝通能確保業(yè)務(wù)活動(dòng)符合客戶需求和相關(guān)規(guī)定；企業(yè)與供應(yīng)商的溝通涉及供應(yīng)鏈的合規(guī)管理，所以ABCD都是企業(yè)合規(guī)管理的溝通機(jī)制。8.企業(yè)合規(guī)管理的應(yīng)急處理機(jī)制包括（）A.制定應(yīng)急預(yù)案B.組建應(yīng)急處理團(tuán)隊(duì)C.及時(shí)響應(yīng)合規(guī)事件D.總結(jié)應(yīng)急處理經(jīng)驗(yàn)答案：ABCD解析：制定應(yīng)急預(yù)案可以在合規(guī)事件發(fā)生時(shí)提供應(yīng)對(duì)的指導(dǎo)；組建應(yīng)急處理團(tuán)隊(duì)能確保有專業(yè)人員處理問題；及時(shí)響應(yīng)合規(guī)事件可以減少損失和影響；總結(jié)應(yīng)急處理經(jīng)驗(yàn)有助于完善應(yīng)急機(jī)制和企業(yè)的合規(guī)管理，所以ABCD都屬于企業(yè)合規(guī)管理的應(yīng)急處理機(jī)制。9.企業(yè)合規(guī)管理的評(píng)估指標(biāo)包括（）A.合規(guī)制度的完善程度B.合規(guī)培訓(xùn)的參與率C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率D.員工的合規(guī)意識(shí)水平答案：ABCD解析：合規(guī)制度的完善程度反映了企業(yè)合規(guī)管理的基礎(chǔ)建設(shè)；合規(guī)培訓(xùn)的參與率體現(xiàn)了員工對(duì)合規(guī)培訓(xùn)的重視和參與情況；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率直接衡量了企業(yè)合規(guī)管理的效果；員工的合規(guī)意識(shí)水平影響企業(yè)整體的合規(guī)氛圍和執(zhí)行情況，所以ABCD都可以作為企業(yè)合規(guī)管理的評(píng)估指標(biāo)。10.企業(yè)合規(guī)管理的文化建設(shè)措施包括（）A.領(lǐng)導(dǎo)帶頭遵守合規(guī)制度B.開展合規(guī)文化宣傳活動(dòng)C.將合規(guī)納入績(jī)效考核D.建立合規(guī)獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰機(jī)制答案：ABCD解析：領(lǐng)導(dǎo)帶頭遵守合規(guī)制度能起到示范作用；開展合規(guī)文化宣傳活動(dòng)可以增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)；將合規(guī)納入績(jī)效考核能促使員工重視合規(guī)；建立合規(guī)獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰機(jī)制能激勵(lì)員工遵守合規(guī)制度，所以ABCD都是企業(yè)合規(guī)管理文化建設(shè)的措施。三、判斷題（每題1分，共10分）1.企業(yè)合規(guī)管理只是為了應(yīng)對(duì)外部監(jiān)管要求，對(duì)企業(yè)自身發(fā)展沒有實(shí)質(zhì)性幫助。（）答案：×解析：企業(yè)合規(guī)管理不僅是為了應(yīng)對(duì)外部監(jiān)管要求，還對(duì)企業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)防控、提升企業(yè)形象等有實(shí)質(zhì)性幫助，所以該說法錯(cuò)誤。2.企業(yè)只要建立了合規(guī)制度，就可以完全避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：×解析：建立合規(guī)制度只是企業(yè)合規(guī)管理的一部分，即使有了制度，還需要有效的執(zhí)行、監(jiān)督和持續(xù)改進(jìn)等，不能完全避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，所以該說法錯(cuò)誤。3.員工在工作中只要不違法，就不需要遵守企業(yè)的內(nèi)部合規(guī)制度。（）答案：×解析：企業(yè)的內(nèi)部合規(guī)制度是在法律法規(guī)基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)制定的，員工不僅要遵守法律法規(guī)，也需要遵守企業(yè)的內(nèi)部合規(guī)制度，所以該說法錯(cuò)誤。4.企業(yè)合規(guī)管理的監(jiān)督主要依靠外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)，企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督作用不大。（）答案：×解析：企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)合規(guī)管理監(jiān)督體系的重要組成部分，與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督相互補(bǔ)充，內(nèi)部監(jiān)督能及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)問題，作用不可忽視，所以該說法錯(cuò)誤。5.在企業(yè)合規(guī)管理中，合規(guī)文化建設(shè)可有可無。（）答案：×解析：合規(guī)文化建設(shè)有助于營(yíng)造企業(yè)整體的合規(guī)氛圍，增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)和自覺性，對(duì)企業(yè)合規(guī)管理至關(guān)重要，不是可有可無的，所以該說法錯(cuò)誤。6.企業(yè)在進(jìn)行數(shù)據(jù)合規(guī)管理時(shí)，對(duì)于一般數(shù)據(jù)可以不采取任何保護(hù)措施。（）答案：×解析：即使是一般數(shù)據(jù)，企業(yè)也需要采取適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)措施，以防止數(shù)據(jù)泄露等問題，保障數(shù)據(jù)的安全性和完整性，所以該說法錯(cuò)誤。7.企業(yè)合規(guī)管理的成本較高，會(huì)增加企業(yè)的負(fù)擔(dān)，不利于企業(yè)的發(fā)展。（）答案：×解析：雖然企業(yè)合規(guī)管理需要一定的成本投入，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，它可以降低企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，避免因違規(guī)帶來的巨大損失，有利于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，所以該說法錯(cuò)誤。8.企業(yè)合規(guī)管理只需要關(guān)注企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)，其他方面可以忽略。（）答案：×解析：企業(yè)合規(guī)管理需要涵蓋企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面，包括財(cái)務(wù)、人力資源、環(huán)保等，不能只關(guān)注主營(yíng)業(yè)務(wù)，所以該說法錯(cuò)誤。9.企業(yè)在合規(guī)管理中，對(duì)于員工的合規(guī)建議可以不予理會(huì)。（）答案：×解析：?jiǎn)T工的合規(guī)建議可能來自于實(shí)際工作中的發(fā)現(xiàn)，對(duì)企業(yè)完善合規(guī)管理有幫助，企業(yè)應(yīng)該重視并合理采納，所以該說法錯(cuò)誤。10.企業(yè)合規(guī)管理是一個(gè)靜態(tài)的過程，一旦建立了合規(guī)體系就不需要再改變。（）答案：×解析：企業(yè)合規(guī)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，隨著法律法規(guī)的變化、企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展等，合規(guī)體系需要不斷地調(diào)整和完善，所以該說法錯(cuò)誤。四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）1.簡(jiǎn)述企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的主要步驟。(1).合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)企業(yè)面臨的各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識(shí)別和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響范圍。(2).制定合規(guī)政策和制度：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定符合企業(yè)實(shí)際情況和法律法規(guī)要求的合規(guī)政策和制度，明確合規(guī)管理的目標(biāo)、原則和流程。(3).設(shè)立合規(guī)管理機(jī)構(gòu)和人員：建立專門的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)的合規(guī)管理人員，明確其職責(zé)和權(quán)限。(4).開