2025年證券從業(yè)《基金業(yè)務(wù)》真題解析卷考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、單項選擇題（本部分共40題，每題1分，共40分。每題有唯一正確答案，請將正確答案選項字母填涂在答題卡相應(yīng)位置。）1.下列關(guān)于基金份額凈值的說法中，正確的是（）。A.基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負債后，與基金總份額之比B.基金份額凈值每天只計算一次C.基金份額凈值是基金投資業(yè)績的最終體現(xiàn)D.基金份額凈值由基金托管人計算并公布2.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個交易日結(jié)束后多少小時內(nèi)，編制并披露當(dāng)日基金份額凈值？（）A.1B.2C.4D.63.下列不屬于基金信息披露重要性的體現(xiàn)的是（）。A.有利于投資者了解基金情況，做出投資決策B.促進基金管理人規(guī)范運作，防范利益沖突C.提高基金資產(chǎn)流動性D.加強監(jiān)管部門對基金的監(jiān)管4.基金招募說明書的主要內(nèi)容不包括（）。A.基金管理人、托管人的名稱和住所B.基金的投資目標、投資策略、投資范圍C.基金的風(fēng)險收益特征D.基金管理人的分紅政策5.下列關(guān)于基金定期報告的說法中，錯誤的是（）。A.基金年度報告是基金季度報告和基金半年度報告的總結(jié)B.基金半年度報告的披露時間通常在每年6月30日之后C.基金季度報告的披露時間通常在每個季度結(jié)束后的15個工作日內(nèi)D.基金年度報告的披露時間是每年4月30日6.基金信息披露的實質(zhì)性要求中，不包括（）。A.準確性B.完整性C.及時性D.審慎性7.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的說法中，錯誤的是（）。A.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人召集基金份額持有人大會B.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊C.基金份額持有人無權(quán)對基金份額持有人大會審議事項進行表決D.基金份額持有人有權(quán)獲得基金財產(chǎn)收益8.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)（）。A.無條件執(zhí)行B.提請基金管理人糾正后執(zhí)行C.不予執(zhí)行D.視情況執(zhí)行9.下列關(guān)于基金銷售費用的說法中，錯誤的是（）。A.基金銷售費用是指基金銷售機構(gòu)為基金銷售行為而收取的費用B.基金銷售費用在基金合同中約定C.基金銷售費用不得低于成本D.基金銷售費用在基金資產(chǎn)中列支10.基金銷售適用性的核心是（）。A.基金產(chǎn)品的銷售B.投資者的風(fēng)險承受能力評估C.基金銷售人員的培訓(xùn)D.銷售費用的收取11.基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）。A.客戶利益優(yōu)先B.風(fēng)險適當(dāng)C.公開透明D.收入最大化12.特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，基金管理人制作的風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容不包括（）。A.基金投資范圍B.基金投資策略C.基金風(fēng)險揭示D.基金業(yè)績比較基準13.基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的考核和激勵，應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定不包括（）。A.不得以銷售規(guī)模作為唯一的考核標準B.不得通過物質(zhì)獎勵等方式誘導(dǎo)銷售人員違規(guī)銷售C.考核和激勵措施應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定D.可以向銷售人員支付與其銷售業(yè)績掛鉤的獎金14.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，錯誤的是（）。A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人牟取不正當(dāng)利益B.基金管理人不得挪用基金財產(chǎn)C.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向他人貸款D.基金管理人不得違反基金合同約定的投資范圍進行投資15.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明基金財產(chǎn)運用的（）。A.具體投資策略B.投資范圍C.投資比例D.所有細節(jié)16.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)（）。A.直接向中國證監(jiān)會報告B.要求基金管理人限期改正C.公開披露基金管理人的違規(guī)行為D.承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任17.基金信息披露義務(wù)人的違法違規(guī)行為，可能受到的處罰不包括（）。A.警告B.罰款C.暫?；蛘叱蜂N基金信息披露業(yè)務(wù)資格D.吸收合并18.下列關(guān)于QDII基金的說法中，錯誤的是（）。A.QDII基金是指投資于境外市場的基金B(yǎng).QDII基金的投資范圍不受限制C.QDII基金需要遵守基金合同約定D.QDII基金的投資需要獲得中國證監(jiān)會的批準19.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的（），明確基金投資運作、基金信息披露、基金份額持有人服務(wù)等方面的職責(zé)。A.風(fēng)險管理機制B.內(nèi)部控制制度C.投資決策機制D.以上都是20.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.50%B.30%C.10%D.20%21.基金財產(chǎn)不得用于（）。A.購買股票B.購買債券C.向他人貸款D.買賣上市交易的基金份額22.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中規(guī)定基金財產(chǎn)的（）。A.投資范圍B.投資策略C.風(fēng)險收益水平D.以上都是23.下列關(guān)于基金合同的說法中，錯誤的是（）。A.基金合同是設(shè)立基金的法律文件B.基金合同應(yīng)當(dāng)載明基金的基本信息C.基金合同應(yīng)當(dāng)載明基金財產(chǎn)的運用方式D.基金合同由基金托管人制定24.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的（），規(guī)范基金投資運作，防范投資風(fēng)險。A.投資決策機制B.風(fēng)險管理機制C.內(nèi)部控制制度D.以上都是25.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)（）。A.立即執(zhí)行B.提請基金管理人糾正后執(zhí)行C.不予執(zhí)行D.視情況執(zhí)行26.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。A.客戶利益優(yōu)先B.風(fēng)險適當(dāng)C.公開透明D.以上都是27.基金銷售適用性制度的核心是（）。A.了解投資者B.評估投資者風(fēng)險承受能力C.向投資者進行適當(dāng)性匹配D.完成基金銷售28.基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的考核和激勵，不得以（）作為唯一的考核標準。A.銷售規(guī)模B.銷售收入C.客戶數(shù)量D.以上都是29.特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資者，不得是（）。A.某公司B.某機構(gòu)C.保險公司D.私募基金管理人30.基金管理人、基金托管人在基金財產(chǎn)保管中，如因（）而造成基金財產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。A.不可抗力B.基金管理人的過錯C.基金托管人的過錯D.投資人的過錯31.基金份額持有人大會的表決機制是（）。A.按基金份額持有人人數(shù)計算表決權(quán)B.按基金份額金額計算表決權(quán)C.每個基金份額持有人擁有一票表決權(quán)D.以上都不對32.基金信息披露的實質(zhì)性要求中，不包括（）。A.準確性B.完整性C.及時性D.審慎性33.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個交易日結(jié)束后多少小時內(nèi)，編制并披露當(dāng)日基金份額凈值？（）A.1B.2C.4D.634.基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）。A.客戶利益優(yōu)先B.風(fēng)險適當(dāng)C.公開透明D.收入最大化35.基金管理人制作的風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容不包括（）。A.基金投資范圍B.基金投資策略C.基金風(fēng)險揭示D.基金業(yè)績比較基準36.基金投資禁止行為中，不包括（）。A.挪用基金財產(chǎn)B.利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人牟取不正當(dāng)利益C.將基金財產(chǎn)用于向他人貸款D.違反基金合同約定的投資范圍進行投資37.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明基金財產(chǎn)運用的（）。A.具體投資策略B.投資范圍C.投資比例D.所有細節(jié)38.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)（）。A.直接向中國證監(jiān)會報告B.提請基金管理人糾正后執(zhí)行C.公開披露基金管理人的違規(guī)行為D.承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任39.基金信息披露義務(wù)人的違法違規(guī)行為，可能受到的處罰不包括（）。A.警告B.罰款C.暫停或者撤銷基金信息披露業(yè)務(wù)資格D.吸收合并40.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.50%B.30%C.10%D.20%二、多項選擇題（本部分共10題，每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，請將正確答案選項字母填涂在答題卡相應(yīng)位置。多選、錯選、漏選均不得分。）1.基金份額凈值計算的公式包括（）。A.基金資產(chǎn)總值/基金總份額B.（基金資產(chǎn)總值-基金總負債）/基金總份額C.基金凈資產(chǎn)/基金總份額D.基金資產(chǎn)凈值/基金總份額2.基金信息披露的實質(zhì)性要求包括（）。A.準確性B.完整性C.及時性D.審慎性3.基金招募說明書的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括（）。A.基金管理人、托管人的名稱和住所B.基金的投資目標、投資策略、投資范圍C.基金的風(fēng)險收益特征D.基金的管理人費用、托管費用4.基金份額持有人享有的權(quán)利包括（）。A.參與分配基金財產(chǎn)B.參加基金份額持有人大會C.查閱基金份額持有人名冊D.請求召集基金份額持有人大會5.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。A.客戶利益優(yōu)先B.風(fēng)險適當(dāng)C.公開透明D.收入最大化6.特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點包括（）。A.個性化服務(wù)B.風(fēng)險較高C.收益較高D.適合高凈值客戶7.基金投資禁止行為包括（）。A.挪用基金財產(chǎn)B.利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人牟取不正當(dāng)利益C.將基金財產(chǎn)用于向他人貸款D.違反基金合同約定的投資范圍進行投資8.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的（），明確基金投資運作、基金信息披露、基金份額持有人服務(wù)等方面的職責(zé)。A.風(fēng)險管理機制B.內(nèi)部控制制度C.投資決策機制D.以上都是9.基金合同應(yīng)當(dāng)載明的事項包括（）。A.基金的基本信息B.基金財產(chǎn)的運用方式C.基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回D.基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)10.基金信息披露義務(wù)人的義務(wù)包括（）。A.按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，建立、健全基金信息披露制度B.確?；鹦畔⑴兜恼鎸崱蚀_、完整、及時C.遵守基金信息披露的實質(zhì)性要求和形式要求D.公開披露基金信息三、判斷題（本部分共10題，每題1分，共10分。請判斷下列說法的正誤，正確的填“√”，錯誤的填“×”，并填涂在答題卡相應(yīng)位置。）1.基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負債后，與基金總份額之比。（）2.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人召集基金份額持有人大會。（）3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提請基金管理人糾正后執(zhí)行。（）4.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先的原則。（）5.特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資者，可以是任何個人或機構(gòu)。（）6.基金管理人、基金托管人在基金財產(chǎn)保管中，如因基金管理人的過錯而造成基金財產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（）7.基金份額持有人大會的表決機制是按基金份額金額計算表決權(quán)。（）8.基金信息披露的實質(zhì)性要求中，包括及時性。（）9.基金管理人制作的風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)包括基金風(fēng)險揭示。（）10.基金投資禁止行為中，包括將基金財產(chǎn)用于向他人貸款。（）---試卷答案一、單項選擇題1.A解析：基金份額凈值=（基金資產(chǎn)總值-基金負債）/基金總份額。A項表述正確。2.C解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個交易日結(jié)束后4小時內(nèi)，編制并披露當(dāng)日基金份額凈值。C項表述正確。3.C解析：提高基金資產(chǎn)流動性不是基金信息披露重要性的體現(xiàn)。A、B、D項均為其重要性體現(xiàn)。4.D解析：基金招募說明書的主要內(nèi)容不包括基金管理人的分紅政策。A、B、C項均為其主要內(nèi)容。5.D解析：基金年度報告的披露時間是每年4月30日前。D項表述錯誤。6.D解析：基金信息披露的形式要求包括披露方式、文件格式、編制時間等，審慎性屬于實質(zhì)性要求。A、B、C項均為實質(zhì)性要求。7.C解析：基金份額持有人有權(quán)對基金份額持有人大會審議事項進行表決。C項表述錯誤。8.B解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提請基金管理人糾正后執(zhí)行。B項表述正確。9.D解析：基金銷售費用在基金財產(chǎn)中列支，而非從基金資產(chǎn)中列支。D項表述錯誤。10.B解析：基金銷售適用性的核心是投資者的風(fēng)險承受能力評估。A、C、D項均不是核心。11.D解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、風(fēng)險適當(dāng)、公開透明，不包括收入最大化。D項表述錯誤。12.D解析：基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的考核和激勵，不得以基金業(yè)績比較基準作為考核依據(jù)。A、B、C項均可以作為考慮因素，但業(yè)績比較基準本身不是揭示書內(nèi)容。更準確地說，風(fēng)險揭示書應(yīng)揭示業(yè)績比較基準，但題目可能意圖考察揭示書內(nèi)容范疇，業(yè)績比較基準通常不直接寫入揭示書核心風(fēng)險揭示部分，而是作為附件或說明。此處按常見考點理解。13.A解析：基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的考核和激勵，不得以銷售規(guī)模作為唯一的考核標準，需要結(jié)合合規(guī)性、服務(wù)質(zhì)量等。A項表述錯誤。14.C解析：基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款。A、B、D項均為基金投資禁止行為。15.B解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明基金財產(chǎn)運用的投資范圍。A、C、D項均屬于基金合同應(yīng)載明的內(nèi)容，但投資范圍更為核心和直接。更準確地說，投資范圍和策略都應(yīng)載明，題目可能簡化。此處按常見考點理解投資范圍為核心。16.B解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提請基金管理人糾正后執(zhí)行。B項表述正確。17.D解析：基金信息披露義務(wù)人的違法違規(guī)行為，可能受到的處罰包括警告、罰款、暫?；蛘叱蜂N基金信息披露業(yè)務(wù)資格等，但吸收合并不是對其個人的處罰。A、B、C項均可能對其處罰。18.B解析：QDII基金的投資范圍受到限制，需要在法律法規(guī)和基金合同約定的范圍內(nèi)進行投資。B項表述錯誤。19.D解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險管理機制、內(nèi)部控制制度、投資決策機制，明確基金投資運作、基金信息披露、基金份額持有人服務(wù)等方面的職責(zé)。D項表述全面。20.A解析：基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開。A項表述正確。21.C解析：基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款。A、B、D項均為基金財產(chǎn)的合法運用方式。22.D解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中規(guī)定基金財產(chǎn)的運用方式，包括投資范圍和投資策略。A、B、C項均屬于運用方式的具體內(nèi)容。更準確地說，合同應(yīng)載明范圍和策略。此處按常見考點理解運用方式。23.D解析：基金合同由基金管理人制定，而非基金托管人。A、B、C項均屬于基金合同應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容。24.D解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的投資決策機制、風(fēng)險管理機制、內(nèi)部控制制度，規(guī)范基金投資運作，防范投資風(fēng)險。D項表述全面。25.B解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提請基金管理人糾正后執(zhí)行。B項表述正確。26.D解析：基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、風(fēng)險適當(dāng)、公開透明的原則。D項表述錯誤。27.A解析：基金銷售適用性制度的核心是了解投資者。B、C項是實現(xiàn)核心的手段和目的。28.D解析：基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的考核和激勵，不得以銷售規(guī)模、銷售收入、客戶數(shù)量作為唯一的考核標準。D項表述正確。29.C解析：特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資者，不得是保險公司。A、B、D項均可作為特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資者。30.B解析：基金管理人、基金托管人在基金財產(chǎn)保管中，如因基金管理人的過錯而造成基金財產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。A項是不可抗力，C項是托管人過錯，均可能免除部分責(zé)任，但管理人過錯通常需承擔(dān)。更嚴謹?shù)恼f法是按過錯責(zé)任劃分，但題目要求選擇一個。此處按管理人一般責(zé)任理解。31.C解析：基金份額持有人大會的表決機制是每個基金份額持有人擁有一票表決權(quán)。A、B項表述錯誤。32.D解析：基金信息披露的形式要求包括披露方式、文件格式、編制時間等，審慎性屬于實質(zhì)性要求。A、B、C項均為實質(zhì)性要求。33.C解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個交易日結(jié)束后4小時內(nèi)，編制并披露當(dāng)日基金份額凈值。C項表述正確。34.D解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、風(fēng)險適當(dāng)、公開透明，不包括收入最大化。D項表述錯誤。35.D解析：基金管理人制作的風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)包括基金風(fēng)險揭示，但不包括基金業(yè)績比較基準。A、B、C項均可以作為揭示書內(nèi)容。此處按常見考點理解風(fēng)險揭示書核心內(nèi)容。36.C解析：基金投資禁止行為中，不包括將基金財產(chǎn)用于向他人貸款。A、B、D項均為基金投資禁止行為。37.B解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明基金財產(chǎn)運用的投資范圍。A、C、D項均屬于基金合同應(yīng)載明的內(nèi)容，但投資范圍更為核心和直接。更準確地說，投資范圍和策略都應(yīng)載明，題目可能簡化。此處按常見考點理解投資范圍為核心。38.B解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提請基金管理人糾正后執(zhí)行。B項表述正確。39.D解析：基金信息披露義務(wù)人的違法違規(guī)行為，可能受到的處罰包括警告、罰款、暫停或者撤銷基金信息披露業(yè)務(wù)資格等，但吸收合并不是對其個人的處罰。A、B、C項均可能對其處罰。40.A解析：基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開。A項表述正確。二、多項選擇題1.AB解析：基金份額凈值計算公式為：（基金資產(chǎn)總值-基金總負債）/基金總份額，也即基金凈資產(chǎn)/基金總份額。A、B項表述正確。2.ABCD解析：基金信息披露的實質(zhì)性要求包括準確性、完整性、及時性、審慎性。A、B、C、D項均屬于實質(zhì)性要求。3.ABCD解析：基金招募說明書的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基金管理人、托管人的名稱和住所、基金的投資目標、投資策略、投資范圍、基金的風(fēng)險收益特征、基金的管理人費用、托管費用等。A、B、C、D項均屬于主要內(nèi)容。4.ABCD解析：基金份額持有人享有的權(quán)利包括參與分配基金財產(chǎn)、參加基金份額持有人大會、查閱基金份額持有人名冊、請求召集基金份額持有人大會等。A、B、C、D項均為其享有的權(quán)利。5.ABC解析：基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、風(fēng)險適當(dāng)、公開透明。D項收入最大化不是其應(yīng)當(dāng)遵循的原則。6.ABCD解析：特定客戶資