跨境金融便民手冊中國人民銀行天津市分行國家外匯管理局天津市分局業(yè)務(wù)辦理時間、地址、咨詢及監(jiān)督投訴方式事中事后監(jiān)測核查（經(jīng)常項目、資本項目第一章銀行業(yè)務(wù) 1一、金融機(jī)構(gòu)代碼和標(biāo)識碼 1（一）金融機(jī)構(gòu)代碼和標(biāo)識碼的申領(lǐng)及維護(hù) 11.金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)、維護(hù) 12.金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)、維護(hù) 3（二）特殊機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)、維護(hù) 6二、國際收支 8（一）各類業(yè)務(wù)辦理 81.政策性銀行、全國性商業(yè)銀行以外其他銀行總行（含外國銀行分行）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批 82.政策性銀行、全國性商業(yè)銀行以外其他銀行總行（含外國銀行分行）人民幣與外匯衍生品業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批 83.銀行分行（含農(nóng)村信用社）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批 94.銀行支行（含農(nóng)村信用社）及下轄機(jī)構(gòu)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入 5.銀行總行合作辦理遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批 6.銀行總行合作辦理掉期業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批 117.銀行資本金（或營運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換核準(zhǔn) 8.銀行跨境調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔核準(zhǔn) （二）被執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施 三、資本項目 （一）資本項目信息系統(tǒng)開通申請 （二）各類業(yè)務(wù)辦理 1.外保內(nèi)貸履約結(jié)匯或購匯 2.外國投資者投資境內(nèi)銀行前期費(fèi)用基本信息登記 3.外資銀行基本信息登記新辦（新設(shè)、并購）及變更、注銷 4.銀行境外直接投資前期費(fèi)用登記 5.銀行境外直接投資外匯初始登記及變更、注銷登記 6.銀行跨境融資上限計算 7.銀行境外貸款余額上限計算 8.業(yè)務(wù)網(wǎng)上辦理 20四、跨境人民幣 21（一）便利化政策 211.政策解讀 212.政策要點及業(yè)務(wù)辦理要求 21（二）境內(nèi)銀行境外貸款政策 251.政策解讀 252.政策要點及業(yè)務(wù)辦理要求 26（三）跨境雙向人民幣資金池政策 29（四）FT賬戶政策 （五）支持新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展相關(guān)政策 1.政策解讀 2.政策要點及業(yè)務(wù)辦理要求 （六）支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算相關(guān)政策 五、外匯科技 41（一）跨境金融服務(wù)平臺 41（二）金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)采集 45（三）聯(lián)機(jī)接口 46六、銀行常見違規(guī)行為及適用罰則 49第二章企業(yè)業(yè)務(wù) 一、國際收支 （一）涉外收入網(wǎng)上申報 1.國際收支涉外收入網(wǎng)上申報功能開通及申報操作方法 2.使用“數(shù)字外管”平臺遇到各類提示問題 3.忘記平臺管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼、開通網(wǎng)上申報功能當(dāng)日登錄系統(tǒng)失敗等處理方法 （二）“不申報、不解付”特殊處理措施 （三）匯率風(fēng)險中性管理 1.匯率風(fēng)險解讀 2.匯率風(fēng)險管理方式及案例 二、經(jīng)常項目 （一）貨物貿(mào)易 1.名錄登記及變更 2.登記管理 3.企業(yè)報告 4.現(xiàn)場核查 5.名錄注銷 6.其他相關(guān)業(yè)務(wù) （二）服務(wù)貿(mào)易 1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)因公出國團(tuán)組人均提取等值1萬美元以上及特殊情況提取外幣現(xiàn)鈔 2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收入存放境外外匯賬戶審批 三、資本項目 （一）直接投資 1.外商投資企業(yè)登記幣種變更登記 2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記 3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記 4.其他相關(guān)業(yè)務(wù) （二）外債 1.非銀行債務(wù)人外債簽約（變更）登記 2.非銀行債務(wù)人非資金劃轉(zhuǎn)類提款、還本付息登記 3.非銀行債務(wù)人外債注銷登記 4.其他相關(guān)業(yè)務(wù) （三）跨境擔(dān)保 1.內(nèi)保外貸簽約（變更）登記 2.內(nèi)保外貸注銷登記 3.內(nèi)保外貸擔(dān)保履約對外債權(quán)登記 4.外保內(nèi)貸履約外債登記 5.其他相關(guān)業(yè)務(wù) （四）融資租賃 （五）境外上市 1.境內(nèi)公司境外上市登記 2.境外上市公司境內(nèi)股東持股登記及變更登記 3.境外上市變更登記、注銷登記 （六）跨國公司跨境資金集中運(yùn)營業(yè)務(wù) 四、跨境人民幣 五、外匯科技 （一）跨境金融服務(wù)平臺 （二）聯(lián)機(jī)接口 六、企業(yè)常見違規(guī)行為及適用罰則 第三章個人業(yè)務(wù) 一、個人外匯業(yè)務(wù)場景 （一）境內(nèi)個人 1.綜合篇 2.薪酬篇 3.留學(xué)篇 4.旅游篇 5.跨境電商篇 6.資本項目篇 7.現(xiàn)鈔篇 （二）境外個人 1.綜合篇 2.資本項目篇 二、跨境人民幣 三、個人常見違規(guī)行為及適用罰則 第四章其他機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù) 一、國際收支 （一）個人本外幣兌換特許機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營批發(fā)調(diào)鈔業(yè)務(wù)核準(zhǔn) （二）境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)申請在注冊地省級分局和計劃單列市分局轄內(nèi)經(jīng)營個人兌換業(yè)務(wù)進(jìn)入籌備期審批 （三）境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)申請在注冊地省級分局和計劃單列市分局轄內(nèi)開辦個人兌換業(yè)務(wù)審批 （四）境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)申請在全國范圍內(nèi)開辦個人兌換業(yè)務(wù)審批 （五）境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)申請開辦個人兌換業(yè)務(wù)審批 二、經(jīng)常項目 （一）外匯保險業(yè)務(wù)準(zhǔn)入 （二）保險公司變更外匯保險業(yè)務(wù)范圍或機(jī)構(gòu)名稱 （三）保險公司補(bǔ)辦經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文件 （四）保險公司終止外匯業(yè)務(wù)備案和自動終止外匯業(yè)務(wù)資格 110三、資本項目 （一）非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險機(jī)構(gòu)）經(jīng)營或終止結(jié)售匯業(yè)務(wù)審批111（二）非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險機(jī)構(gòu)）經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)以外的外匯業(yè)務(wù)審批 （三）非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險機(jī)構(gòu)）資本金（營運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換核準(zhǔn) 四、跨境人民幣 五、其他機(jī)構(gòu)常見違規(guī)行為及適用罰則 第五章主要跨境金融政策索引 一、國際收支 二、經(jīng)常項目外匯管理 三、資本項目外匯管理 四、外匯檢查 五、跨境人民幣 1一、金融機(jī)構(gòu)代碼和標(biāo)識碼（一）金融機(jī)構(gòu)代碼和標(biāo)識碼的申領(lǐng)及維護(hù)1.金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)、維護(hù)答：金融機(jī)構(gòu)代碼是由國家外匯管理局編制的，唯一標(biāo)識從事金融業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織（金融機(jī)構(gòu)）的代碼，金融機(jī)構(gòu)所有分支機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)與總部（總公司）保持一致。答：《國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)管理規(guī)定》（匯發(fā)答1）金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)總部及境外金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的第一家分支機(jī)構(gòu)；（2）信息變更。已申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)代碼、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)名稱、總部所在國家（地區(qū)）、投資者國家（地區(qū)）、所在地外匯局代碼、所在地外匯局名稱、金融機(jī)構(gòu)類型、經(jīng)濟(jì)類型、金融機(jī)構(gòu)地址、行業(yè)主管部門頒發(fā)證書的編碼、全球法人識別編碼發(fā)生變化的，需填寫《金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)/維護(hù)表》，原則上需在變更之日（最晚的證照落款時間）起30個工作日內(nèi)參照金融機(jī)構(gòu)代碼/金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)流程辦理信息要素（3）停用。金融機(jī)構(gòu)依法終止、注銷或主動申請停用金融機(jī)構(gòu)代碼的，原則上應(yīng)在行業(yè)主管部門批復(fù)文件下發(fā)或機(jī)構(gòu)停業(yè)2備案文件報行業(yè)主管部門之日起60個工作日內(nèi)向所在地外匯分局提交《金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)/維護(hù)表》，以及上述文件之一的復(fù)印件或電子版文件，參照金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)流程辦理金融機(jī)構(gòu)代碼（4）補(bǔ)領(lǐng)及停用恢復(fù)。已申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)代碼的金融機(jī)構(gòu)，如需補(bǔ)領(lǐng)申領(lǐng)結(jié)果通知，參照金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)流程辦理補(bǔ)領(lǐng)手續(xù)。已停用金融機(jī)構(gòu)代碼的金融機(jī)構(gòu)，如需恢復(fù)，參照金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)流程辦理停用恢復(fù)手續(xù)。答1）申領(lǐng)、信息變更、補(bǔ)領(lǐng)、停用恢復(fù)：②《營業(yè)執(zhí)照》正本或副本、有關(guān)行業(yè)主管部門頒發(fā)的證書或批準(zhǔn)其成立的批復(fù)文件等材料的復(fù)印件或電子版文件。證書類券期貨業(yè)務(wù)許可證》等。②行業(yè)主管部門批復(fù)文件或機(jī)構(gòu)停業(yè)備案文件的復(fù)印件或答：金融機(jī)構(gòu)代碼原則上應(yīng)通過線上方式由金融機(jī)構(gòu)本級或其上級機(jī)構(gòu)提交申請材料。不具備線上申請條件的，可通過線下或互聯(lián)網(wǎng)郵件方式提交申請材料至所在地外匯分局，由外匯分局錄入代碼系統(tǒng)線上辦理模塊。3線上辦理：“數(shù)字外管”平臺銀行系統(tǒng)http://asone.safe/asone/；線下辦理：天津市和平區(qū)解放北路117號國家外匯管理局天聯(lián)系郵箱：CYF731115300LR@163.com答：金融機(jī)構(gòu)代碼申請辦理時限。外匯分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門應(yīng)于收到申請材料之日起5個工作日內(nèi)將審核無誤的材料電子版報國家外匯管理局標(biāo)準(zhǔn)主管部門，其中地市級分局申請材料應(yīng)經(jīng)省級分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門核對后報國家外匯管理局標(biāo)準(zhǔn)主管部門。國家外匯管理局標(biāo)準(zhǔn)主管部門收到金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)材料后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)進(jìn)行材料審核。2.金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)、維護(hù)答：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼是由國家外匯管理局編制的，唯一標(biāo)識金融機(jī)構(gòu)總部（總公司）及其分支機(jī)構(gòu)的代碼，每個金融機(jī)構(gòu)總部（總公司）或分支機(jī)構(gòu)均應(yīng)擁有一個唯一的金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼。金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼初始賦碼發(fā)布后不得變更。答：《國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)管理規(guī)定》（匯發(fā)答1）申領(lǐng)。金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼是外匯局標(biāo)識金融機(jī)構(gòu)總部及其分支機(jī)構(gòu)的代碼，每個金融機(jī)構(gòu)總部或分支機(jī)構(gòu)均編制一個唯一的金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼；4（2）信息變更。已申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)名稱、總部所在國家（地區(qū)）、投資者國家（地區(qū)）、所在地外匯局代碼、所在地外匯局名稱、金融機(jī)構(gòu)類型、經(jīng)濟(jì)類型、金融機(jī)構(gòu)地址、行業(yè)主管部門頒發(fā)證書的編碼、全球法人識別編碼發(fā)生變化的，需填寫《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)/維護(hù)表》，原則上需在變更之日（最晚的證照落款時間）起30個工作日內(nèi)參照金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)流程辦理信息要素變更手續(xù)；3.停用。金融機(jī)構(gòu)依法終止、注銷或主動申請停用金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的，原則上應(yīng)在行業(yè)主管部門批復(fù)文件下發(fā)或機(jī)構(gòu)停業(yè)備案文件報行業(yè)主管部門之日起60個工作日內(nèi)向所在地外匯分局提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)/維護(hù)表》，以及上述文件之一的復(fù)印件或電子版文件，參照金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)流程辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)4.補(bǔ)領(lǐng)及停用恢復(fù)。已申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的金融機(jī)構(gòu)，如需補(bǔ)領(lǐng)申領(lǐng)結(jié)果通知，參照金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)流程辦理補(bǔ)領(lǐng)手續(xù)。已停用金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的金融機(jī)構(gòu)，如需恢復(fù)，參照金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)流程辦理停用恢復(fù)手續(xù)。答1）申領(lǐng)、信息變更、補(bǔ)領(lǐng)、停用恢復(fù)：②《營業(yè)執(zhí)照》正本或副本、有關(guān)行業(yè)主管部門頒發(fā)的證書或批準(zhǔn)其成立的批復(fù)文件等材料的復(fù)印件或電子版文件。證書類券期貨業(yè)務(wù)許可證》等。5②行業(yè)主管部門批復(fù)文件或機(jī)構(gòu)停業(yè)備案文件的復(fù)印件或答：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼原則上應(yīng)通過線上方式由金融機(jī)構(gòu)本級或其上級機(jī)構(gòu)提交申請材料。不具備線上申請條件的，可通過線下或互聯(lián)網(wǎng)郵件方式提交申請材料至所在地外匯分局，由外匯分局錄入代碼系統(tǒng)線上辦理模塊。線上辦理：“數(shù)字外管”平臺銀行系統(tǒng)http://asone.safe/asone/；線下辦理：天津市和平區(qū)解放北路117號國家外匯管理局天聯(lián)系郵箱：CYF731115300LR@163.com。答：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申請辦理時限。外匯分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門應(yīng)于收到申請材料之日起5個工作日內(nèi)完成對申領(lǐng)材料的審核工答：金融機(jī)構(gòu)申請金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼停用前，應(yīng)完成相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理和外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)權(quán)限注銷。金融機(jī)構(gòu)因合并、分立而產(chǎn)生的金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的保留、申領(lǐng)與廢止，應(yīng)根據(jù)實際情況辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)或停用手續(xù)，并詳細(xì)說明有關(guān)合并或分立情況，以及外匯業(yè)務(wù)辦理情況。6（二）特殊機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)、維護(hù)答：特殊機(jī)構(gòu)是指按照有關(guān)規(guī)定，目前無法申領(lǐng)統(tǒng)一社會信用代碼、確因辦理涉外業(yè)務(wù)需要統(tǒng)一標(biāo)識的機(jī)構(gòu)，包括部分境內(nèi)機(jī)構(gòu)（軍隊、武警部隊等）、駐華使領(lǐng)館、國際組織駐華機(jī)構(gòu)和有辦理涉外業(yè)務(wù)需求的境外機(jī)構(gòu)（包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的機(jī)構(gòu)）等。答：特殊機(jī)構(gòu)代碼是指外匯局向特殊機(jī)構(gòu)統(tǒng)一賦予的、僅供該機(jī)構(gòu)在辦理涉外業(yè)務(wù)時使用的專用代碼。涉外業(yè)務(wù)包括但不限于需要提供主體標(biāo)識碼的外匯管理登記或?qū)徟?、外匯賬戶開立、國際收支統(tǒng)計申報和境內(nèi)劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)報送等。特殊機(jī)構(gòu)代碼不作為認(rèn)可特殊機(jī)構(gòu)為有效機(jī)構(gòu)的證明，同一機(jī)構(gòu)不能重復(fù)申領(lǐng)。答：《國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)管理規(guī)定》（匯發(fā)（2）包含其準(zhǔn)確、完整、規(guī)范名稱以及機(jī)構(gòu)成立的有效證（3）信息變更、補(bǔ)領(lǐng)通知單還應(yīng)提供相關(guān)情況說明。7（2）具體情況說明、特殊機(jī)構(gòu)解散或注銷相關(guān)證明材料等。答：特殊機(jī)構(gòu)通過銀行申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼原則上應(yīng)通過線上方式由銀行提交申請材料。不具備線上申請條件的或通過外匯分局申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼的，可通過線下或互聯(lián)網(wǎng)郵件方式提交申請材料至外匯分局，由外匯分局錄入代碼系統(tǒng)線上辦理模塊。線上辦理：“數(shù)字外管”平臺銀行系統(tǒng)http://asone.safe/asone/；線下辦理：通過銀行申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼，提交到天津市和平區(qū)解放北路117號國家外匯管理局天津市分局。通過外匯分局申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼，按照業(yè)務(wù)辦理相關(guān)要求提交到指定業(yè)務(wù)部門；聯(lián)系郵箱：CYF731115300LR@163.com。答：受理外匯分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門應(yīng)于收到申請材料之日起3個工作日內(nèi)完成審核，并提交至有賦碼權(quán)限的外匯分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門。有賦碼權(quán)限的外匯分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門應(yīng)于收到申請材料之日起3個工作日內(nèi)完成審核，審核通過后對其進(jìn)行賦碼。答：1.特殊機(jī)構(gòu)代碼不作為認(rèn)可特殊機(jī)構(gòu)為有效機(jī)構(gòu)的證明，2.《特殊機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)/維護(hù)表》應(yīng)按照填寫說明規(guī)范填寫；3.原全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心出具的特殊機(jī)構(gòu)代碼仍然可8二、國際收支1.政策性銀行、全國性商業(yè)銀行以外其他銀行總行（含外國銀行分行）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批答1）辦理依據(jù)：第2號②《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦）；③《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請報告1份；③辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度1份；④具備辦理業(yè)務(wù)所必需的軟硬件設(shè)備的說明材料1份；⑤擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員和業(yè)務(wù)人員⑥需要經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的，還應(yīng)提交外匯業(yè)務(wù)許可文件復(fù)印件1份（需加蓋銀行公章）。2.政策性銀行、全國性商業(yè)銀行以外其他銀行總行（含外國銀行分行）人民幣與外匯衍生品業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批9答1）辦理依據(jù)：第2號②《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦）；③《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①申請報告、可行性報告及業(yè)務(wù)計劃書1份；②衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度1份；③主管人員和主要交易人員名單、履歷1份；④符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有關(guān)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格規(guī)定的證明文件的復(fù)印件1份（加蓋銀3.銀行分行（含農(nóng)村信用社）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批答1）辦理依據(jù)：第2號②《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦）；③《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》2份；②辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請報告1份；③《金融許可證》復(fù)印件（加蓋銀行公章）1份；④具備辦理業(yè)務(wù)所必需的軟硬件設(shè)備的說明材料1份；⑤擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員和業(yè)務(wù)人員4.銀行支行（含農(nóng)村信用社）及下轄機(jī)構(gòu)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市答1）辦理依據(jù)：第2號②《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦）；③《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》2份；②《金融許可證》復(fù)印件1份（加蓋銀行公章5.銀行總行合作辦理遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批答1）辦理依據(jù)：第2號②《銀行合作辦理人民幣對外匯衍生品業(yè)務(wù)細(xì)則》（匯發(fā)③《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①申請報告1份（簡要說明滿足各項申請條件情況，并包括②合作辦理外匯衍生品業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度1份（包括：業(yè)務(wù)操作規(guī)程、風(fēng)險管理制度、統(tǒng)計報告制度、會計核算制度等）。③與具備資格銀行簽訂的合作協(xié)議書范本1份（范本中應(yīng)明④上年度4個季度的外匯資產(chǎn)負(fù)債表1份。6.銀行總行合作辦理掉期業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批答1）辦理依據(jù)：第2號②《銀行合作辦理人民幣對外匯衍生品業(yè)務(wù)細(xì)則》（匯發(fā)③《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①申請報告1份（簡要說明滿足各項申請條件情況，并包括②合作辦理外匯衍生品業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度1份（包括：業(yè)務(wù)操作規(guī)程、風(fēng)險管理制度、統(tǒng)計報告制度、會計核算制度等）；③與具備資格銀行簽訂的合作協(xié)議書范本1份（范本中應(yīng)明7.銀行資本金（或營運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換核準(zhǔn)答1）辦理依據(jù)：①《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦②《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①營業(yè)執(zhí)照（統(tǒng)一社會信用代碼證）原件或加蓋公章的復(fù)?、廴嗣駧藕屯鈳刨Y產(chǎn)負(fù)債表1份；④本外幣轉(zhuǎn)換金額的測算依據(jù)1份；⑤相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的，應(yīng)提供相應(yīng)批8.銀行跨境調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔核準(zhǔn)問：銀行跨境調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔核準(zhǔn)新辦的辦理依據(jù)和提交材料答1）辦理依據(jù)：①《國家外匯管理局海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出）；②《國家外匯管理局行政許可實施辦法》（國家外匯管理局①營業(yè)執(zhí)照（統(tǒng)一社會信用代碼證）原件或加蓋公章的復(fù)?、阢y行辦理調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境業(yè)務(wù)備案表原件2份；③可行性報告和業(yè)務(wù)計劃書原件1份；④調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境業(yè)務(wù)管理制度原件1份。（二）被執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施答：根據(jù)《國家外匯管理局天津市分局關(guān)于印發(fā)〈國家外匯管理局天津市分局國際收支統(tǒng)計間接申報“不申報、不解付”特殊處理措施管理辦法〉的通知》（津匯發(fā)〔2022〕90號，本節(jié)簡稱90號文本辦法適用于國家外匯管理局天津市分局轄內(nèi)銀行以及通過轄內(nèi)銀行辦理涉外收入業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報主體。本辦法所稱轄內(nèi)銀行，是指在天津市內(nèi)能夠為申報主體辦理涉外收付款相關(guān)業(yè)務(wù)的銀行。問：什么情形下對申報主體實行“不申報、不解付”特殊處理答：根據(jù)90號文，國家外匯管理局天津市分局對逾期未申申報主體逾期未申報行為符合下列情形之一的，即為逾期未（1）單筆超過申報時限（解付／結(jié)匯后的五個工作日內(nèi)）（2）逾期未申報累計6筆（含）以上。問：外匯局如何對申報主體實行“不申報、不解付”特殊處理答：根據(jù)90號文，國家外匯管理局天津市分局對銀行上報的《機(jī)構(gòu)申報主體逾期未申報明細(xì)表》核實無誤后，對應(yīng)予執(zhí)行特殊處理措施的申報主體下發(fā)《國家外匯管理局天津市分局“不申下發(fā)《國家外匯管理局天津市分局“不申報、不解付”特殊處理措答：根據(jù)90號文，實施特殊處理措施期限為一個月，對在一個月內(nèi)仍未履行申報義務(wù)的申報主體，國家外匯管理局天津市分局可延長其特殊處理措施期限直至申報主體履行申報義務(wù)。答：根據(jù)90號文，對于被執(zhí)行特殊處理措施的申報主體，經(jīng)辦銀行和申報主體應(yīng)當(dāng)按以下規(guī)定辦理：（1）經(jīng)辦銀行應(yīng)督促該機(jī)構(gòu)通過紙質(zhì)申報、電子憑證申報或網(wǎng)上申報方式逐筆補(bǔ)報其此前未按期申報的涉外收入款項，并通知其在被執(zhí)行特殊處理措施期間，應(yīng)以紙質(zhì)申報方式完成新收款項的申報，但完成補(bǔ)報前不可辦理新收款項的解付手續(xù)；（2）申報主體履行補(bǔ)報義務(wù)后，應(yīng)向國家外匯管理局天津（3）國家外匯管理局天津市分局對申報主體提交的《逾期未申報數(shù)據(jù)補(bǔ)報情況報告》核實無誤后，對其簽發(fā)《逾期未申報（4）申報主體應(yīng)當(dāng)以紙質(zhì)申報方式完成被執(zhí)行特殊處理措施期間新收款項的申報。經(jīng)辦銀行審核無誤后，憑申報主體提供的國家外匯管理局天津市分局為其出具的《逾期未申報數(shù)據(jù)補(bǔ)報問：被執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施的申報主體如何答：根據(jù)90號文，特殊處理措施期滿，并確認(rèn)該申報主體已經(jīng)補(bǔ)報其未按期申報的涉外收入款項后，國家外匯管理局天津市分局應(yīng)在十個工作日內(nèi)向其下發(fā)《國家外匯管理局天津市分局解除“不申報、不解付”特殊處理措施通知該申報主體的特殊處理措施，并向轄內(nèi)銀行下發(fā)《國家外匯管理局天津市分局解除“不申報、不解付”特殊處理措施通知書（銀行三、資本項目（一）資本項目信息系統(tǒng)開通申請答：銀行應(yīng)到其注冊地外匯局申請開通資本項目信息系統(tǒng)。1.外保內(nèi)貸履約結(jié)匯或購匯問：境內(nèi)銀行辦理外保內(nèi)貸擔(dān)保履約時，如履約資金與擔(dān)保答：根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈資本項目外匯業(yè)務(wù)指文發(fā)生外保內(nèi)貸履約的，金融機(jī)構(gòu)可直接與境外擔(dān)保人辦理擔(dān)保履約收款。如擔(dān)保履約資金與擔(dān)保項下債務(wù)提款幣種不一致而需要辦理結(jié)匯或購匯的，由其分行或總行/總部匯總自身及下屬分支機(jī)構(gòu)的擔(dān)保履約款結(jié)匯（或購匯）申請后，向其所在地外匯局集中提出申請。申請材料包括書面申請，包括債務(wù)人相關(guān)外債登記辦理情況、結(jié)匯（或購匯）資金來源等。2.外國投資者投資境內(nèi)銀行前期費(fèi)用基本信息登記答：根據(jù)12號文，經(jīng)登記的前期費(fèi)用匯入后，用于認(rèn)繳注冊資本的部分不得使用，待取得主管部門開業(yè)批準(zhǔn)文件并辦理相關(guān)外匯登記手續(xù)后方可使用（用于前期籌備支出的資金除外）。問：外國投資者投資境內(nèi)銀行前期費(fèi)用基本信息登記應(yīng)在哪如按規(guī)定在取得相應(yīng)證照前需先行匯入籌建資金的，應(yīng)以外國投資者（或籌備組）名義在擬設(shè)立外資銀行（包括外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行）所在地外匯局辦理境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用基本信3.外資銀行基本信息登記新辦（新設(shè)、并購）及變更、注銷問：外資銀行辦理外匯基本信息登記新辦（新設(shè)、并購）應(yīng)設(shè)、并購）應(yīng)提交以下材料：（1）書面申請，并附《境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申）；（3）金融監(jiān)督管理部門出具的批準(zhǔn)文件；（4）外國投資者以其境內(nèi)合法所得在境內(nèi)投資新設(shè)外資銀行或并購境內(nèi)銀行的，還應(yīng)提交主管稅務(wù)部門出具的稅務(wù)憑證原件（如《服務(wù)貿(mào)易等項目對外支付稅務(wù)備案表》已實施稅務(wù)備案電子化的地區(qū)，可通過主管稅務(wù)部門網(wǎng)上稅務(wù)系統(tǒng)查驗相關(guān)電子化稅務(wù)憑證；按規(guī)定無需提交的除外。答：根據(jù)12號文，外資銀行發(fā)生基礎(chǔ)信息變更（包括但不限于名稱、地址、屬地外匯局遷移等）、投資信息變更（包括但不限于注冊資本、出資方式、注冊幣種、投資者及投資者認(rèn)繳的出資額、合并分立等），應(yīng)在所在地外匯局辦理基本信息登記變4.銀行境外直接投資前期費(fèi)用登記問：境內(nèi)銀行如未獲得境外投資相關(guān)主管部門的境外直接投答：根據(jù)12號文，境內(nèi)銀行未獲得該筆境外投資相關(guān)主管部門的境外直接投資核準(zhǔn)，應(yīng)自匯出前期費(fèi)用之日起1年內(nèi)將剩5.銀行境外直接投資外匯初始登記及變更、注銷登記問：境內(nèi)銀行與其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實施一項境外直接投資答：根據(jù)12號文，多個境內(nèi)機(jī)構(gòu)（至少含有一家境內(nèi)銀行）共同實施一項境外直接投資的，由參與投資的一個境內(nèi)銀行向其所在地外匯局申請辦理境外直接投資外匯登記；外匯局通過資本項目信息系統(tǒng)完成境外直接投資外匯登記后，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)可分別向登記地外匯局領(lǐng)取業(yè)務(wù)登記憑證。問：境內(nèi)銀行投資的境外機(jī)構(gòu)因清算注銷需匯回資金的，應(yīng)答：根據(jù)12號文，境外機(jī)構(gòu)因清算注銷需匯回資金的，在投資該境外機(jī)構(gòu)的境內(nèi)投資主體（或參與投資的一家境內(nèi)主體）至所在地外匯局辦理注銷登記后，各境內(nèi)機(jī)構(gòu)可憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續(xù)資本項目結(jié)算賬戶開立、匯回資金入賬手續(xù)6.銀行跨境融資上限計算答：根據(jù)《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整跨境融資外匯管理局關(guān)于調(diào)整跨境融資宏觀審慎政策的通知》（銀發(fā)融資宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)的通知》（銀發(fā)〔2023〕145號）和《中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2017〕9號對于資本小于1000億人民幣的銀行類金融機(jī)構(gòu)（含外國銀行境內(nèi)分行），給予100億元人民幣的初始融資額度，其跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額上限=資本×跨境融資杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)+100，跨境融資杠桿率為2，宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)為1.75；其他銀行的跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額上限=資本×跨境融資杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)，跨境融資杠桿率為0.8，宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)為1.75（以上杠桿率、相關(guān)因子以及調(diào)節(jié)參數(shù)以人民銀問：金融機(jī)構(gòu)向客戶提供的內(nèi)保外貸是否需要納入跨境融資答：根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2017〕9號金融機(jī)構(gòu)向客戶提供的內(nèi)保外貸按20%納入跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額計算。7.銀行境外貸款余額上限計算答：根據(jù)《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)行境外貸款余額不得超過上限，即：境外貸款余額≤境外貸款余境外貸款余額上限=境內(nèi)銀行一級資本凈額（外國銀行境內(nèi)分行按營運(yùn)資金計）×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)；境外貸款余額=本外幣境外貸款余額+外幣境外貸款余額×匯境外貸款杠桿率：國家開發(fā)銀行為1.5；進(jìn)出口銀行為3；其他銀行為0.5。宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)：1。匯率風(fēng)險折算因子：0.5（以上杠桿率、參數(shù)、折算因子以人民銀行、外匯局最新調(diào)整文8.業(yè)務(wù)網(wǎng)上辦理答：目前資本項下可實現(xiàn)網(wǎng)上辦理的業(yè)務(wù)類型包括：銀行境外直接投資前期費(fèi)用登記，境內(nèi)銀行為其境外分支、代表機(jī)構(gòu)等非獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)購買的境外辦公用房前期費(fèi)用登記，銀行境外直接投資外匯初始登記、變更及注銷，外國投資者投資境內(nèi)銀行前變更及注銷；外商投資企業(yè)登記幣種變更登記，非銀行債務(wù)人外非銀行債務(wù)人非資金劃轉(zhuǎn)類還本付息登記，境內(nèi)公司境外上市或發(fā)行存托憑證新辦登記、變更及注銷，境外上市公司境內(nèi)股東持股新辦登記、變更登記，境內(nèi)個人參與境外上市公司股權(quán)激勵計計劃新辦登記、變更及注銷，融資租賃形成對外債權(quán)登記、變更四、跨境人民幣為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)的決策部署，推動形成以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局，中國人民銀行等六部委聯(lián)合發(fā)布《中國人民銀行國家發(fā)展和改革委員會商務(wù)部國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會中國銀行保險監(jiān)督管理委員會國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化跨境人民幣政策支持穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資的通知》），330號文共包括五個部分，共十五條，涵蓋圍繞實體經(jīng)濟(jì)需求推動更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化、進(jìn)一步簡化跨境人民幣結(jié)算流程、優(yōu)化跨境人民幣投融資管理、便利個人經(jīng)常項下人民幣跨境收付、便利境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶使用等五個2.政策要點及業(yè)務(wù)辦理要求問：在全國范圍內(nèi)開展更高水平貿(mào)易投資便利化試點的具體答：境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》或收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算，以及資本項目人民幣收入（包括外商直接投資資本金、跨境融資及境外上市募集資金調(diào)回等）在境內(nèi)的依法合規(guī)使用。問：支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算的規(guī)定是怎樣的?答：境內(nèi)銀行在滿足交易信息采集、真實性審核的條件下，可按相關(guān)規(guī)定憑交易電子信息為跨境電子商務(wù)等貿(mào)易新業(yè)態(tài)市場主體提供經(jīng)常項下跨境人民幣收付服務(wù)。支持境內(nèi)銀行與合法轉(zhuǎn)接清算機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)在依法合規(guī)的前提下合作為跨境電子商務(wù)、市場采購貿(mào)易方式、外貿(mào)綜合服務(wù)等貿(mào)易新業(yè)態(tài)相關(guān)市場主體提供跨境人民幣收付服務(wù)。問：根據(jù)商事改革制度，業(yè)務(wù)辦理及審核上的要求上有哪些答：企業(yè)辦理外商直接投資跨境人民幣結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)時，無需提供商務(wù)主管部門出具的批準(zhǔn)或備案文件。銀行可憑企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、市場監(jiān)督管理等部門系統(tǒng)披露的商事主體登記及備案信息等，作為業(yè)務(wù)審核、賬戶開立、企業(yè)信息登記依據(jù)。企業(yè)辦理來料加工貿(mào)易項下跨境人民幣業(yè)務(wù)時，無需向境內(nèi)結(jié)算銀行提交所在地商務(wù)主管部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證。如后續(xù)有新的政策變化，應(yīng)及時對所涉業(yè)務(wù)資料審核要求、審核流程等內(nèi)部業(yè)務(wù)制度進(jìn)行調(diào)整，按新的內(nèi)部業(yè)務(wù)制度進(jìn)行展業(yè)。問：進(jìn)一步簡化跨境人民幣結(jié)算流程主要體現(xiàn)在哪些方面?答1）優(yōu)化跨境人民幣業(yè)務(wù)重點監(jiān)管名單形成機(jī)制；（2）支持單證電子化審核；（3）優(yōu)化跨國企業(yè)集團(tuán)經(jīng)常項下跨境人民幣集中收付安排；（4）在全國范圍內(nèi)開展對外承包工程類優(yōu)質(zhì)企業(yè)跨境人民問：放寬了資本項目人民幣收入的哪些使用限制?答：放寬對部分資本項目人民幣收入使用限制。境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項目人民幣收入（包括外商直接投資資本金、跨境融資及境外上市募集資金調(diào)回）在符合下列規(guī)定的情形下，在國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)使用：（1）不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法（2）除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資；（3）除經(jīng)營范圍中有明確許可的情形外，不得用于向非關(guān)問：外商投資企業(yè)開展境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)有哪些優(yōu)化?答1）非投資性外商投資企業(yè)在符合現(xiàn)行規(guī)定且境內(nèi)所投資項目真實、合規(guī)的前提下，可以依法以人民幣資本金進(jìn)行境內(nèi)（2）外商投資企業(yè)使用資本項目人民幣收入開展境內(nèi)再投資，被投資企業(yè)無需開立人民幣資本金專用存款賬戶，資金使用問：對外商投資業(yè)務(wù)的專戶管理要求有哪些規(guī)定?答1）取消對外商直接投資業(yè)務(wù)相關(guān)專戶管理要求。境外投資者將境內(nèi)人民幣利潤所得用于境內(nèi)再投資，可將人民幣資金從利潤分配企業(yè)的賬戶直接劃轉(zhuǎn)至被投資企業(yè)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓方的賬戶，無需開立人民幣再投資專用存款賬戶；（2）被投資企業(yè)無需開立人民幣資本金專用存款賬戶，資（3）境外投資者以人民幣并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)或以人民幣向境內(nèi)外商投資企業(yè)的中方股東支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價款的，相關(guān)各中方股東無需開立人民幣并購專用存款賬戶或人民幣股權(quán)轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶。答1）境內(nèi)企業(yè)可根據(jù)實際需要就一筆境外人民幣借款開立多個人民幣專用存款賬戶，也可就多筆境外人民幣借款使用同一個人民幣專用存款賬戶辦理資金收付；（2）境外借款人民幣專用存款賬戶原則上應(yīng)當(dāng)在借款企業(yè)注冊地的銀行開立，對確有實際需要的，借款企業(yè)可在異地開立（3）借款結(jié)算行以外的銀行在確保真實性的前提下，可為企業(yè)辦理境外人民幣借款還本付息。企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境外人民幣借款提款幣種和償還幣種須保持一致，簽約幣種根據(jù)實際需要可與提款幣種和償還幣種不一致。問：境內(nèi)企業(yè)人民幣境外放款業(yè)務(wù)有哪些簡化?答：境內(nèi)企業(yè)人民幣境外放款提前還款額不再計入企業(yè)境外放款余額，幣種轉(zhuǎn)換因子調(diào)整為0.5。調(diào)整后的企業(yè)境外放款余額計算公式為：企業(yè)境外放款余額=Σ本外幣境外放款余額+Σ外幣境外放款余額×幣種轉(zhuǎn)換因子。企業(yè)將人民幣境外放款轉(zhuǎn)為股權(quán)投資的，銀行須在審核境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)或備案文件等相關(guān)材料后，在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）進(jìn)行相應(yīng)信息變更及登記。問：個人辦理經(jīng)常項目下人民幣跨境收付業(yè)務(wù)可享受哪些便答：支持境內(nèi)銀行在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，為個人辦理經(jīng)常項目下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，進(jìn)一步便利個人薪酬等合法合規(guī)問：個人人民幣銀行結(jié)算賬戶接收港澳同名匯款有什么便答：境內(nèi)銀行可為香港、澳門居民開立個人人民幣銀行結(jié)算賬戶，用于接收香港、澳門居民每人每日8萬元額度內(nèi)的同名賬戶匯入資金，境內(nèi)銀行應(yīng)確保匯入及匯出資金使用符合現(xiàn)行規(guī)定，其中匯入資金僅可用于境內(nèi)消費(fèi)性支出，不得購買有價證券、金融衍生品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品等金融產(chǎn)品。問：境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的使用有哪些變化?答：擴(kuò)大境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的收入范圍，可接收從境外同名賬戶匯入的人民幣資金。除另有規(guī)定外，從境外匯入的人民幣資金不得購匯。（二）境內(nèi)銀行境外貸款政策為更好服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，進(jìn)一步支持和規(guī)范境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，近日，中國人民銀行會同國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸27號文主要內(nèi)容包括：一是建立本外幣一體化的銀行境外貸款政策框架，將銀行境外人民幣和外匯貸款業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一管理，拓展銀行境外人民幣貸款業(yè)務(wù)范圍，便利采用人民幣開展境外貸款業(yè)務(wù)。二是將銀行境外貸款相關(guān)的跨境資金流動納入宏觀審慎管理政策框架。三是明確銀行境外貸款業(yè)務(wù)辦理和相關(guān)跨境資金使用要求，切實做好風(fēng)險防范。匯管理局將穩(wěn)步推進(jìn)27號文的落地實施，為境內(nèi)銀行提高國際化經(jīng)營水平營造良好的政策環(huán)境，切實發(fā)揮跨境業(yè)務(wù)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的積極作用。2.政策要點及業(yè)務(wù)辦理要求答：中國人民銀行、國家外匯管理局將穩(wěn)步推進(jìn)27號文的落地實施，為境內(nèi)銀行提高國際化經(jīng)營水平營造良好的政策環(huán)境，切實發(fā)揮跨境業(yè)務(wù)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的積答：境外貸款業(yè)務(wù)是指具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的境內(nèi)銀行在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上（不含一年期）本外幣貸款的行為。答：境外企業(yè)是指在中華人民共和國境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的非金融企業(yè)。答：境內(nèi)銀行應(yīng)按照審慎經(jīng)營原則，綜合考慮資產(chǎn)負(fù)債情況和幣種結(jié)構(gòu)等各方面因素，統(tǒng)籌境內(nèi)、境外業(yè)務(wù)發(fā)展，在境外貸款余額上限內(nèi)按規(guī)定自主開展境外貸款業(yè)務(wù)，鼓勵對有實際需求的境外企業(yè)優(yōu)先采用人民幣貸款。答：境內(nèi)銀行境外貸款余額（指已提用未償余額）不得超過上限，即：境外貸款余額≤境外貸款余額上限。境外貸款余額上限=境內(nèi)銀行一級資本凈額（外國銀行境內(nèi)分行按營運(yùn)資金計）×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)。境外貸款余額=本外幣境外貸款余額+外幣境外貸款余額×匯境外貸款余額及上限的計算均以人民幣為單位，外幣境外貸款余額以提款日的匯率水平折算。境內(nèi)銀行應(yīng)做好境外貸款業(yè)務(wù)規(guī)劃和管理，確保任一時點貸款余額不超過上限。問：境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)是否可以直接辦理？是否需答：境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)充分了解國際化經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險管理，建立完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和內(nèi)控制度，報中國人民銀行、國家外匯管理局或其分支機(jī)構(gòu)備案后實施。提交的備案材料包括但不限于貸款流程管理、專業(yè)人員配備、風(fēng)險控制制度等；與境外銀行合作開展境外貸款業(yè)務(wù)的，還應(yīng)建立信貸責(zé)任、管理和風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。答：境內(nèi)銀行可按現(xiàn)行制度規(guī)定為境外企業(yè)開立銀行結(jié)算賬戶辦理境外貸款業(yè)務(wù)，也可以通過境外企業(yè)在境外銀行開立的賬答：境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機(jī)套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)答：境外貸款業(yè)務(wù)涉及跨境擔(dān)保的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，區(qū)分境內(nèi)、境外債權(quán)人（受益人）分別報送跨境擔(dān)保相關(guān)信息，境內(nèi)銀行因擔(dān)保履約產(chǎn)生的對外債權(quán)應(yīng)納入其境外貸款余額管理。問：對于境內(nèi)銀行境外貸款還款幣種和貸款幣種的規(guī)定是什答：境內(nèi)銀行境外貸款還款幣種原則上應(yīng)與貸款幣種保持一致。如境外企業(yè)確無人民幣收入償還境內(nèi)銀行境外人民幣貸款，境內(nèi)代理行或境外人民幣清算行與參加行可為境外企業(yè)償還境內(nèi)銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結(jié)算需求辦理人民幣購售業(yè)務(wù)。境內(nèi)銀行可為境外企業(yè)償還本銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結(jié)算需求提供外匯風(fēng)險對沖和外匯結(jié)匯服答1）開發(fā)性政策性銀行境外貸款以及自由貿(mào)易試驗區(qū)銀行境外貸款等統(tǒng)一按27號文模式管理，境內(nèi)銀行已發(fā)放境外貸款余額納入27號文規(guī)定的境外貸款余額管理；（2）境內(nèi)銀行向境外主權(quán)類機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款業(yè)務(wù)參照27號文規(guī)定執(zhí)行，納入境外貸款余額管理；（3）境內(nèi)銀行通過自由貿(mào)易賬戶分賬核算單元向境外企業(yè)發(fā)放的貸款，按自由貿(mào)易賬戶相關(guān)規(guī)定辦理（使用境內(nèi)銀行總行下?lián)苋嗣駧刨Y金發(fā)放的境外企業(yè)貸款須納入境外貸款余額管（4）境內(nèi)銀行通過離岸賬戶發(fā)放的境外貸款，按離岸銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理，不納入境外貸款余額管理。答：中國人民銀行、國家外匯管理局對27家銀行境外貸款業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，中國人民銀行副省級城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)、國家外匯管理局各分支局按照屬地管理原則對27家銀行以外的銀行境外貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。開展境外貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)于每年6月30日之前向中國人民銀行、國家外匯管理局或其分支機(jī)構(gòu)報告最近一期經(jīng)審計的資本數(shù)據(jù)、上年度境外貸款業(yè)務(wù)開展情況和本年度計劃。（三）跨境雙向人民幣資金池政策為進(jìn)一步便利跨國企業(yè)集團(tuán)開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，現(xiàn)對跨境雙向人民幣資金池政策要點進(jìn)行梳理，更好地支持跨國企業(yè)集團(tuán)境內(nèi)外成員企業(yè)之間開展跨境人民幣資金余缺調(diào)答：跨境雙向人民幣資金池有兩種。1.全國版跨境雙向人民幣資金池（以下簡稱全國版資金池政策依據(jù)為《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步便利跨國企業(yè)集團(tuán)開展跨）；2.自貿(mào)版跨境雙向人民幣資金池（以下簡稱自貿(mào)版資金池政策依據(jù)為《關(guān)于支持中國（天津）自由貿(mào)易試驗區(qū)擴(kuò)大人民幣答：跨國企業(yè)集團(tuán)搭建全國版資金池，其參加資金歸集的境1.境內(nèi)成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于10億元人2.境外成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于2億元人民答：搭建全國版資金池，跨國企業(yè)集團(tuán)可以指定境內(nèi)成員企業(yè)或財務(wù)公司作為開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)的主辦企業(yè)?？鐕髽I(yè)集團(tuán)母公司在境外的，也可以指定境外成員企業(yè)作為開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)的主辦企業(yè)，即境外主辦企業(yè)。答：對跨國企業(yè)集團(tuán)跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)實行上限管理?？缇橙嗣駧刨Y金凈流入額上限=資金池應(yīng)計所有者權(quán)益×宏觀審慎政策系數(shù)。當(dāng)前，全國版資金池宏觀審慎政策系數(shù)值為0.5。答：自貿(mào)試驗區(qū)跨國企業(yè)集團(tuán)搭建自貿(mào)版資金池，其參加資金歸集的境內(nèi)外成員企業(yè)需滿足以下條件：1.境內(nèi)成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于5億元人民2.境外成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于1億元人民答：搭建自貿(mào)版資金池，跨國企業(yè)集團(tuán)可選擇在自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)注冊成立并實際經(jīng)營或投資的成員企業(yè)（包括財務(wù)公司）作為答：自貿(mào)試驗區(qū)跨國企業(yè)集團(tuán)跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)實行雙向上限管理?？缇橙嗣駧刨Y金凈流出（入）額上限=資金池應(yīng)計所有者權(quán)益×宏觀審慎政策系數(shù)。當(dāng)前，自貿(mào)版資金池宏觀（四）FT賬戶政策答：FT賬戶是金融機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶需要在自由貿(mào)易試驗區(qū)分賬核算單元開立的規(guī)則統(tǒng)一的本外幣賬戶。FT賬戶采取主子賬戶模式，人民幣為主賬戶，外幣為子賬戶，賬戶規(guī)則統(tǒng)一且不得辦理賬戶（區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶）、FTN賬戶（境外機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶）和FTU賬戶（同業(yè)機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶）。個人自由貿(mào)易賬戶有2類，分別是FTI賬戶（區(qū)內(nèi)個人自由貿(mào)易賬戶）和FTF賬答：一線“宏觀審慎”：金融機(jī)構(gòu)可憑收付款指令辦理各類機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶與境外賬戶、境內(nèi)區(qū)外的非居民賬戶，以及自由貿(mào)易賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。二線“有限滲透”：機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶與境內(nèi)（含區(qū)內(nèi)）機(jī)構(gòu)非自由貿(mào)易賬戶之間產(chǎn)生的資金劃轉(zhuǎn)（含同名賬戶）應(yīng)以人民幣進(jìn)行，并視同跨境業(yè)務(wù)管理，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按“展業(yè)三原則”要求進(jìn)行相應(yīng)的真實性審核。答：1.“少跑腿”——綜合賬戶服務(wù)：FT賬戶實行本外幣合一管理，不強(qiáng)制經(jīng)常資本賬戶分別設(shè)立，企業(yè)不用開立多個賬戶，港幣、瑞郎、新加坡元、丹麥克朗、日元、加元、澳元；2.“降成本”——使用離岸價格：FT賬戶可使用在岸、離岸兩個市場的資源，企業(yè)可以比較FT賬戶與境內(nèi)結(jié)算賬戶的融資成本及便利性，擇優(yōu)選擇更適合企業(yè)自身需求的融資模式；同時FT賬戶結(jié)售匯可適用人民幣離岸匯率（CNH客戶可選擇在FT賬戶進(jìn)行結(jié)售匯，降低財務(wù)成本；3.“助高效”——便利結(jié)算服務(wù)：FT獨(dú)特的賬戶體系、便利化的監(jiān)管政策，助力企業(yè)的資金結(jié)算更加便捷，高效；4.“引進(jìn)來”——服務(wù)境外企業(yè)：FT賬戶服務(wù)對象廣泛，延伸服務(wù)企業(yè)境外主體，解決時差、語言問題，拓寬境外主體融資渠5.“降門檻”——全功能型跨境人民幣資金池：FT項下全功能型跨境人民幣資金池與以往資金池相比準(zhǔn)入條件降低，不要求成員單位之間股權(quán)比例，也未對境內(nèi)外成員營業(yè)收入設(shè)限。企業(yè)可自由選擇幣種進(jìn)行歸集，池內(nèi)資金可自由匯兌，幫助企業(yè)降低風(fēng)險，降低成本，提高管理效率。答：只需開展全功能型跨境人民幣資金池的跨國企業(yè)集團(tuán)包含3家或以上的境內(nèi)外生產(chǎn)及經(jīng)營型成員企業(yè)，境內(nèi)外成員企業(yè)成立滿1年，境內(nèi)或境外企業(yè)在董事會授權(quán)下?lián)沃鬓k企業(yè)，選擇1家結(jié)算銀行開立FTE賬戶或者FTN賬戶作為主辦賬戶，即可搭建資金池，開展集團(tuán)內(nèi)資金集中管理。答：參與全功能型資金池跨境資金歸集的應(yīng)為企業(yè)產(chǎn)生自生產(chǎn)經(jīng)營活動和實業(yè)投資活動的現(xiàn)金流，外部融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流不答：全功能型跨境人民幣資金池在資金用途上開放了境內(nèi)市場投資、資金池的日間透支、隔夜透支及理財?shù)裙δ埽蓾M足跨國企業(yè)集團(tuán)以保值增值為目標(biāo)的財務(wù)管理需求，支持跨國企業(yè)集團(tuán)將全球人民幣放在境內(nèi)管理。資金嚴(yán)禁用于非自用房地產(chǎn)和股答：1.“一線”劃轉(zhuǎn)不限幣種、不限金額：全功能型跨境人民幣資金池支持境外成員企業(yè)與區(qū)內(nèi)的主辦企業(yè)之間或境外主辦企業(yè)與區(qū)內(nèi)成員企業(yè)之間以本外幣進(jìn)行資金歸集，無額度限制；2.“二線”以人民幣歸集，人民幣“二線”歸集遵循跨境融資宏觀審慎管理框架下的雙向上限管理模式，跨境人民幣資金凈流出（入）額上限=境內(nèi)企業(yè)應(yīng)計所有者權(quán)益×宏觀審慎政策系數(shù)，當(dāng)3.1年自平衡要求，資金池的“初心”是短期資金調(diào)劑，一年以上的資金匯劃按照現(xiàn)行規(guī)定辦理外債登記和境外放款登記；4.資金池主辦賬戶要進(jìn)行專戶管理；重點監(jiān)管企業(yè)名單內(nèi)的企業(yè)2）貨物貿(mào)易外匯分類等級為B、地方政府融資平臺5）房地產(chǎn)企業(yè)6）類金融機(jī)構(gòu)（融資擔(dān)6.參池成員企業(yè)與其他跨境資金池不重合。（五）支持新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展相關(guān)政策為進(jìn)一步提升貿(mào)易自由化便利化水平，促進(jìn)貿(mào)易新業(yè)態(tài)新模式健康持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展，中國人民銀行會同外匯局聯(lián)合發(fā)布《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于支持新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展有關(guān)329號文主要內(nèi)容包括：一是支持基于實體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展需要的新型離岸國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，對相關(guān)跨境資金結(jié)算實現(xiàn)本外幣一體化管理。二是鼓勵銀行完善內(nèi)部管理，實施客戶分類，優(yōu)化自主審核，提升服務(wù)水平，為真實、合規(guī)的新型離岸國際貿(mào)易提供跨境資金結(jié)算便利。三是強(qiáng)化風(fēng)險監(jiān)測管理，防范跨境資金流動局將繼續(xù)按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的意見》的要求，穩(wěn)步推進(jìn)329號文的落地實施，推動營造適應(yīng)新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展的營商環(huán)境，更好服務(wù)貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展。2.政策要點及業(yè)務(wù)辦理要求答：中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)與外匯局分支機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與其他部門信息共享，按照“鼓勵創(chuàng)新、包容審慎”的原則，密切跟蹤新型離岸國際貿(mào)易的創(chuàng)新發(fā)展，主動回應(yīng)市場訴求，指導(dǎo)銀行持續(xù)提升貿(mào)易投資便利化水平。答：新型離岸國際貿(mào)易是指我國居民與非居民之間發(fā)生的，交易所涉貨物不進(jìn)出我國一線關(guān)境或不納入我國海關(guān)統(tǒng)計的貿(mào)易，包括但不限于離岸轉(zhuǎn)手買賣、全球采購、委托境外加工、承包工程境外購買貨物等。答：重點支持基于實體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展和制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級、提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈完整性和現(xiàn)代化水平而開展的新型離岸國際貿(mào)問：銀行辦理新型離岸國際貿(mào)易跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)的要求是答：銀行辦理新型離岸國際貿(mào)易跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照“實質(zhì)重于形式”的要求，根據(jù)“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”的展業(yè)原則，按照下列規(guī)定自主決定審核交易單證的種類：（2）經(jīng)合格審查未發(fā)現(xiàn)存在涉嫌利用虛假或構(gòu)造新型離岸國際貿(mào)易進(jìn)行投機(jī)套利、違規(guī)轉(zhuǎn)移資金或騙取銀行融資等異常情答：銀行應(yīng)根據(jù)《國際收支統(tǒng)計申報辦法》《人民幣跨境收人民銀行辦公廳關(guān)于優(yōu)化人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)信息報整、準(zhǔn)確地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）數(shù)據(jù)報送。對于國際收支統(tǒng)計申報和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)報送在服務(wù)貿(mào)易項下的新型離岸國際貿(mào)易，應(yīng)在交易附言中注明“新型離岸”。銀行應(yīng)留存相關(guān)交易單證、客戶盡職調(diào)查、事后監(jiān)測管理等資料5年備查。企業(yè)應(yīng)留存相關(guān)交易單證5年備查。同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)原則上應(yīng)在同一家銀行，采用同一幣種（外幣或人民幣）辦理收支結(jié)算。對無法按此規(guī)定辦理的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)，銀行在確認(rèn)其真實、合法后可直接辦理，并在涉外收支申報及人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)報送交易附言中注明“特殊離岸轉(zhuǎn)手”，自業(yè)務(wù)辦理之日起5個工作日內(nèi)向所在地外匯局分支機(jī)構(gòu)報告。答：銀行應(yīng)從源頭做好風(fēng)險防范，加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。在業(yè)務(wù)辦理、監(jiān)測管理以及內(nèi)部監(jiān)督過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉嫌虛假或者構(gòu)造交易、騙取融資等異常行為的，應(yīng)及時向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)和外匯局分支機(jī)構(gòu)報告，并按照銀行內(nèi)控制度要求，調(diào)整企業(yè)的客戶風(fēng)險等級，嚴(yán)格審核企業(yè)后續(xù)跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)。貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為B、C類的企業(yè)新型離岸國際貿(mào)易跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)按外匯局有關(guān)規(guī)定辦理。答：內(nèi)控制度完備、具有離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)實際需求的跨國公司可按照《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈跨國公司跨境資金集中申請開展含離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的經(jīng)常項目資金集中收付和軋差（六）支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算相關(guān)政策本節(jié)簡稱139號文進(jìn)一步發(fā)揮跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的作用，支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)發(fā)展。答：在“了解你的客戶”“了解你的業(yè)務(wù)”和“盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，境內(nèi)銀行可與依法取得互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可的非銀行支付機(jī)構(gòu)（以下簡稱支付機(jī)構(gòu)）、具有合法資質(zhì)的清算機(jī)構(gòu)合作，為市場交易主體及個人提供經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。答：市場交易主體是指跨境電子商務(wù)、市場采購貿(mào)易、海外倉和外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營者、購買商品或服務(wù)的答：與支付機(jī)構(gòu)合作的境內(nèi)銀行應(yīng)具備3年以上開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，滿足備付金銀行相關(guān)要求，具備審核支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)真實性、合法性的能力，具備適應(yīng)支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)特點的反洗錢、反恐怖融資、反逃稅系答：參與提供139號文規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)的支付機(jī)1.在境內(nèi)注冊并依法取得互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可；2.具有使用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算的真實跨境業(yè)務(wù)需求；3.具備健全的跨境業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制制度和專職人員，能夠按139號文要求及相關(guān)規(guī)定做好商戶信息采集和準(zhǔn)入管理，交易信息采集，跨境業(yè)務(wù)真實性、合法性審核等；4.具備跨境人民幣結(jié)算服務(wù)相關(guān)反洗錢、反恐怖融資、反逃稅等具體制度和措施；具備高效的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)相關(guān)反洗錢、反恐怖融資、反逃稅系統(tǒng)處理和對接能力；5.遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，合規(guī)經(jīng)營，風(fēng)險控制能力較強(qiáng)，近兩年未發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)情況。問：境內(nèi)銀行在為支付機(jī)構(gòu)辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的備案答：境內(nèi)銀行在為支付機(jī)構(gòu)辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)按139號文第三條規(guī)定評估支付機(jī)構(gòu)展業(yè)能力，與支付機(jī)構(gòu)簽署跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務(wù)，并于10個工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行副省級城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)）備案。境內(nèi)銀行應(yīng)每年對已備案支付機(jī)構(gòu)展業(yè)能力進(jìn)行評估并定期報送所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)?？缇橙嗣駧沤Y(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議發(fā)生變更的，境內(nèi)銀行應(yīng)于10個工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)備案。對于經(jīng)評估不滿足139號文第三條相關(guān)要求的支付機(jī)構(gòu)或跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議終止的，境內(nèi)銀行應(yīng)于10個工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報告并辦理撤銷備案。問：境內(nèi)銀行與支付機(jī)構(gòu)合作開展本通知規(guī)定的跨境人民幣答：開展139號文規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)，且符合國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。境內(nèi)銀行與支付機(jī)構(gòu)合作開展139號文規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的，雙方應(yīng)協(xié)商建立業(yè)務(wù)真實性審核機(jī)制，共同做好業(yè)務(wù)背景真實性、合法性審核，不得以任何形式為非法交易提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。1.境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)市場交易主體管理，依法采集市場交易主體基本信息，并定期核驗更新，建立市場交易主體負(fù)2.境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)市場交易主體類別、交易特征等，合理確定各類跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的單筆交易限額；3.境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)事中審核和事后抽查制度，加強(qiáng)對大額交易、可疑交易、高頻交易等異常交易的監(jiān)測，相關(guān)信息至少留存5年備查；4.支付機(jī)構(gòu)應(yīng)制定交易信息采集及驗證制度，對于違規(guī)風(fēng)險較高的交易，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)要求市場交易主體提供相關(guān)單證材料；不能確認(rèn)交易真實合法的，應(yīng)拒絕辦理相關(guān)跨境人民幣結(jié)算業(yè)5.與支付機(jī)構(gòu)合作的境內(nèi)銀行發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)及時采取相應(yīng)措施，包括但不限于要求支付機(jī)構(gòu)及交易相關(guān)方就可疑交易提供真實合法的單證材料；確認(rèn)發(fā)生異常情況的，境內(nèi)銀行應(yīng)于5個工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報告。境內(nèi)銀行對支付機(jī)構(gòu)違規(guī)業(yè)務(wù)依法承擔(dān)連帶責(zé)任。境內(nèi)銀行直接為市場交易主體提供139號文規(guī)定的跨境人民問：境內(nèi)銀行和支付機(jī)構(gòu)提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)時，應(yīng)依答：境內(nèi)銀行和支付機(jī)構(gòu)提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)時，應(yīng)依法履行反洗錢、反恐怖融資、反逃稅義務(wù)，遵守打擊跨境賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙及非法從事支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)等相關(guān)規(guī)定。（RCPMIS）信息報送相關(guān)要求，及時、準(zhǔn)確、完整地報送跨境收付數(shù)據(jù)，軋差凈額結(jié)算應(yīng)還原為收款和付款信息報送。境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保存集中收付或軋差凈額結(jié)算前境內(nèi)實際收付款機(jī)構(gòu)或個人的逐筆原始收付款數(shù)據(jù)備查。五、外匯科技企業(yè)信用信息查證應(yīng)用場景、服務(wù)貿(mào)易稅務(wù)備案信息銀行核驗應(yīng)用場景、出口信保保單融資場景、銀企融資對接應(yīng)用場景、企業(yè)匯率風(fēng)險管理應(yīng)用場景。答：跨境金融服務(wù)平臺通過的打通“數(shù)據(jù)孤島”壁壘，出口應(yīng)收賬款融資（發(fā)貨后）場景能夠提供海關(guān)單證真實性核驗，避免虛假融資，通過區(qū)塊鏈技術(shù)記錄單證融資數(shù)據(jù)，解決融資融資、超額融資問題，提高銀行融資意愿、融資效率。問：企業(yè)信用信息應(yīng)用場景能為銀行融資業(yè)務(wù)帶來哪些便利答：企業(yè)信用信息查證應(yīng)用場景在企業(yè)授權(quán)的基礎(chǔ)上，銀行可查看該企業(yè)的近三年外匯收支情況（涉外收支、結(jié)售匯、收/付匯率等）、中國出口信用保險公司相關(guān)信息、地方物流平臺特色數(shù)據(jù)等，作為銀行開展融資、授信、展業(yè)等業(yè)務(wù)的參考數(shù)據(jù)。答：信保保單應(yīng)用場景能夠便利保單融資業(yè)務(wù)辦理。1.應(yīng)用場景實現(xiàn)《承保情況通知書》線上開具，提供保單和關(guān)單在線核驗，解決銀保紙質(zhì)單證交互低效問題、銀行貿(mào)易背景審查難題，有效降低融資風(fēng)險；2.企業(yè)投保后將保險單項下賠款權(quán)益或應(yīng)收賬款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，信保公司將賠款直接全額支付給融資銀行，銀行融資風(fēng)險得到有效補(bǔ)償；3.為銀行辦理中小企業(yè)險保單融資業(yè)務(wù)提供驗證保單信息、查詢轉(zhuǎn)讓協(xié)議、信用限額信息、理賠信息等服務(wù)，可作為銀行審核融資項目的參考。問：銀企融資對接應(yīng)用場景能為銀行融資業(yè)務(wù)帶來哪些便利答：支持企業(yè)自主開通跨境平臺業(yè)務(wù)、向多家銀行發(fā)起融資意向申請，豐富銀行企業(yè)對接方式，幫助企業(yè)拓寬融資渠道?？稍诰€編輯展示銀行融資產(chǎn)品，供企業(yè)線上自主選擇申請。問：企業(yè)匯率風(fēng)險管理場景應(yīng)用場景能為銀行融資業(yè)務(wù)帶來答：幫助銀行掌握企業(yè)外匯業(yè)務(wù)情況，簡化銀行衍生品業(yè)務(wù)答：1.出口應(yīng)收賬款融資（發(fā)貨后）及企業(yè)信用信息查證應(yīng)用場景。按照《國外匯管理局天津市分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈國家外匯管理局綜合司關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺試點工作的通知〉的通知》（津匯發(fā)〔2019〕64號）文件要求提交申請材2.出口信保保單融資場景。按照《國家外匯管理局天津市分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈國家外匯管理局綜合司關(guān)于在全國范圍內(nèi)推廣跨境金融服務(wù)平臺出口信保保單融資應(yīng)用場景試點工作的通知〉的通3.銀企融資對接場景。按照《國家外匯管理局天津市分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈國家外匯管理局綜合司關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)跨境金融服務(wù)平臺銀企融資對接和企業(yè)跨境信用信息授權(quán)查證應(yīng)用場景試點工作的通知〉的通知》（津匯發(fā)〔2024〕29號）要求提交申請材料4.企業(yè)匯率風(fēng)險管理場景。按照《國家外匯管理局天津市分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈國家外匯管理局綜合司關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)跨境金融服務(wù)平臺企業(yè)匯率風(fēng)險管理服務(wù)應(yīng)用場景試點工作的通知〉的通答：首次加入試點銀行需簽署《銀行參與跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺試點工作確認(rèn)函》，全國性銀行確認(rèn)函提交到國家外匯管理局總局，全國性銀行地方分行、地方法人行總行確認(rèn)函報所在地外匯分局（以“總對總”方式加入試點的全國性銀行地方分行無1.《銀行參與跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺試點工作確認(rèn)函》；2.相應(yīng)試點工作實施方案；3.跨境金融服務(wù)平臺系統(tǒng)使用管理相關(guān)內(nèi)控制度；4.加入試點申請（包括金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼、金融機(jī)構(gòu)名稱、聯(lián)問：跨境金融服務(wù)平臺如何保證數(shù)據(jù)安全性與業(yè)務(wù)辦理高答：基于開放許可鏈的區(qū)塊鏈平臺架構(gòu)，選取全國性銀行作為共識節(jié)點，數(shù)據(jù)難以篡改、可追溯。同時智能合約技術(shù)在保障答：ba管理員密碼可向當(dāng)?shù)赝鈪R局申請重置，忘記操作員用戶密碼可登錄ba管理員用戶進(jìn)行重置。（二）金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)采集答：金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)采集方式主要包括接口方式、界面方式以及部分接口/部分界面方式。答：按照《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)專線接入要求》，做好與總局專線網(wǎng)絡(luò)接入及相關(guān)軟硬件的準(zhǔn)備工作，并確保網(wǎng)絡(luò)帶寬滿足業(yè)務(wù)需答：1.接口方式金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局科技部門申領(lǐng)消2.接口方式金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，按照采集規(guī)范的3.接口程序驗收。驗收內(nèi)容主要包括業(yè)務(wù)理解、數(shù)據(jù)報送范對于因內(nèi)部業(yè)務(wù)變更或系統(tǒng)升級引起接口程序修改或接口數(shù)據(jù)范圍等發(fā)生重大變化的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)在接口程序修改前一個月向所在地外匯局報備，并重新進(jìn)行自查，所在地外匯局重新進(jìn)行驗4.接口聯(lián)調(diào)。接口方式金融機(jī)構(gòu)完成消息傳輸系統(tǒng)的安裝配置以及接口程序的自查或驗收后，應(yīng)填寫《金融機(jī)構(gòu)接入及數(shù)據(jù)接口聯(lián)調(diào)申請表》并報所在地外匯局科技部門；5.正式上線。金融機(jī)構(gòu)收到總局接口聯(lián)調(diào)通過的通知后，應(yīng)根據(jù)《消息傳輸系統(tǒng)從聯(lián)調(diào)環(huán)境切換到生產(chǎn)環(huán)境切換說明》清除接口聯(lián)調(diào)期間數(shù)據(jù)，將消息傳輸系統(tǒng)切換到生產(chǎn)環(huán)境，做好上線準(zhǔn)備。上線的準(zhǔn)備工作完成后，金融機(jī)構(gòu)總行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)類型向所在地外匯局業(yè)務(wù)主管部門報告完成情況及上線計劃。答：接口方式金融機(jī)構(gòu)如果計劃退出數(shù)據(jù)報送工作的，應(yīng)先完成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的處理，并根據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)類型在退出前一個月向所在地外匯局業(yè)務(wù)主管部門報告，由總局安排該金融機(jī)構(gòu)的退出事答：國家外匯管理局現(xiàn)已推出貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)、個人外匯業(yè)務(wù)和跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺相關(guān)業(yè)務(wù)三類聯(lián)機(jī)接口。答：聯(lián)機(jī)接口支持金融機(jī)構(gòu)自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外匯局業(yè)務(wù)系統(tǒng)以后臺接口方式直接互聯(lián)，實時辦理相關(guān)外匯業(yè)務(wù)，簡化金融機(jī)構(gòu)人工操作，避免二次錄入，提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，為金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供有力支持。答：1.金融機(jī)構(gòu)申請使用聯(lián)機(jī)接口應(yīng)遵循自愿和實需原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點、信息化建設(shè)現(xiàn)狀和使用聯(lián)機(jī)接口的投入、風(fēng)險及收益進(jìn)行認(rèn)真評估，審慎做出選擇；2.金融機(jī)構(gòu)申請使用聯(lián)機(jī)接口應(yīng)遵循“誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分評估使用聯(lián)機(jī)接口過程中可能出現(xiàn)的技術(shù)及業(yè)務(wù)中斷風(fēng)險，自行承擔(dān)使用聯(lián)機(jī)接口后可能出現(xiàn)的面向客戶的3.申請接入的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)具有健全的內(nèi)控管理制度和完善的內(nèi)部信息系統(tǒng)，并遵循外匯局相關(guān)管理制度及技術(shù)規(guī)范；4.各金融公司總公司、銀行總行或外資銀行主報告行（以下簡稱金融機(jī)構(gòu)總部）應(yīng)統(tǒng)一做好接口程序開發(fā)、聯(lián)調(diào)測試和系統(tǒng)接入等工作，保證通過接口辦理外匯業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)合規(guī)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和報送及時性。5.金融機(jī)構(gòu)使用聯(lián)機(jī)接口應(yīng)接受金融機(jī)構(gòu)總部所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部（本節(jié)簡稱分局）的管理。分局科技部門聯(lián)系方式可在國家外匯管理局銀行信息門戶“資料下載”欄目6.個人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)（以下簡稱兌換特許機(jī)構(gòu)）申請使用聯(lián)機(jī)接口的，按照本服務(wù)指南執(zhí)行；7.金融機(jī)構(gòu)申請跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺直聯(lián)接入的，按照8.金融機(jī)構(gòu)申請通過數(shù)據(jù)接口報送外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的，不適用本服務(wù)指南。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范》《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集操作規(guī)程》有關(guān)要求申請。答：1.聯(lián)調(diào)測試階段。開通跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺相關(guān)應(yīng)用場景直聯(lián)的，請?zhí)峤弧犊缇辰鹑趨^(qū)塊鏈服務(wù)平臺銀行直聯(lián)測試環(huán)境開通申請表》；（3）金融機(jī)構(gòu)接入外匯局聯(lián)調(diào)測試環(huán)境的技術(shù)方案、接口程序的建設(shè)計劃和聯(lián)調(diào)計劃等。2.接入驗收階段。（1）金融機(jī)構(gòu)申請新增業(yè)務(wù)類型、新增接口服務(wù)或新增接入渠道的，均應(yīng)向分局科技部門提出驗收申請。（2）在聯(lián)調(diào)測試達(dá)到可驗收標(biāo)準(zhǔn)后，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向分局科①業(yè)務(wù)方案、內(nèi)控制度、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理方案、應(yīng)急處置方案②接入生產(chǎn)環(huán)境的技術(shù)方案、接口程序的相關(guān)開發(fā)材料（需求設(shè)計文檔、網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)方案、錯誤處理信息、日志記錄情況等）和聯(lián)調(diào)測試報告等材料；③《“數(shù)字外管”金融機(jī)構(gòu)聯(lián)機(jī)接口接入驗收申請表》；④外匯局要求的其他相關(guān)材料。開通跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺相關(guān)應(yīng)用場景直聯(lián)的，請?zhí)峤弧犊缇辰鹑趨^(qū)塊鏈服務(wù)平臺銀行直聯(lián)生產(chǎn)環(huán)境開通申請表》；（2）初步驗收通過需根據(jù)驗收意見進(jìn)行完善的，還應(yīng)提交驗收意見完善情況和接口程序測試報告等材料。六、銀行常見違規(guī)行為及適用罰則問：如果有不具備經(jīng)營結(jié)匯、售匯資質(zhì)的銀行網(wǎng)點開展了結(jié)答：上述行為是違規(guī)行為，屬于未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)行為，適用《中華人民共和國外匯管理條例》（中華人民共和國國務(wù)院令第532號）第四十六條“由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，由有關(guān)主管部門責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！眴枺河秀y行未經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)答：上述行為是違規(guī)行為，未經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)務(wù)行為，適用《中華人民共和國外匯管理條例》第四十六條“由外匯管理機(jī)關(guān)或者金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前款規(guī)定予以處罰?！眴枺恒y行在為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易收、付匯時審核并留存的交易單證，后經(jīng)證實與實際發(fā)生的交易單證不符，銀行將承擔(dān)什么答：上述行為是違規(guī)行為。銀行辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，適用《中華人民共和國外匯管理條例》第四十七條“由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)?！眴枺恒y行未按時向外管局報送國際收支統(tǒng)計報表，或報表出答：上述行為是違規(guī)行為。未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報，未按照規(guī)定報送財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表等資料，未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實，違反外匯賬戶管理規(guī)定，違反外匯登記管理規(guī)定，拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查等行為，適用《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條“由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款?！眴枺寒?dāng)銀行因違規(guī)受到處罰時，銀行高管將會承擔(dān)何種責(zé)答：根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十九條“境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。”一、國際收支（一）涉外收入網(wǎng)上申報1.國際收支涉外收入網(wǎng)上申報功能開通及申報操作方法答：國際收支涉外收入網(wǎng)上申報是指機(jī)構(gòu)申報主體（即企業(yè)）通過“國家外匯管理局?jǐn)?shù)字外管平臺”（以下簡稱“數(shù)字外管”平臺）互聯(lián)網(wǎng)版（/asone）進(jìn)行涉外收入申報的工中國境內(nèi)依法設(shè)立的，為申報主體辦理涉外收付款相關(guān)業(yè)務(wù)的銀行）任何一家網(wǎng)點開通網(wǎng)上申報功能（即開通管理員權(quán)限），銀開通日期和注意事項等；（2）企業(yè)設(shè)置瀏覽器、新增業(yè)務(wù)操作員。①企業(yè)設(shè)置瀏覽器。企業(yè)首次使用“數(shù)字外管”平臺時，需對網(wǎng)頁瀏覽器進(jìn)行設(shè)置，可參考“數(shù)字外管”平臺登錄首頁“關(guān)于數(shù)字外管平臺頁面設(shè)置情況說明”等公告；②新增業(yè)務(wù)操作員。企業(yè)自開通網(wǎng)上申報之日（T）后第一個工作日（T+1）起可登錄“數(shù)字外管”平臺互聯(lián)網(wǎng)版，修改初始操作員維護(hù)”→“增加”，新增業(yè)務(wù)操作員用戶，并賦予網(wǎng)申各項用戶權(quán)限（即把未分配的角色列表加入至已分配角色）。操作員用戶名稱應(yīng)使用真實姓名。（3）企業(yè)業(yè)務(wù)操作員進(jìn)行網(wǎng)上申報。①登陸平臺。業(yè)務(wù)操作員用戶登錄“數(shù)字外管”平臺，初次登②開始申報。將申報要素填寫完整。核實無誤后點擊右上角“保存”，即可提交至銀行進(jìn)行審核；③數(shù)據(jù)修改。如果企業(yè)網(wǎng)申內(nèi)容需要修改，銀行會退回該筆數(shù)據(jù)，由企業(yè)操作員登錄系統(tǒng)，依次點擊“數(shù)據(jù)申報”→“涉外收入申報單”→“審核疑問反饋”，查詢到銀行審核未通過的申報數(shù)據(jù)列表，點擊進(jìn)入詳請頁面進(jìn)行修改。如果企業(yè)自行發(fā)現(xiàn)網(wǎng)申內(nèi)容有誤，由企業(yè)操作員登錄系統(tǒng)，依次點擊“數(shù)據(jù)申報”→“涉外收入申報單”→“申報信息修改”，選擇該筆申報對應(yīng)“收付匯日期”，查詢到申報數(shù)據(jù)列表，點擊相應(yīng)申報號碼進(jìn)入詳請頁面進(jìn)行修改，完成修改后點擊“保存”提交至銀行重新審核。2.使用“數(shù)字外管”平臺遇到各類提示問題問：企業(yè)在使用“數(shù)字外管”平臺進(jìn)行國際收支網(wǎng)上申報時遇到“重定向次數(shù)過多”“不能正確的重定向”“無法顯示此頁面”等提示，以及頁面顯示空白、不全、點擊保存無反應(yīng)、下拉框無法答：如使用“數(shù)字外管”平臺辦理業(yè)務(wù)時遇到上述問題，或更換電腦、網(wǎng)頁瀏覽器后，需對網(wǎng)頁瀏覽器進(jìn)行設(shè)置。具體設(shè)置可參考“國家外匯管理局?jǐn)?shù)字外管平臺”登錄首頁公告“關(guān)于數(shù)字外管平臺頁面設(shè)置情況說明”；也可查看公告“關(guān)于試用瀏覽器一鍵設(shè)置工具的通知”，下載附件進(jìn)行調(diào)試。3.忘記平臺管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼、開通網(wǎng)上申報功能當(dāng)問：企業(yè)“數(shù)字外管”平臺管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼忘記，該答：機(jī)構(gòu)申報主體（即企業(yè)）遺失其業(yè)務(wù)操作員密碼的，企業(yè)可登錄自身管理員賬號，為業(yè)務(wù)操作員重置密碼。企業(yè)遺失其管理員密碼的，應(yīng)向任意一家經(jīng)辦銀行申請重置密碼。問：企業(yè)開通網(wǎng)上申報功能后，使用銀行提供的初始密碼登答：如遇上述問題，可能是企業(yè)曾開通過“數(shù)字外管”平臺的網(wǎng)上業(yè)務(wù)（如貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)），并且修改過管理員登錄密碼，則應(yīng)使用修改過的密碼登錄系統(tǒng)。問：企業(yè)在銀行開通網(wǎng)上申報功能當(dāng)日登錄系統(tǒng)失敗，是何答：企業(yè)自開通網(wǎng)上申報之日（T）后第一個工作日（T+1）起才可登錄“數(shù)字外管”平臺互聯(lián)網(wǎng)版。問：企業(yè)已在A銀行開通了網(wǎng)上申報功能，后通過B銀行收到涉外收入款項，可以通過“數(shù)字外管”平臺辦理國際收支網(wǎng)上答：企業(yè)開通或關(guān)閉網(wǎng)上申報功能，是“一開全開，一關(guān)全關(guān)”的，無需到逐家銀行開通或關(guān)閉。（二）“不申報、不解付”特殊處理措施相關(guān)內(nèi)容請參見“第一章銀行業(yè)務(wù)——二、國際收支——（二）被執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施”。（三）匯率風(fēng)險中性管理答：企業(yè)在國際經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、金融活動中，會產(chǎn)生以外幣計價的收付款項、資產(chǎn)或負(fù)債，因此匯率變動可能給以本幣記賬的（1）交易風(fēng)險。是指企業(yè)以外幣計價的合約現(xiàn)金流的本國貨幣價值，可能會因匯率變化而產(chǎn)生變動。具體來說，企業(yè)與貿(mào)易伙伴或金融機(jī)構(gòu)簽訂各種合約，不論簽訂的是哪一種合約，只要以外幣作為計價單位，產(chǎn)生外幣計價的合約現(xiàn)金流，就會面臨（2）會計風(fēng)險。又稱換算風(fēng)險。每個會計年度結(jié)算時，企業(yè)需編制合并財務(wù)報表，如果一家企業(yè)有境外子公司，就會承受會計風(fēng)險。具體來說，企業(yè)先將子公司以外幣編制的財務(wù)報表，轉(zhuǎn)換成以本企業(yè)所在地貨幣編制的財務(wù)報表，再進(jìn)行合并，由于涉及匯率換算，因此合并報表上的利潤會因為匯率變動而產(chǎn)生變（3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。又稱經(jīng)營風(fēng)險，是指匯率波動對企業(yè)的產(chǎn)品競爭力、盈利能力、償債能力、跨境并購戰(zhàn)略決策等造成的中長期影響。例如，當(dāng)人民幣升值時，出口型企業(yè)的產(chǎn)品競爭力有下滑風(fēng)險，間接造成企業(yè)經(jīng)營能力下降；相反，當(dāng)人民幣貶值時，進(jìn)口成本會上升，影響國內(nèi)銷售或以該進(jìn)口商品為原材料的生產(chǎn)答：匯率風(fēng)險對不同企業(yè)的影響存在明顯差別，這與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營模式、在涉外業(yè)務(wù)中的競爭力、是否采取有效的匯率避險措施等因素相關(guān)。主要表現(xiàn)有三種情況：（1）嚴(yán)重影響。研究發(fā)現(xiàn)，受匯率波動影響較為嚴(yán)重的企業(yè)主要有三個特點：一是依賴外幣作為單一結(jié)算幣種，二是多數(shù)為純出口型企業(yè)，三是未使用包括外匯衍生品在內(nèi)的金融工具規(guī)2018-2019年人民幣對美元匯率貶值，2020年上半年仍總體偏弱，企業(yè)陷入了人民幣將持續(xù)貶值的慣性思維，將幾千萬美元資金留存在賬上，未及時結(jié)匯，也未鎖定遠(yuǎn)期匯率，之后人民幣升值，企業(yè)利潤被嚴(yán)重侵蝕。（2）兩頭被動。部分企業(yè)盡管出口量大，生產(chǎn)穩(wěn)定，但其境外進(jìn)口采購商議價能力較強(qiáng)，企業(yè)從簽訂訂單到完成生產(chǎn)發(fā)貨周期較長，收款賬期也較長。若企業(yè)未鎖定遠(yuǎn)期的匯率風(fēng)險，當(dāng)人民幣升值時，企業(yè)面臨匯兌損失；當(dāng)人民幣貶值時，境外客戶則會要求企業(yè)調(diào)低訂單價格。（3）影響較小。主要有兩個特點：一是企業(yè)規(guī)模大，進(jìn)出口業(yè)務(wù)均衡，即使結(jié)算幣種均為外幣，對企業(yè)影響也較小。二是采取遠(yuǎn)期鎖匯避險措施。如，某企業(yè)有大量進(jìn)口支付外幣需求，期限和現(xiàn)金流均較為穩(wěn)定，企業(yè)嚴(yán)格按照內(nèi)部財務(wù)管理要求開展匯率套期保值交易，每月按照付匯量的50%-80%采用遠(yuǎn)期購匯或者買入外匯看漲期權(quán)進(jìn)行鎖定，有效控制了財務(wù)成本，防范了匯答1）風(fēng)險中性。強(qiáng)調(diào)降低風(fēng)險敞口、降低波動性、鎖定成本，通過降低不確定性進(jìn)而降低風(fēng)險。不應(yīng)強(qiáng)調(diào)增值，追求正企業(yè)在選擇套期保值具體產(chǎn)品時，應(yīng)結(jié)合基礎(chǔ)交易的實際需求，決定套期保值交易的交易方向、幣種、金額和期限。（2）簡單適用。選擇匯率風(fēng)險管理工具應(yīng)與自身業(yè)務(wù)能力相匹配，回避與自身業(yè)務(wù)能力不匹配、過于復(fù)雜的外匯衍生品，禁止使用收益與風(fēng)險極不對稱的組合產(chǎn)品，避免只看到外匯衍生品組合的好處，低估了潛在的成本及風(fēng)險。（3）整體性。立足于企業(yè)的整體財務(wù)表現(xiàn)。匯率風(fēng)險管理考驗企業(yè)整體管理能力，應(yīng)基于企業(yè)總體凈風(fēng)險敞口制定管理策略，而非個體交易或單個基礎(chǔ)資產(chǎn)。匯率風(fēng)險管理牽涉企業(yè)多個部門，各部門應(yīng)密切配合財務(wù)部門，如果相互溝通不暢，將影響風(fēng)險敞口測算的準(zhǔn)確性，進(jìn)而影響匯率風(fēng)險管理效果。（4）紀(jì)律性。以制度代替主觀決策，以客觀紀(jì)律代替相機(jī)抉擇，將匯率風(fēng)險管理操作均質(zhì)化，不受主觀預(yù)判的干擾，不根可能根據(jù)匯率變化隨意調(diào)整，在外匯衍生品