2025年黑龍江基金從業(yè)資格基金的信息披露模擬試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分）1.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起（）日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書(shū)。A.1B.2C.3D.5答案：B。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書(shū)，以確保投資者能及時(shí)獲取重要信息。2.以下不屬于基金定期報(bào)告的是（）。A.基金季度報(bào)告B.基金半年度報(bào)告C.基金年度報(bào)告D.基金臨時(shí)報(bào)告答案：D?；鸲ㄆ趫?bào)告包括季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告，而基金臨時(shí)報(bào)告是在發(fā)生重大事件時(shí)發(fā)布的，不屬于定期報(bào)告范疇。3.基金年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)（）審計(jì)。A.基金托管人B.基金管理人C.會(huì)計(jì)師事務(wù)所D.基金份額持有人大會(huì)答案：C?；鹉甓葓?bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告需要經(jīng)過(guò)具有相關(guān)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，以保證報(bào)告的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。4.開(kāi)放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起（）日內(nèi)，將更新的招募說(shuō)明書(shū)登載在管理人網(wǎng)站上。A.15B.30C.45D.60答案：C。開(kāi)放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)，要將更新的招募說(shuō)明書(shū)登載在管理人網(wǎng)站上，方便投資者了解基金最新情況。5.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值的（）時(shí)，屬于基金的重大事件。A.0.25%B.0.5%C.0.75%D.1%答案：B。當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值的0.5%時(shí)，屬于基金的重大事件，需要及時(shí)披露相關(guān)信息。6.基金信息披露的作用不包括（）。A.有利于投資者的價(jià)值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高基金的收益D.有利于提高證券市場(chǎng)的效率答案：C。基金信息披露的作用主要有有利于投資者的價(jià)值判斷、防止利益沖突與利益輸送以及提高證券市場(chǎng)的效率等，但并不能直接提高基金的收益。7.以下關(guān)于基金信息披露的完整性原則的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.要披露所有可能影響投資者決策的信息B.要充分披露重大信息C.要披露所有信息D.不僅披露對(duì)基金份額持有人有利的信息，也要披露不利的信息答案：C。完整性原則要求披露所有可能影響投資者決策的信息，充分披露重大信息，且不僅披露有利信息也披露不利信息，但并不是要披露所有信息，一些無(wú)關(guān)緊要或涉及商業(yè)機(jī)密等不適合公開(kāi)的信息無(wú)需披露。8.基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后（）日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。A.30B.60C.90D.120答案：C。基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。9.以下屬于基金運(yùn)作信息披露文件的是（）。A.基金合同B.招募說(shuō)明書(shū)C.基金凈值公告D.基金份額發(fā)售公告答案：C?；疬\(yùn)作信息披露文件包括基金凈值公告、基金定期報(bào)告等，而基金合同、招募說(shuō)明書(shū)、基金份額發(fā)售公告屬于基金募集信息披露文件。10.基金托管人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)（）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所B.律師事務(wù)所C.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)D.基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)答案：A?；鹜泄苋寺氊?zé)終止時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。11.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起（）個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。A.5B.10C.15D.20答案：C?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。12.基金信息披露內(nèi)容方面應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.真實(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.及時(shí)性原則D.規(guī)范性原則答案：D。基金信息披露內(nèi)容方面應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性原則，規(guī)范性原則是披露形式方面應(yīng)遵循的原則。13.以下關(guān)于基金臨時(shí)報(bào)告的說(shuō)法，正確的是（）。A.臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后予以公告B.臨時(shí)報(bào)告不需要在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的披露報(bào)刊上披露C.發(fā)生可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，應(yīng)編制臨時(shí)報(bào)告D.臨時(shí)報(bào)告只能由基金管理人發(fā)布答案：C。發(fā)生可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，應(yīng)編制臨時(shí)報(bào)告。臨時(shí)報(bào)告無(wú)需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，需要在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的披露報(bào)刊上披露，基金管理人、基金托管人等信息披露義務(wù)人都可以發(fā)布臨時(shí)報(bào)告。14.基金半年度報(bào)告的披露時(shí)間為上半年結(jié)束之日起（）日內(nèi)。A.15B.30C.60D.90答案：C?；鸢肽甓葓?bào)告的披露時(shí)間為上半年結(jié)束之日起60日內(nèi)。15.基金招募說(shuō)明書(shū)中關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分應(yīng)披露的信息不包括（）。A.基金投資的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.基金投資的信用風(fēng)險(xiǎn)C.基金投資的管理風(fēng)險(xiǎn)D.基金的過(guò)往業(yè)績(jī)答案：D?；鹫心颊f(shuō)明書(shū)中“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分應(yīng)披露基金投資的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等，而基金的過(guò)往業(yè)績(jī)不屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。16.基金信息披露的禁止行為不包括（）。A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏B.對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)D.按照規(guī)定披露基金信息答案：D。按照規(guī)定披露基金信息是基金信息披露的要求，而虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏、對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)、詆毀其他基金管理人等屬于基金信息披露的禁止行為。17.基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，并予以公告的時(shí)間是（）。A.會(huì)議召開(kāi)前B.會(huì)議召開(kāi)后C.作出決定后5日內(nèi)D.作出決定后10日內(nèi)答案：D。基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，并在作出決定后10日內(nèi)予以公告。18.以下關(guān)于基金凈值公告的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.封閉式基金至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和份額凈值B.開(kāi)放式基金在開(kāi)放申購(gòu)贖回后，應(yīng)披露每個(gè)開(kāi)放日的基金份額凈值和份額累計(jì)凈值C.基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值等信息D.基金份額累計(jì)凈值是在基金份額凈值的基礎(chǔ)上加上基金成立后累計(jì)分紅金額答案：無(wú)。以上選項(xiàng)說(shuō)法均正確。封閉式基金至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和份額凈值；開(kāi)放式基金在開(kāi)放申購(gòu)贖回后，應(yīng)披露每個(gè)開(kāi)放日的基金份額凈值和份額累計(jì)凈值；基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值等信息；基金份額累計(jì)凈值是在基金份額凈值的基礎(chǔ)上加上基金成立后累計(jì)分紅金額。19.基金管理人應(yīng)在開(kāi)放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起（）內(nèi)更新招募說(shuō)明書(shū)。A.15日B.30日C.45日D.60日答案：C?；鸸芾砣藨?yīng)在開(kāi)放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)更新招募說(shuō)明書(shū)。20.基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，監(jiān)督的內(nèi)容不包括（）。A.投資范圍B.投資比例C.投資風(fēng)格D.投資限制答案：C?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督內(nèi)容包括投資范圍、投資比例、投資限制等，投資風(fēng)格不屬于監(jiān)督內(nèi)容。21.基金信息披露的最根本、最重要的原則是（）。A.真實(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.及時(shí)性原則答案：A。真實(shí)性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則，只有保證信息真實(shí)，才能為投資者提供可靠的決策依據(jù)。22.基金年度報(bào)告中應(yīng)披露的持有人信息不包括（）。A.上市基金前20名持有人的名稱(chēng)、持有份額及占總份額的比例B.持有人結(jié)構(gòu)，包括機(jī)構(gòu)投資者、個(gè)人投資者持有的基金份額及占總份額的比例C.持有人戶(hù)數(shù)，戶(hù)均持有基金份額D.基金管理人的基本信息答案：D?；鹉甓葓?bào)告中應(yīng)披露的持有人信息包括上市基金前20名持有人的名稱(chēng)、持有份額及占總份額的比例、持有人結(jié)構(gòu)、持有人戶(hù)數(shù)及戶(hù)均持有基金份額等，基金管理人的基本信息不屬于持有人信息。23.基金信息披露的形式性原則不包括（）。A.規(guī)范性原則B.易解性原則C.完整性原則D.易得性原則答案：C?；鹦畔⑴兜男问叫栽瓌t包括規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則，完整性原則是內(nèi)容方面的原則。24.當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，（）應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清。A.基金托管人B.基金管理人C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)D.證券交易所答案：B。當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清。25.基金管理人應(yīng)在基金合同生效的（）在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A.當(dāng)日B.次日C.第三日D.第四日答案：B?；鸸芾砣藨?yīng)在基金合同生效的次日在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。26.基金信息披露義務(wù)人不包括（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)D.召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人答案：C。基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人等，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)一般不屬于信息披露義務(wù)人。27.以下關(guān)于基金信息披露的說(shuō)法，正確的是（）。A.基金信息披露的對(duì)象只包括基金份額持有人B.基金信息披露可以不考慮披露成本C.基金信息披露應(yīng)遵循公平性原則，確保所有投資者平等獲取信息D.基金信息披露的內(nèi)容可以根據(jù)基金管理人的意愿進(jìn)行調(diào)整答案：C。基金信息披露應(yīng)遵循公平性原則，確保所有投資者平等獲取信息?；鹦畔⑴兜膶?duì)象包括基金份額持有人及潛在投資者等；信息披露需要考慮披露成本；披露內(nèi)容應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，不能根據(jù)基金管理人的意愿隨意調(diào)整。28.基金季度報(bào)告中投資組合報(bào)告需要披露的內(nèi)容不包括（）。A.期末基金資產(chǎn)組合B.期末按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合C.報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)D.基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)答案：D。基金季度報(bào)告中投資組合報(bào)告需要披露期末基金資產(chǎn)組合、期末按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合、報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)等，基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)不屬于投資組合報(bào)告內(nèi)容。29.基金托管人應(yīng)在基金年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告，托管人報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容不包括（）。A.托管人對(duì)管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督情況B.托管人對(duì)基金資產(chǎn)的保管情況C.托管人對(duì)基金業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)D.托管人在報(bào)告期內(nèi)的履職情況答案：C。基金托管人報(bào)告應(yīng)披露托管人對(duì)管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督情況、對(duì)基金資產(chǎn)的保管情況以及在報(bào)告期內(nèi)的履職情況等，對(duì)基金業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)不屬于托管人報(bào)告內(nèi)容。30.開(kāi)放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，但該期限最長(zhǎng)不超過(guò)（）個(gè)月。A.1B.2C.3D.6答案：C。開(kāi)放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，但該期限最長(zhǎng)不超過(guò)3個(gè)月。31.基金信息披露的及時(shí)性原則要求以最快的速度公開(kāi)信息，在重大事件發(fā)生之日起（）日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告。A.1B.2C.3D.5答案：B。及時(shí)性原則要求在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告。32.基金招募說(shuō)明書(shū)的編制原則是，基金管理人應(yīng)將所有對(duì)投資者作出投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以便投資者更好地作出（）。A.投資決策B.收益預(yù)測(cè)C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.資產(chǎn)配置答案：A?；鹫心颊f(shuō)明書(shū)編制原則是將所有對(duì)投資者作出投資判斷有重大影響的信息充分披露，以便投資者更好地作出投資決策。33.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說(shuō)明書(shū)中約定基金收益分配原則，基金收益分配原則不包括（）。A.分配方式B.分配比例C.分配時(shí)間D.分配對(duì)象答案：D?；鹗找娣峙湓瓌t包括分配方式、分配比例、分配時(shí)間等，分配對(duì)象一般是基金份額持有人，不需要在收益分配原則中特別約定。34.基金托管人在基金信息披露方面的作用主要是（）。A.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告B.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值C.對(duì)基金投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督D.向投資者提供基金投資咨詢(xún)服務(wù)答案：B?；鹜泄苋嗽诨鹦畔⑴斗矫娴闹饕饔檬菑?fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告主要是基金管理人的職責(zé)；對(duì)基金投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督是托管人的職責(zé)，但不是在信息披露方面的主要作用；向投資者提供基金投資咨詢(xún)服務(wù)不是基金托管人的職責(zé)。35.基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露的文件不包括（）。A.基金合同B.基金招募說(shuō)明書(shū)C.基金托管協(xié)議D.基金年度報(bào)告答案：D。基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)、基金托管協(xié)議等文件，基金年度報(bào)告是在基金運(yùn)作一段時(shí)間后才披露的。36.基金信息披露的規(guī)范性原則要求基金信息必須按照法定的內(nèi)容和格式進(jìn)行披露，以保證披露信息的（）。A.一致性B.及時(shí)性C.公平性D.真實(shí)性答案：A。規(guī)范性原則要求基金信息必須按照法定的內(nèi)容和格式進(jìn)行披露，以保證披露信息的一致性。37.以下關(guān)于基金凈值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值B.基金份額凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)C.基金份額累計(jì)凈值是基金份額凈值加上基金成立后累計(jì)分紅金額D.基金凈值越高，說(shuō)明基金的投資業(yè)績(jī)?cè)胶么鸢福篋?；饍糁档母叩筒荒苤苯诱f(shuō)明基金的投資業(yè)績(jī)好壞，因?yàn)榛饍糁凳芏喾N因素影響，且不同類(lèi)型基金的凈值不具有直接可比性?；鹳Y產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值；基金份額凈值是計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)；基金份額累計(jì)凈值是基金份額凈值加上基金成立后累計(jì)分紅金額。38.基金管理人應(yīng)在開(kāi)放式基金開(kāi)放申購(gòu)贖回后，每個(gè)開(kāi)放日的次日，通過(guò)網(wǎng)站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)以及其他媒介，披露開(kāi)放日的（）。A.基金資產(chǎn)凈值B.基金份額凈值C.基金份額累計(jì)凈值D.以上都是答案：D。基金管理人應(yīng)在開(kāi)放式基金開(kāi)放申購(gòu)贖回后，每個(gè)開(kāi)放日的次日，通過(guò)網(wǎng)站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)以及其他媒介，披露開(kāi)放日的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。39.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的（）。A.真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性B.真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性C.準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性D.真實(shí)性、完整性、及時(shí)性答案：A?；鹦畔⑴读x務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。40.基金年度報(bào)告中“重要事項(xiàng)揭示”應(yīng)披露的信息不包括（）。A.基金合同終止的情形B.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)情況C.基金管理人和托管人的更換情況D.基金的投資業(yè)績(jī)表現(xiàn)答案：D?；鹉甓葓?bào)告中“重要事項(xiàng)揭示”應(yīng)披露基金合同終止的情形、基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)情況、基金管理人和托管人的更換情況等，基金的投資業(yè)績(jī)表現(xiàn)不屬于重要事項(xiàng)揭示內(nèi)容。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共40分）1.基金信息披露的原則包括（）。A.真實(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.及時(shí)性原則答案：ABCD?；鹦畔⑴稇?yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性等原則。2.基金定期報(bào)告包括（）。A.基金季度報(bào)告B.基金半年度報(bào)告C.基金年度報(bào)告D.基金臨時(shí)報(bào)告答案：ABC。基金定期報(bào)告包括季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告，基金臨時(shí)報(bào)告不屬于定期報(bào)告。3.基金招募說(shuō)明書(shū)中應(yīng)披露的信息包括（）。A.基金的投資目標(biāo)B.基金的投資范圍C.基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示D.基金的收益分配原則答案：ABCD?；鹫心颊f(shuō)明書(shū)應(yīng)披露基金的投資目標(biāo)、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)揭示、收益分配原則等信息。4.基金信息披露的作用有（）。A.有利于投資者的價(jià)值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場(chǎng)的效率D.有利于保護(hù)投資者的合法權(quán)益答案：ABCD?；鹦畔⑴队欣谕顿Y者的價(jià)值判斷、防止利益沖突與利益輸送、提高證券市場(chǎng)的效率以及保護(hù)投資者的合法權(quán)益。5.基金托管人在基金信息披露方面的職責(zé)有（）。A.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值B.對(duì)基金管理人編制的基金定期報(bào)告進(jìn)行復(fù)核C.出具托管人報(bào)告D.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告答案：ABC?；鹜泄苋嗽谛畔⑴斗矫娴穆氊?zé)包括復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，對(duì)基金管理人編制的基金定期報(bào)告進(jìn)行復(fù)核，出具托管人報(bào)告等。編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告主要是基金管理人的職責(zé)。6.基金臨時(shí)報(bào)告披露的重大事件包括（）。A.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)B.提前終止基金合同C.更換基金管理人D.基金管理人的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)答案：ABCD?；鸱蓊~持有人大會(huì)的召開(kāi)、提前終止基金合同、更換基金管理人、基金管理人的董事長(zhǎng)等高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)等都屬于重大事件，需要披露臨時(shí)報(bào)告。7.基金信息披露的禁止行為包括（）。A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏B.對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)D.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失答案：ABCD?；鹦畔⑴督固摷儆涊d、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，禁止對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)，禁止詆毀其他基金管理人等，也禁止違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。8.基金年度報(bào)告中應(yīng)披露的財(cái)務(wù)信息包括（）。A.基金的資產(chǎn)負(fù)債表B.基金的利潤(rùn)表C.基金的凈值變動(dòng)表D.基金的投資組合報(bào)告答案：ABC?；鹉甓葓?bào)告中應(yīng)披露的財(cái)務(wù)信息包括基金的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、凈值變動(dòng)表等，投資組合報(bào)告不屬于財(cái)務(wù)信息。9.開(kāi)放式基金合同生效后，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露的文件有（）。A.基金合同生效公告B.基金招募說(shuō)明書(shū)C.基金定期報(bào)告D.基金臨時(shí)報(bào)告答案：ACD。開(kāi)放式基金合同生效后，應(yīng)披露基金合同生效公告、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等?；鹫心颊f(shuō)明書(shū)在基金份額發(fā)售前披露。10.基金信息披露的形式性原則包括（）。A.規(guī)范性原則B.易解性原則C.易得性原則D.公平性原則答案：ABC?；鹦畔⑴兜男问叫栽瓌t包括規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則，公平性原則是內(nèi)容方面的原則。11.基金管理人在基金信息披露方面的職責(zé)有（）。A.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告B.編制基金招募說(shuō)明書(shū)C.編制基金定期報(bào)告D.對(duì)基金托管人編制的托管人報(bào)告進(jìn)行復(fù)核答案：ABC?；鸸芾砣素?fù)責(zé)編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告、招募說(shuō)明書(shū)、定期報(bào)告等。對(duì)托管人報(bào)告進(jìn)行復(fù)核是基金托管人的職責(zé)。12.基金半年度報(bào)告與年度報(bào)告相比，（）。A.半年度報(bào)告不要求進(jìn)行審計(jì)B.半年度報(bào)告的披露內(nèi)容更簡(jiǎn)潔C.半年度報(bào)告不需要披露基金持有人信息D.半年度報(bào)告的披露時(shí)間更短答案：ABD?；鸢肽甓葓?bào)告不要求進(jìn)行審計(jì)，披露內(nèi)容更簡(jiǎn)潔，披露時(shí)間更短。半年度報(bào)告也需要披露基金持有人信息。13.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到一定比例時(shí)，基金管理人應(yīng)采取的措施有（）。A.立即公告B.進(jìn)行賠償C.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告D.暫?；鸬纳曩?gòu)贖回答案：ABC?；鸱蓊~凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到一定比例時(shí)，基金管理人應(yīng)立即公告、進(jìn)行賠償，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，一般不需要暫停基金的申購(gòu)贖回。14.基金信息披露的內(nèi)容包括（）。A.基金招募信息披露B.基金運(yùn)作信息披露C.基金臨時(shí)信息披露D.基金終止信息披露答案：ABCD?；鹦畔⑴秲?nèi)容包括基金招募信息披露、運(yùn)作信息披露、臨時(shí)信息披露和終止信息披露等。15.基金托管人對(duì)基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督內(nèi)容包括（）。A.投資范圍B.投資比例C.投資限制D.投資決策程序答案：ABC?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督內(nèi)容包括投資范圍、投資比例、投資限制等，投資決策程序一般不屬于監(jiān)督內(nèi)容。16.基金招募說(shuō)明書(shū)中“基金管理人”部分應(yīng)披露的信息包括（）。A.基金管理人的基本情況B.基金管理人的股東情況C.基金管理人的高級(jí)管理人員情況D.基金管理人的投資決策程序答案：ABCD?；鹫心颊f(shuō)明書(shū)中“基金管理人”部分應(yīng)披露基金管理人的基本情況、股東情況、高級(jí)管理人員情況以及投資決策程序等信息。17.基金信息披露的公平性原則要求（）。A.信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息B.不得提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露未公開(kāi)披露的信息C.確保所有投資者平等獲取信息D.禁止任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人利用提前獲知的信息進(jìn)行內(nèi)幕交易答案：ABCD。公平性原則要求信息披露義務(wù)人同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息，不得提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露未公開(kāi)信息，確保所有投資者平等獲取信息，禁止內(nèi)幕交易。18.基金定期報(bào)告中應(yīng)披露的投資組合信息包括（）。A.期末基金資產(chǎn)組合B.期末按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合C.報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)D.基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)答案：ABC?；鸲ㄆ趫?bào)告中應(yīng)披露的投資組合信息包括期末基金資產(chǎn)組合、期末按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合、報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)等，基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)不屬于投資組合信息。19.基金管理人應(yīng)在基金合同、招募說(shuō)明書(shū)中約定的基金收益分配原則包括（）。A.分配方式B.分配比例C.分配時(shí)間D.分配次數(shù)答案：ABCD?；鸸芾砣藨?yīng)在基金合同、招募說(shuō)明書(shū)中約定基金收益分配原則，包括分配方式、分配比例、分配時(shí)間和分配次數(shù)等。20.基金信息披露義務(wù)人包括（）。A.基金管理人B.基金托管人C.召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人D.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)答案：ABC?；鹦畔⑴读x務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人等，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)一般不屬于信息披露義務(wù)人。三、判斷題（每題1分，共20分）1.基金信息披露的完整性原則要求披露所有信息。（）答案：錯(cuò)誤。完整性原則要求披露所有可能影響投資者決策的信息，并非所有信息，一些無(wú)關(guān)緊要或涉及商業(yè)機(jī)密等信息無(wú)需披露。2.基金管理人可以對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)。（）答案：錯(cuò)誤?；鹦畔⑴督箤?duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)。3.基金年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)過(guò)審計(jì)。（）答案：正確。基金年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。4.開(kāi)放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，該期限最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月。（）答案：錯(cuò)誤。開(kāi)放式基金合同生效后，在規(guī)定期限內(nèi)不辦理贖回的期限最長(zhǎng)不超過(guò)3個(gè)月。5.基金托管人對(duì)基金管理人編制的基金定期報(bào)告進(jìn)行復(fù)核后，不需要在報(bào)告上簽字蓋章。（）答案：錯(cuò)誤?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人編制的基金定期報(bào)告進(jìn)行復(fù)核后，需要在報(bào)告上簽字蓋章，以表明對(duì)報(bào)告內(nèi)容的認(rèn)可和負(fù)責(zé)。6.基金信息披露的及時(shí)性原則要求在重大事件發(fā)生之日起3日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告。（）答案：錯(cuò)誤。及時(shí)性原則要求在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告。7.